Статья VIII
| Вид материала | Статья |
- Статья 02. 01. Назначение Правил 19 Статья 02. 02. Порядок внесения изменений и дополнений, 2999.45kb.
- Примерный план Восточные славяне в древности. Общественный строй и культура древних, 11219.83kb.
- Государство древних римлян в VIII, 2598.81kb.
- Viii. Федеральные налоги глава 21. Налог на добавленную стоимость Статья 143. Налогоплательщики, 1511.47kb.
- Отчет о работе специальной (коррекционной) общеобразовательной школы VIII вида №614, 515.69kb.
- Московский Институт Открытого Образования и автономная некоммерческая организация культуры, 382.14kb.
- Viii международная научно-практическая конференция, 130.14kb.
- Пакет вопросов Чемпионата Армении по игре «Брейн-ринг» 2006, 297.88kb.
- Статья Законодательство об уголовном судопроизводстве 26 Статья Задачи уголовного судопроизводства, 13304.72kb.
- Viii международная научная школа-конференция «Фундаментальное и прикладное материаловедение», 93.4kb.
Постановление Правительства РК от 10.07.03 г. № 681 «Об утверждении запретов на ввоз в Республику Казахстан и вывоз из Республики Казахстан товаров и транспортных средств, перечней товаров, запрещенных к помещению под некоторые таможенные режимы, а также запретов и ограничений на проведение операций с товарами, помещенными под отдельные таможенные режимы» и постановления Правительства РК от 15.04.08г. № 343 и от 08.10.08г. № 930
Постановление Правительства РК от 12.06.2008г. №578 «Об утверждении Правил лицензирования экспорта и импорта товаров, в том числе продукции, подлежащей экспортному контролю, а также деятельности при автоматическом лицензировании импорта отдельных товаров, квалификационных требований, предъявляемых к деятельности по лицензированию и перечня товаров, экспорт и импорт которых подлежат лицензированию»
^ IX. Платежи по невидимым операциям и текущим трансфертам
Контроль за этими трансфертами
да
Требуется представление документов, подтверждающих обоснованность платежа.
1. Платежи, связанные с торговлей
да
a. Предварительное разрешение
нет
b. Количественные ограничения
да
Совокупный размер страховых премий, уплаченных цедентом перестраховочным компаниям-нерезидентам, за вычетом комиссионных, полученных от них цедентом, не должен превышать 85% от совокупного размера страховых премий, полученных им по договорам страхования (включая уплаченные перестраховочным компаниям) по завершении полного финансового года.
c. Ориентировочные ограничения/
проверка добросовестности
да
2. Платежи, связанные с осуществлением инвестиций
да
a. Предварительное разрешение
нет
b. Количественные ограничения
нет
c. Ориентировочные ограничения/
проверка добросовестности
да
3. Оплата поездок
да
a. Предварительное разрешение
нет
b. Количественные ограничения
нет
c. Ориентировочные ограничения/
проверка добросовестности
да
Юридические лица-резиденты для использования валютных средств в целях оплаты поездок своих работников должны представлять документы, подтверждающие целевое использование средств.
4. Личные платежи
да
a. Предварительное разрешение
нет
b. Количественные ограничения
нет
c. Ориентировочные ограничения/
проверка добросовестности
да
В случае отсутствия у физического лица подтверждающих документов платеж (выдача денег физическому лицу) производится только при наличии совершенной физическим лицом записи, подтверждающей личный характер данного платежа и разрешающей уполномоченному банку представление информации о проведенной операции в правоохранительные органы и НБК по их требованию.
5. Заработная плата иностранных работников
да
a. Предварительное разрешение
нет
b. Количественные ограничения
нет
c. Ориентировочные ограничения/
проверка добросовестности
да
6. Использование кредитных карт за границей
да
a. Предварительное разрешение
нет
b. Количественные ограничения
нет
c. Ориентировочные ограничения/
проверка добросовестности
да
Для юридических лиц-резидентов при проведении платежа на сумму свыше 10 тысяч долларов требуется последующее представление документов, идентифицирующих цели расходования средств.
7. Другие платежи
да
a. Предварительное разрешение
нет
Отсрочка оплаты либо предоплата по оказанным нерезидентом услугам относятся к коммерческим кредитам. Резиденты должны регистрировать в НБК коммерческий кредит, связанный с услугами нерезидентов в следующих случаях: 1) если сумма оказанной услуги превысила эквивалент 300 тыс. долларов США и платеж отсрочен на срок свыше 180 дней; 2) если предоплата превысила эквивалент 50 тыс. долларов США и осуществляется более чем за 180 дней до даты оказания услуги.
b. Количественные ограничения
нет
c. Ориентировочные ограничения/проверка добросовестности
да
^ 8. Ссылки на юридические документы и гиперссылки
да
Закон РК «О валютном регулировании и валютном контроле»,
Постановление Правления НБК от 11.12.06 г. №129 «Об утверждении Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан», Закон Республики Казахстан «О страховой деятельности» от 18.12.2000 г. № 126
^ X. Поступления от невидимых операций и текущих трансфертов
1. Требования о репатриации
да
Требования репатриации распространяются на валютную выручку, полученную от экспорта услуг (работ). Периодом, в течение которого должна быть репатриирована валютная выручка от экспорта услуг (работ), является период, предусмотренный условиями сделки.
Требования об обязательной продаже валютной выручки
нет
а. Продажа центральному банку
нет
b. Продажа уполномоченным дилерам
нет
^ 2. Ограничения на использование средств
нет
3. Ссылки на юридические документы и гиперссылки
да
Закон «О валютном регулировании и валютном контроле», Постановление Правления НБК от 11.12.06 г. №129 «Об утверждении Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан»
^ XI. Операции с капиталом
A. Контроль за операциями с капиталом
да
^ 1. Требования о репатриации
да
Требования об обязательной продаже валютной выручки
нет
а. Продажа центральному банку
нет
b. Продажа уполномоченным дилерам
нет
^ 2. Контроль за инструментами рынка капитала и денежного рынка
да
Резиденты должны уведомить НБК о валютных операциях, связанных с приобретением ценных бумаг выпущенных нерезидентами, если сумма операции превысила эквивалент 50 тыс. долларов США, и с ценными бумагами, выпущенными резидентами, если сумма операции превысила эквивалент 300 тыс. долларов США.
^ Требование уведомления не распространяется на сделки, относящиеся к прямым инвестициям, которые подлежат регистрации в НБК.
a. За ценными бумагами рынка капитала
да
Уведомление о сделке осуществляется участвующим в сделке резидентом либо казахстанским профессиональным участником рынка ценных бумаг, обслуживающим сделку.
i. Акции и другие ценные бумаги паевого характера
да
1. Покупка нерезидентами на внутреннем рынке
да
2. Продажа или выпуск нерезидентами на внутреннем рынке
да
Обращение или выпуск ценных бумаг нерезидентов на внутреннем рынке требует прохождения процедуры допуска к обращению на организованный рынок ценных бумаг.
3. Покупка резидентами за границей
да
4. Продажа или выпуск резидентами за границей
да
Требуется соответствующее разрешение на выпуск или размещение эмиссионных ценных бумаг организацией-резидентом РК на территории иностранного государства.
ii. Облигации или другие долговые ценные бумаги
да
Действуют нормативные положения относительно акций и других ценных бумаг паевого характера.
1. Покупка нерезидентами на внутреннем рынке
да
2. Продажа или выпуск нерезидентами на внутреннем рынке
да
3. Покупка резидентами за границей
да
4. Продажа или выпуск резидентами за границей
да
b. За инструментами денежного рынка
да
Действуют нормативные положения относительно акций и других ценных бумаг паевого характера.
^ 1. Покупка нерезидентами на внутреннем рынке
да
2. Продажа или выпуск нерезидентами на внутреннем рынке
да
3. Покупка резидентами за границей
да
^ 4. Продажа или выпуск резидентами за границей
да
c. За ценными бумагами коллективного инвестирования
да
Действуют нормативные положения относительно акций и других ценных бумаг паевого характера.
^ 1. Покупка нерезидентами на внутреннем рынке
да
2. Продажа или выпуск нерезидентами на внутреннем рынке
да
3. Покупка резидентами за границей
да
4. Продажа или выпуск резидентами за границей
да
^ 3. Контроль за производными и другими инструментами
да
Учет и регистрация сделок с производными ценными бумагами, допущенными к обращению на организованных рынках ценных бумаг, осуществляются в соответствии с правилами биржевой торговли ценными бумагами. Резиденты обязаны уведомлять НБК о валютных операциях, связанных с производными финансовыми инструментами, после их совершения, если сумма платежа и/или перевода резидентом нерезиденту и/или нерезидентом резиденту превысила 50 тыс. долларов США. Уведомление о сделке осуществляется участвующим в сделке резидентом либо казахстанским профессиональным участником рынка ценных бумаг, обслуживающим сделку.
a. Покупка нерезидентами на внутреннем рынке
да
b. Продажа или выпуск нерезидентами на внутреннем рынке
да
c. Покупка резидентами за границей
да
d. Продажа или выпуск резидентами за границей
да
^ 4. Контроль за кредитными операциями
да
Кредиты требуется регистрировать в НБК, когда они предоставляются на срок более 180 дней на сумму свыше 50 тыс. долларов США резидентами нерезидентам и 300 тыс. долларов США нерезидентами резидентам. Регистрация требуется также в случаях, когда по кредитам, предоставленным на срок не более 180 дней, фактический срок возврата средств или иного исполнения обязательств резидентом или нерезидентом превысил 180 дней. Требование регистрации не распространяется на связанные с поставкой товаров коммерческие кредиты, если по ним оформлены паспорта сделок, а также на финансовые кредиты банков-резидентов.
a. Коммерческие кредиты
да
Требование регистрации не распространяется на связанные с поставкой товаров коммерческие кредиты, если по ним оформлены паспорта сделок.
^ От резидентов нерезидентам
да
От нерезидентов резидентам
да
b. Финансовые кредиты
да
^ От резидентов нерезидентам
да
От нерезидентов резидентам
да
Банки-резиденты уведомляют НБК о привлеченных финансовых кредитах, если сумма такого кредита превысила эквивалент 300 тыс. долларов США.
c. Гарантии, поручительства и резервные финансовые механизмы
нет
^ От резидентов нерезидентам
нет
От нерезидентов резидентам
нет
^ 5. Контроль за прямыми инвестициями
да
Прямые инвестиции за границей
да
Прямые инвестиции в размере, превышающем эквивалент 50 тыс. долларов США, подлежат регистрации в НБК за исключением прямых инвестиций в резидентские банки, которые должны уведомить НБК о таких операциях.
Прямые инвестиции в стране
да
Прямые инвестиции в размере, превышающем эквивалент 300 тыс. долларов США, подлежат регистрации в НБК за исключением прямых инвестиций банков-резидентов, которые должны уведомить НБК о таких операциях.
^ 6. Контроль за ликвидацией прямых инвестиций
нет
7. Контроль за операциями с недвижимостью
да
a. Покупка резидентами за границей
да
Резиденты обязаны уведомлять НБК об осуществленных ими валютных операциях, связанных с приобретением права собственности на недвижимость, если сумма перевода средств нерезиденту превысила 50 тыс.долларов США. Уведомление о сделке резидента-физического лица осуществляется банком-резидентом, проводящим такие платежи и (или) переводы.
b. Покупка нерезидентами на местном рынке
да
Резиденты обязаны уведомлять НБК об осуществленных ими валютных операциях, связанных с приобретением права собственности на недвижимость, если сумма поступления средств резиденту превысила 300 тыс.долларов США. Уведомление о сделке резидента-физического лица осуществляется банком-резидентом, проводящим такие платежи и (или) переводы.
c. Продажа нерезидентами на местном рынке
да