И Финансовая отчетность ООО кб "икф" за год, окончившийся 31 декабря 2009 года

  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   13

Общество с ограниченной ответственностью «Альт-Аудит»	Москва, 115193, Кожуховская 5-я ул., д. 13
	ОГРН: 1027739262737, дата внесения записи в государственный реестр: 26.09.2002; свидетельство о государственной регистрации № 002.034.702 от 22.03.2001
	Член профессионального аудиторского объединения Некоммерческое партнерство «Аудиторская Палата России» (НП АПР), ОРНЗ: 10401001986 НП АПР внесено в государственный реестр саморегулируемых организаций аудиторов под № 1 приказом МФ РФ № 455 от 01.10.2009

^ АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

по финансовой отчетности

ООО КБ «ИКФ»

за год, окончившийся 31 декабря 2009 г.


Акционерам ООО КБ «ИКФ»


Аудируемое лицо

Полное наименование: Коммерческий банк «ИстКомФинанс» (общество с ограниченной ответственностью)

Сокращенное наименование: ООО КБ «ИКФ»

Место нахождения: Россия, Павелецкая набережная , д8, стр .6, офис 602

Государственная регистрация: ОГРН 1037711002471 зарегистрировано ЦБ РФ 23 апреля 2003 г, № 3435


Мы провели аудит прилагаемой финансовой отчетности ООО КБ «ИКФ» за год, окончившийся 31 декабря 2009 года. Финансовая отчетность ООО КБ «ИКФ» состоит из отчета о финансовом положении, отчета о совокупном доходе, отчета об изменениях в капитале, отчета о движении денежных средств и примечаний к финансовой отчетности.

Ответственность за подготовку и представление финансовой отчетности несет исполнительный орган ООО КБ «ИКФ». Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности Международным стандартам финансовой отчетности.

Мы провели аудит в соответствии с Федеральным законом об аудиторской деятельности, Международными стандартами аудита, Внутрифирменными стандартами аудиторской деятельности, Указанием ЦБ РФ от 25.12.2003 № 1363-У «О составлении и представлении финансовой отчетности кредитными организациями».

Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели в финансовой отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой отчетности, рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления финансовой отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности финансовой отчетности принципам Международных стандартов финансовой отчетности.

По нашему мнению, финансовая отчетность ООО КБ «ИКФ» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31.12.2009 и результаты его финансово-хозяйственной деятельности за год, окончившийся 31.12.2009 включительно, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.


«___» июня 2010 г.

Генеральный директор ООО «Альт-Аудит»		Серебряков Павел Афанасьевич Квалификационный аттестат аудитора № К000716 на право осуществления аудиторской деятельности в области банковского аудита на неограниченный срок
Руководитель аудиторской проверки по доверенности № 11 от 10.01.2010		Коробейников Дмитрий Владимирович Квалификационный аттестат аудитора № К003976 на право осуществления аудиторской деятельности в области банковского аудита на неограниченный срок

СОДЕРЖАНИЕ

				Лист
^ ОТЧЕТ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ				4
ОТЧЕТ О СОВОКУПНОМ ДОХОДЕ				5
^ ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В КАПИТАЛЕ				6
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ				7
^ ПРИМЕЧАНИЯ К ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ:				9 - 46

ОТЧЕТ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ

	Примечание		2009		2008
АКТИВЫ
Денежные средства и их эквиваленты	6		148 596		180 927
Финансовые активы:
• Торговые активы	7		10 591		5 281
• Кредиты и займы другим банкам	8		195 005		215 082
• Кредиты и займы клиентам	8		248 070		282 711
^ Всего финансовых активов			453 666		503 074
Торговая и прочая дебиторская задолженность	8		9		67
Основные средства, к которым применена модель учета по первоначальной стоимости	9		1 540		2 095
Требования по текущим налогам на прибыль			274		263
Прочие активы	10		1 184		547
^ Всего активов			605 269		686 973
^ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ
Финансовые обязательства:
• Средства клиентов	11		361 815		458 901
^ Всего финансовых обязательств			361 815		458 901
Торговая и прочая кредиторская задолженность	11		1 848		767
Отложенные налоговые обязательства	20		45		314
Прочие обязательства	12		889		1 575
^ Всего обязательств			364 597		461 557
Выпущенный капитал и капитальные резервы	13		240 672		225 416
^ Всего обязательств и капитала			605 269		686 973
Председатель правления
Ревзон Д.А.
Главный бухгалтер
Доронкина Т.В.
Примечания на страницах	9	-	46
являются неотъемлемой частью данной финансовой отчетности.

^ ОТЧЕТ О СОВОКУПНОМ ДОХОДЕ

	Примечание			2009			2008
Процентные доходы			78 274			61 220
Процентные расходы			(2 694)			(145)
Чистый процентный доход / (отрицательная процентная маржа)	14			75 580			61 075
Комиссионные доходы			15 752			20 167
Комиссионные расходы			(569)			(419)
Чистый комиссионный доход/(убыток)	15			15 183			19 748
Доход в форме дивидендов				63			297
Чистый доход/(убыток) по финансовым инструментам	16			5 311			(9 445)
Чистый доход/(убыток) от валютных операций	17			5 256			6 650
Другой доход	18			121			126
Изменение оценочного резерва по кредитным потерям	8			(17 891)			(4 326)
Административные расходы	19			(65 157)			(63 432)
^ Прибыль/(убыток) до налогообложения				18 466			10 693
Расходы по налогам на прибыль	20			(3 210)			(4 892)
Прибыль/(убыток)				15 256			5 801
Прочая совокупная прибыль				-			-
^ Общая совокупная прибыль				15 256			5 801
Председатель правления
Ревзон Д.А.
Главный бухгалтер
Доронкина Т.В.
Примечания на страницах	9	-	46
являются неотъемлемой частью данной финансовой отчетности.