Методические указания для студентов заочной формы обучения Финансового факультета Ростов-на-Дону
| Вид материала | Методические указания |
- Методические указания для студентов заочной формы обучения Финансового факультета Ростов-на-Дону, 205.36kb.
- Методические указания для студентов заочной формы обучения Финансового факультета Ростов-на-Дону, 168.33kb.
- Бюджетное планирование и прогнозирование методические указания для студентов заочной, 174.2kb.
- Методические указания для студентов заочной формы обучения Финансового факультета, 177.43kb.
- Методические указания для студентов заочной формы обучения факультета Коммерции и маркетинга, 405.26kb.
- Методические указания для студентов заочной формы обучения факультета Национальной, 287.81kb.
- Методические указания по выполнению курсовых работ и подготовки к экзамену для студентов, 320.85kb.
- Методические указания по выполнению курсовых работ и подготовки к экзамену для студентов, 359.09kb.
- Методические указания по выполнению курсовых работ по дисциплине «теоретические основы, 468.27kb.
- Ростовский Государственный Экономический Университет «ринх» -2006. тематический план, 282.59kb.
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ РФ
РОСТОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ «РИНХ»
Кафедра «Финансы»
СТРАХОВАНИЕ
Методические указания для студентов заочной формы обучения Финансового факультета
Ростов-на-Дону
2008
Печатается по решению кафедры «Финансы»
Авторы-составители Романова Т.Ф., Денисова И.П., Ширшов В.Ю., Богданова О.Ю.
Методические указания предназначены для оказания помощи студентам финансового факультета в подготовке к экзамену.
Методические указания включают в себя введение, программу курса, методические указания по выполнению контрольной работы, примерный перечень вопросов для подготовки к экзамену и список литературы
Методические указания и индивидуальные домашние задания составлены в соответствии с программой курса «Страхование».
©-Ростовский государственный
экономический университет, 2008
ВВЕДЕНИЕ
В соответствии с Государственным образовательным стандартом высшего профессионального образования по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», «Мировая экономика» в число специальных дисциплин включена учебная дисциплина «Страхование»
Целью изучения дисциплины «Страхование» является формирование у студента целостных представлений о теории и практике страховой деятельности.
Основными задачами дисциплины являются:
- формирование теоретических знаний в области страхования;
- изучение законодательных основ страховой деятельности;
- раскрытие специфических особенностей отраслей и видов страхования;
- ознакомление с финансовыми основами страховой деятельности;
- изучение механизма налогообложения страховых организаций и страхователей;
- рассмотрение состояния страхового рынка и определение перспектив его развития;
- формирование у студентов практических навыков, необходимых для взаимодействия со страховыми организациями.
ПРОГРАММА КУРСА
Тема 1. История возникновения страхового дела и страхования как науки
Страхование как древнейший способ осознанного реагирования человечества на чрезвычайные события.
Превращение страхования в отрасль коммерческого предпринимательства (с XIV века).
Развитие мирового страхового рынка (1706 г.).
Возникновения страхования жизни. Использования статистики смертности. Рост количества компаний.
Вторая половина XVIII в. – начало создания страхового рынка в России. Характеристика страхового рынка в предреволюционный России.
Национализация страхового дела после 1917 года. Создание социалистического государственного страхования.
Страховое дело в послевоенный период.
Демонополизация страхового дела и необходимость в его реформировании. Возрастание роли страхования в решении проблем страховой защиты общественного производства и жизненного уровня населения в условиях рыночной экономики.
Тема 2. Экономическая сущность и функции страхования, его место и роль в рыночной экономике.
Страхование – необходимый элемент производственных отношений. Противоречия, действующие в процессе общественного производства. Рискованный характер общественного производства.
Экономическая категория страховой защиты общественного производства.
Страхование как экономическая категория. Сущность страхования. Признаки, отличающие специфичность экономической категории страхования. Функции страхования. Дискуссионные вопросы сущности и функций страхования.
Страхование в системе финансовых отношений. Страховой фонд как материальный носитель экономической категории страхования. Виды, формы и способы формирования страховых фондов. Назначение страховых фондов.
Сфера применения страхования. Место страхования в рыночной экономике. Необходимость и проблемы развития страхования в России.
Тема 3. Основные понятия и термины, применяемые в страховом деле.
Страховая терминология как инструмент для выражения специфических страховых отношений. Термины, выражающие общие условия страхования: объект страхования, страховой портфель, страховой интерес, страховой риск, страховой случай, объем страховой ответственности. Термины, связанные с процессом формирования и расходования средств страхового фонда: страховой тариф, страховая сумма, срок страхования, страховое возмещение, ущерб страхователя, страховой платеж. Международные страховые термины: страховой бонус, франшиза, коносамент, бордеро, сюрвейер, аннуитет.
Тема 4. Классификация страхования.
Общие основы и принципы классификации страхования. Отрасли страхования, их общие черты и различия. Подразделение отраслей страхования на подотрасли. Виды страхования. Формы страхования. Основные принципы обязательного и добровольного страхования. Системы страхования. Франшизы. Договор страхования: формы, условия, порядок заключения и прекращения.
Тема 5. Теория и практика управления риском в страховании.
Понятие, характеристика и оценка риска. Виды риска и методы их оценки. Рисковые обстоятельства и страховой случай. Теория управления риском (риск-менеджмент). Практика управления риском.
Тема 6. Страховой рынок: экономическая сущность, проблемы становления и развития в Российской Федерации.
Необходимость формирования страхового рынка, его структура. Правовые основы развития страхования и формирования страхового рынка. Организационно-правовые формы и виды страховых компаний.
Государственное регулирование страховой деятельности. Государственный страховой надзор как организация, регулирующая деятельность страховых организаций, его структура и функции. Лицензирование страховой деятельности.
Проблемы развития современного страхового рынка в Российской Федерации.
Тема 7. Основы перестрахования.
Организация системы перестрахования как основа обеспечения финансовой устойчивости страховых обществ.
Сущность и функции перестрахования. Основные виды перестраховочных договоров. Методы и формы ведения перестраховочных операций. Государственное регулирование перестраховочной деятельности.
Тема 8. Страховой маркетинг, его содержание и назначение.
Маркетинг в страховании, его содержание и назначение. Конкуренция и конкурентоспособность страховых компаний. Сегментация страхового рынка.
Страховые продукты с точки зрения маркетинга. Цена страхового продукта. Страховые агенты и брокеры в системе сбыта страховой продукции.
Тема 9. Теоретические основы построения страховых тарифов
Содержание и задачи актуарных расчетов. Состав и структура страхового тарифа: нетто- и брутто-ставка; нагрузка, тарифный период, рисковая надбавка. Показатели страховой статистики. Сущность страхового взноса. Виды страховых премий. Методологические подходы к построению тарифов по страхованию жизни. Понятие резерва взносов по страхованию жизни. Особенности построения тарифов по страхованию ответственности и предпринимательских рисков. Принципы дифференциации тарифов.
Тема 10. Финансовые основы страховой деятельности. Налогообложение страховой деятельности в Российской Федерации.
Общие принципы организации финансов страховщиков. Условия обеспечения финансовой устойчивости страховщиков: доходы, расходы, финансовые результаты. Гарантии и критерии платежеспособности страховщиков. Налогообложение страховой деятельности в Российской Федерации.
Тема 11. Особенности организации имущественного страхования.
Классификация видов имущественного страхования. Страхование имущества промышленных предприятий, учреждений и организаций; имущества сельскохозяйственных предприятий и кооперации. Страхование имущества граждан. Методы расчета тарифов по имущественному страхованию. Методы определения ущерба и страхового возмещения в имущественном страховании. Оценка строений.
Тема 12. Личное страхование.
Основные категории личного страхования. Классификация личного страхования. Особенности договора личного страхования, порядок его заключения. Порядок исчисления и уплаты страховых взносов. Страховые выплаты. Страхование жизни, страхование от несчастных случаев, смешанное страхование. Сберегательное страхование. Индивидуальное и коллективное личное страхование.
Тема 13. Медицинское страхование.
Формы медицинского страхования: характеристика, перечень медицинских услуг, соответствующих различным уровням страхования. Система специализированных медицинских служб. Порядок заключения договора медицинского страхования. Виды страховых полисов. Условия выплаты страхового возмещения. Проблемы развития медицинского страхования в России.
Тема14. Страхование ответственности.
Понятие страхования ответственности. Виды страхования ответственности, применяемые в отечественной практике: их краткая характеристика и особенности проведения. Страхование гражданской ответственности. Страхование профессиональной ответственности.
Страхование ответственности владельцев автотранспортных средств. Формы, страхователи. Страховые суммы. Содержание и объем страхового покрытия. Страховая премия.
Тема 15. Страхование предпринимательских рисков.
Место и роль страхования кредитных и предпринимательских рисков в системе страховых услуг на страховом рынке.
Страхование ответственности на случай нанесения вреда в процессе хозяйственной и профессиональной деятельности.
Кредитное страхование в Российской Федерации и за рубежом. Страхование банковских кредитов: страхование риска непогашения кредитов и страхование ответственности заемщика за непогашение кредита. Страхование экспортных коммерческих кредитов. Страхование предпринимательских рисков.
Тема 16. Страхование внешнеэкономической деятельности.
Проблема страховой защиты внешнеэкономической деятельности. Организационно – правовые формы страховщиков, занимающихся страхованием внешнеэкономической деятельности. Виды страхования.
Транспортное страхование грузов. Страхование судов и ответственности судовладельцев. Страхование строительно-монтажных рисков, экспортно-импортных кредитов. Перспективы развития страхования внешнеэкономической деятельности.
Тема17. Страхование в зарубежных странах.
Место и роль страхования в экономической жизни стран с развитой рыночной экономикой.
Организация страхового дела в зарубежных странах. Типы страховых компаний. Основные виды и формы страхования. Страхование жизни. Автотранспортное страхование. Морское страхование. Страхование ответственности и предпринимательских рисков. Государственное страхование в зарубежных странах.
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ
- Цель выполнения индивидуального домашнего задания, основные требования, предъявляемые к содержанию и оформлению.
В процессе изучения дисциплины «Страхование» студенты в соответствии с учебным планом обязаны выполнить индивидуальное домашнее задание. Студенты заочной формы обучения без выполнения домашнего задания к экзамену не допускаются
Цель и задачи выполнения индивидуального домашнего задания:
- выработать у студентов умение самостоятельно и глубоко изучить определенную тему, проблему или круг вопросов в области страхового дела;
- овладеть практическими навыками в экономических расчетах, связанных с составлением договоров различных видов страхования.
Студентам следует иметь в виду, что в условиях перехода экономики на рыночные отношения существенно меняется роль, характер и функции страховой деятельности, коренным образом пересматриваются принципы организации страхования, вырабатываются новые формы и методы работы, адекватные рыночным условиям.
Концепция создания рынка предполагает формирование и функционирование независимых, конкурирующих между собой страховых обществ (компаний), которые могут проводить различные виды страхования. Процесс реформирования отечественной системы страхования продолжается, поэтому при изучении курса «Страхование» студенты должны, кроме учебника, внимательно ознакомиться с инструктивным и законодательным материалом, постоянно следить за статьями, появляющимися в периодической печати по вопросам страхования.
2. Порядок выбора варианта задания и его выполнение
Индивидуальное домашнее задание состоит из трех вопросов, обязательных к выполнению. В каждом варианте, согласно условиям выбора, студентам необходимо в письменном виде изложить развернутый ответ на первый вопрос задания, для чего следует изучить имеющуюся учебно-методическую литературу, законодательные акты, регулирующие страховые отношения в РФ. Перечень основных литературных источников приводится в методических указаниях на странице 18.
К каждому заданию также предлагается примерный круг вопросов, необходимых для освещения.
Второй вопрос содержит задачу, решение которой позволит студентам овладеть некоторыми практическими навыками в области страхового дела.
Третий вопрос составлен в форме теста, который является единым для всех вариантов и приводится на странице 10 данных методических указаний.
Выбор варианта задания зависит от начальной буквы фамилии студента:
-
Начальная буква фамилии студента
Вариант задания
А, Л, Х
Б, М, Ц
В, Н, Ч
Г, О, Щ
Д, П, Ш
Е, Р, Э
Ж, С, Ю
З, Т, Я
И,У
К,Ф
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
ВАРИАНТ 1.
1.Особенности организации финансов страховщика.
Рассматривая данный вопрос, необходимо обратить внимание на состав финансовых ресурсов страховой организации, их источники и распределение, особенности кругооборота средств страхового фонда.
Следует изучить состав доходов и расходов страховой организации. Их соответствие структуре тарифных ставок страховых платежей. Расходы на ведение дела, их состав и структура. Страховые резервы, их состав, источники формирования и целевое назначение. Методы формирования и порядок размещения страховых резервов. Другие специальные фонды, их источники и назначение. Порядок расходования специальных фондов.
Прибыль страховой организации. Ее источники и назначение. Принципы налогообложения страховщика.
Методика измерения платежеспособности страховой организации. Инвестиционная деятельность страховой организации, финансовая устойчивость страховых компаний.
2. Задача.
Рассчитать коэффициент устойчивости страховых операций и выбрать наиболее финансово устойчивую страховую операцию.
Данные для расчета. По страховой операции №1 заключено договоров страхования на сумму - 1 млн. д.е., средняя ставка-нетто с 1 руб. страховой суммы - 0,05.
По страховой операции №2 заключено договоров страхования на сумму - 1,5 млн. д.е., средняя ставка-нетто с 1 руб. страховой суммы - 0,003.
3. Тест.
ВАРИАНТ 2.
- Медицинское страхование.
Рассматривая данную тему, необходимо отдельно остановиться на формах медицинского страхования.
Обязательная форма. Ее характеристика. Перечень страховых услуг, представляемых на данном уровне страхования. Размер страхового пособия. Условия выплаты, исключения и ограничения из страхового покрытия. Порядок заключения договора. Порядок уплаты страховых премий. Система больничных касс.
Добровольная форма. Ее характеристика. Перечень медицинских услуг, соответствующих различным уровням страхования. Исключения из страхового покрытия. Система специализированных медицинских служб.
Порядок заключения договора. Виды страховых полисов: групповой, индивидуальный. Плата за медицинское обслуживание. Система жалоб и регрессных исков.
2. Задача.
Используя данные страховой статистики выбрать наименее убыточный регион. Данные для расчета:
| Показатели | Регион 1 | Регион 2 |
| 1. Число застрахованных объектов, ед. 2. Страховая сумма застрахованных объектов, тыс. руб. 3. Число пострадавших объектов, ед. 4. Число страховых случаев, ед. 5. Страховое возмещение, тыс. руб. | 13000 50000 4000 4500 13000 | 6000 58000 3000 2000 3000 |
3. Тест.
ВАРИАНТ 3.
1. Особенности развития транспортного страхования в современных условиях.
При изучении данной темы следует рассмотреть особенности транспортного страхования «каско» и «карго», а также страхование грузов, страхование судов. Предметом отдельного рассмотрения могут стать вопросы страхования авиационной и космической техники. Контингент страхователей. Объекты страхования. Объем страховой ответственности. Страховое обеспечение. Сроки страхования. Система тарифных ставок и их дифференциация. Оформление договоров страхования.
2. Задача.
Рассчитать коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда и выбрать наиболее финансово устойчивую страховую компанию.
Данные для расчета. Страховая компания №1 имеет страховых платежей 10000 тыс. д.е., остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода - 90 тыс. д.е., выплата страхового возмещения - 8200 тыс. д.е., расходы на ведение дела - 960 тыс. д.е.
Страховая компания №2 имеет страховых платежей 8000 тыс. д.е., остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода - 80 тыс. д.е., выплата страхового возмещения - 4000 тыс. д.е., расходы на ведение дела - 1000 тыс. д.е.
Критерием выбора наиболее финансово устойчивой страховой компании является коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда.
3. Тест.
ВАРИАНТ 4.
1. Основы классификации страхования.
Общие основы и принципы классификации по сферам деятельности, объектам страхования и роду опасностей.
Отрасли страхования, их общие черты и различия. Подразделение отраслей страхования на подотрасли. Виды и формы страхования. Особенности классификации имущественного и личного страхования, страхования ответственности и предпринимательских рисков. Классификация по роду опасностей.
Основные принципы обязательного и добровольного страхования.
2. Задача.
Стоимость застрахованного объекта составляет 16000 д.е., страховая сумма - 12000 д.е., ущерб страхователя в результате повреждения объекта - 15000 д.е. Исчислить разность между суммами страхового возмещения при страховании объекта по системам первого риска и пропорциональной ответственности.
3. Тест.
ВАРИАНТ 5.
1.Особенности организации имущественного страхования
При рассмотрении данного вопроса необходимо уделить внимание следующим моментам: классификация имущества, подлежащего страхованию, особенности организации страхования (страхователи, объекты страхования, страховое обеспечение, объем страховой ответственности). Возникновение и прекращение обязанностей страховых органов по выплате страхового возмещения.
Страхование имущества промышленных предприятий, кооперативных общественных организаций. Определение ущерба и страхового возмещения.
Обязательное страхование имущества граждан.
Добровольное страхование имущества граждан: страхование строений, принадлежащих гражданам; страхование квартир; страхование домашнего имущества; комплексное страхование строений и домашнего имущества граждан; страхование имущества граждан, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью; страхование транспортных средств, принадлежащих гражданам. Особенности страхования автомобиля.
2.Задача.
Рассчитать размер страхового платежа и страхового возмещения. Хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на 1 год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 200 тыс. д.е. Ставка страхового тарифа - 0,3% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 500 д.е., при которой предоставляется скидка к тарифу 4%. Фактический ущерб страхователя составил 10 тыс. д.е.
3. Тест.
ВАРИАНТ 6.
1.Страховой рынок: экономическая сущность, проблемы становления и развития в РФ
Необходимость формирования страхового рынка - одно из важнейших условий развития рыночной экономики. Правовые основы развития страхования и формирования страхового рынка.
Государственный страховой надзор как организация, регулирующая деятельность страховых организаций, его структура и функции. Порядок регистрации страховых организаций и выдача лицензий на проведение страховой деятельности.
Функционирование в современных условиях страховых организаций с различными формами собственности и различными формами управления.
Использование организационного и теоретического уровня развития страховой индустрии и западных странах - одно из условий участия российского капитала в процессе Европейской экономической интеграции.
При рассмотрении данной темы следует особое внимание уделить современному состоянию и проблемам развития отечественного страхового рынка.
2. Задача.
Хлопчатник застрахован по системе предельной ответственности (исходя из средней за 5 лет урожайности 32 ц/га) на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% причиненного убытка за недобор урожая. В результате стихийного бедствия фактическая урожайность хлопчатника составила 27 ц/га.
Определить ущерб страхователя и сумму страхового возмещения в расчете на 1 га, если закупочная цена на хлопчатник данного сорта 520 д.е. за 1ц.
3. Тест.
ВАРИАНТ 7.
1.Страхование жизни.
При рассмотрении данной темы следует охарактеризовать место и роль страхования жизни в системе личного страхования. Условия договора смешанного страхования жизни. Объем страховой ответственности. Понятие страхового несчастного случая и страхового события. Контингент страхователей (застрахованных). Сроки страхования. Назначение получателей страховой суммы на случай смерти застрахованного. Расторжение договора. Выкупная сумма.
Накопительное возвратное страхование жизни за счет средств юридических лиц. Условия договора страхования детей, страхования к бракосочетанию.
Сберегательное страхование. Страхование на случай смерти.
2.Задача.
Ущерб страхователя, причиненный уничтожением объекта, равен 12420 д.е., страховая сума - 19840 д.е., что составляет 60% оценки объекта.
Исчислить сумму страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности.
3. Тест.
ВАРИАНТ 8.
1.Экономическая сущность и функции страхования, его место и роль в рыночной экономике.
Данная тема является ключевой в курсе «Страхование», так как позволяет рассмотреть теоретические основы страхового дела. При ее изучении следует рассмотреть следующие вопросы: процесс общественного производства и проблема обеспечения его непрерывности, экономическая категория страховой защиты общественного производства и ее материализация в страховых фондах.
Необходимость образования страхового фонда. Формы и методы образования страхового фонда. Страхование как один из методов создания страхового фонда для возмещения потерь от стихийных бедствий и несчастных случаев.
Страхование как экономическая категория. Признаки, отличающиеся специфичность категории страхования. Экономическая необходимость, функции и роль страхования в условиях рыночной экономики. Сфера применения и перспективы развития страхования.
Страхование в системе финансов. Функции страхования. Аккумуляция и перераспределение денежных средств методом страхования. Контрольная функция страхования.
Возникновение объективной необходимости формирования развитого страхового рынка как одного из важнейших условий развития рыночных отношений.
2. Задача.
Используя показатели страховой статистики, провести анализ деятельности страховой организации. Данные для расчета: число застрахованных объектов - 3800, страховая сумма застрахованных объектов - 29200 тыс. д.е., число пострадавших объектов - 2000, число страховых случаев - 1850, страховое возмещение - 3000 тыс. д.е.
3. Тест.
ВАРИАНТ 9.
1.Страхование предпринимательских рисков.
При рассмотрении данного вопроса следует изучить проблемы страхования финансовых и предпринимательских рисков на отечественном страховом рынке. Страхование ответственности в процессе хозяйственной и профессиональной деятельности. Страхование экологических рисков. Страхование риска снижения или неполучения прибыли или дохода (дивиденда), риска нанесения убытков.
2. Задача.
Рассчитать размер страхового платежа и страхового возмещения. Данные для расчета: хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на 1 год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 600 тыс. д.е. Ставка страхового тарифа - 0,3% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1%». Скидка к тарифу - 2%. Фактический ущерб страхователя составил 10 тыс. д.е.
3. Тест.
ВАРИАНТ 10.
- Основы развития перестрахования в современных условиях.
Организация системы перестрахования рисков как основа обеспечения финансовой устойчивости страховых обществ. Необходимо рассмотреть следующие вопросы: сущность и функции перестрахования, основные виды перестраховочных договоров, определение размера собственного удержания.
Формы и методы ведения перестраховочных операций.
Государственное регулирование перестраховочных операций.
2.Задача.
Автомобиль застрахован по системе первого риска на сумму 75000. д.е., стоимость его составляет 89000. д.е., ущерб страхователя в связи с повреждением автомобиля - 32000. д.е. Исчислить размер страхового возмещения.
3. Тест.
ТЕСТ
1. Признаками, характеризующими страхование как экономическую категорию являются:
а) случайный характер наступления разрушительных событий;
б) наличие страхового риска;
в) замкнутые перераспределительные отношения, связанные с солидарной раскладкой ущерба;
г) объективная необходимость в предупреждении и преодолении последствий разрушительных событий;
д) возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей;
е) рискованный характер общественного производства;
ж) перераспределение доходов и накоплений для возмещения материальных и иных потерь в результате наступления чрезвычайных событий;
з) перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени.
2. Признаками экономической категории страховой защиты являются:
а) рискованный характер общественного производства;
б) наличие противоречий общественного производства;
в) случайный характер наступления разрушительных событий;
г) наличие страхового риска;
д) объективная необходимость в предупреждении и преодолении последствий разрушительных событий;
е) возвратность мобилизованных в страховой фонд средств;
ж) чрезвычайность нанесенного ущерба, характеризуемая натуральными и
денежными измерителями.
3. Категория страховой защиты находит свое материальное воплощение:
а) в страховом возмещении;
б) в страховом фонде;
в) в страховой премии.
4. Из перечисленных ниже видов страхования выделите виды личного страхования:
а) страхование жизни;
б) страхование грузов;
в) страхование ответственности владельцев автотранспортных средств;
г) медицинское страхование;
д) страхование от несчастных случаев;
е) страхование домашнего имущества;
ж) страхование пенсий.
5. Определите принципы, относящиеся к обязательной форме страхования:
а) устанавливается в силу закона;
б) выборочный охват;
в) действует независимо от внесения страховых платежей;
г) сплошной охват;
д) устанавливается на добровольных началах;
е) нормирование страхового обеспечения;
ж) действует при уплате разового или периодических страховых взносов;
з) бессрочность;
и) ограниченность сроком договора страхования;
к) автоматичность распространения страхования.
6. Определите принципы, относящиеся к добровольной форме страхования:
а) устанавливается в силу закона и на добровольных началах;
б) выборочный охват;
в) действует независимо от внесения страховых платежей;
г) сплошной охват;
д) устанавливается на добровольных началах;
е) нормирование страхового обеспечения;
ж) действует при уплате разового или периодических страховых взносов;
з) бессрочность;
и) ограниченность сроком договора страхования;
к) автоматичность распространения страхования.
7. Лицензирование страховой деятельности осуществляется:
а) Росстрахнадзором;
б) Государственной налоговой службой РФ;
в) Федеральной службой по надзору за страховой деятельностью;
г) Правительством РФ;
д) Федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой
деятельностью.
8. Существуют следующие основные организационные формы страхового фонда:
а) самострахование;
б) государственный централизованный страховой (резервный) фонд;
в) страховой пул;
г) взаимное страхование;
д) фонд страховщика.
9. Экономическая категория страхования выражает свою сущность через распределительную функцию, которая находит специфическое проявление в следующих функциях: а) рисковой; б) предупредительной; в) сберегательной.
Главной из перечисленных функций является (укажите букву), так как в рамках ее действия происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.
10. Источниками формирования страхового фонда являются:
а) натуральные запасы каждого хозяйствующего субъекта;
б) прибавочный продукт;
в) общегосударственные ресурсы;
г) часть необходимого продукта;
д) средства, выделяемые из бюджета.
11. Страхование осуществляется в формах:
а) добровольной;
б) обязательной;
в) личной, имущественной;
г) добровольной и обязательной.
12. Объектами страхования могут быть:
а) имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица;
б) имущественные интересы, связанные с владением, пользованием , распоряжением имуществом;
в) перестрахование;
г) имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического или юридического лица.
13. Страхователями признаются:
а) юридические лица;
б) дееспособные физические лица;
в) юридические и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона и уплатившие страховые взносы;
г) третьи лица и выгодоприобретатели.
14. Страховщиками могут быть:
а) юридические лица любой организационно-правовой формы;
б) физические лица и иностранные граждане;
в) юридические лица любой организационно-правовой формы, получившие лицензию на осуществление страховой деятельности.
15. Действие лицензии имеет территориальные ограничения:
а) ДА;
б) НЕТ.
16. Срок действия лицензии ограничен:
а) ДА;
б) НЕТ;
в) ДА, если это оговорено при ее выдаче.
17. Страховой риск- это:
а) совершившееся событие, предусмотренное договором;
б) предполагаемое событие, на случай наступления которого
проводится страхование;
в) перечень объектов, подлежащих страхованию.
18. Риск упущенной выгоды – это:
а) риск наступления прямого финансового ущерба в результате неосуществления какого-либо мероприятия;
б) риск наступления косвенного финансового ущерба.
19. К финансовым рискам относятся:
а) кредитный риск;
б) налоговый риск;
в) катастрофический риск;
г) валютный риск;
д) экологический риск.
20. Страховым случаем является:
а) совершившееся событие, с наступлением которого наступает обязанность страховщика произвести страховую выплату согласно условиям договора;
б) предполагаемое событие, на случай наступления, которого проводиться страхование;
в) событие, обладающее признаками вероятности и случайности наступления.
21. Есть ли различия понятий «страховая сумма», «страховое покрытие», «страховая стоимость»?
а) ДА;
б) НЕТ.
22. Страхование в нескольких страховых компаниях - это:
а) сострахование;
б) двойное страхование;
в) взаимострахование;
г) страховой пул.
23. Плата за страхование (страховую услугу), которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором или Законом, называется:
а) страховым взносом;
б) страховым платежом;
в) страховой премией;
г) страховым тарифом.
24. Что представляет собой страховая сумма?
а)определенная договором страхования или установленная
законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются
уплаты страхового взноса и страховой выплаты;
б)плата за страхование;
в) ставка страхового взноса с единицы объекта страхования
25. Какими признаками должно обладать событие, рассматриваемое в качестве страхового риска?
а)обязательности наступления;
б)согласно условиям договора;
в)вероятности и случайности его наступления.
26. Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Кем устанавливаются тарифы при обязательной и добровольной формах страхования?
а) по обязательным видам страхования страховые тарифы устанавливаются в законах об обязательном страховании;
б) при договорном страховании по соглашению сторон при заключении договора;
в) Департаментом страхового надзора;
г) страховщиком.
27. Часть страхового тарифа, предназначенная для покрытия страховых выплат, называется:
а) брутто-ставкой;
б) нетто-ставкой;
в) нагрузкой.
28. Часть страхового тарифа, предназначенная для покрытия затрат на проведение страхования, создания резерва (фонда) предупредительных мероприятий и прибыли, называется:
а) брутто-ставкой;
б) нетто-ставкой;
в) нагрузкой;
г) дельта-надбавкой.
29. Основными функциями Департамента страхового надзора являются;
а) выдача лицензий и ведение Единого государственного реестра страховщиков;
б) контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;
в) установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;
г) разработка нормативных и методических документов по вопросам страхования, обобщение страховой деятельности, разработка и представление в установленном порядке предложений по совершенствованию законодательства РФ о страховании.
30. Понятие «договор страхования» включает:
а) соглашение между страхователем и страховщиком, в силу которого страхователь обязуется уплатить страховой взнос в установленные сроки, а страховщик обязуется при наступлении страхового случая произвести страховую выплату по возмещению материального ущерба страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования;
б) права и обязанности страхователя;
в) права и обязанности страховщика.
31. Договор страхования вступает в силу:
а) с момента подписания договора;
б) в момент уплаты первого страхового взноса;
в) в момент уплаты страховой премии или первого взноса, если иное не предусмотрено договором.
32. Договор страхования признается недействительным в случаях:
а) если он заключен после наступления страхового случая;
б) если предметом страхования является имущество, подлежащее конфискации на основании решения суда;
в)если договор страхования признан недействительным по решению арбитражного или третейского суда.
33. Цель создания страховых резервов и фондов страховщиков:
а) для обеспечения выполнения принятых страховых обязательств страховщиками;
б) для финансирования мероприятий по предупреждению страховых случаев;
в) для обеспечения функциональной деятельности и развития страховой организации.
34. Предметом непосредственной деятельности страховщиков не может быть:
а) производственная деятельность;
б) торгово-посредническая и банковская деятельность;
в) инвестиционная деятельность по вложению временно свободных средств в доходные научно-технические и производственные программы, а также в банки (на депозиты), государственные краткосрочные облигации, акции, лотереи, векселя и другие ценные бумаги.
35. Стратегия риск-менеджмента - это:
а) избежание и передача риска;
б) способы управления риском.
ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ ВОПРОСОВ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЭКЗАМЕНУ
- Понятие страхования. Экономическая необходимость и роль страхования в условиях рыночной экономики.
- Страхование как экономическая категория. Признаки, отличающие специфичность категории страхование.
- Страхование в системе финансов. Функции страхования.
- Необходимость создания страховых фондов. Формы, методы и источники создания страховых фондов.
- Общие основы и принципы классификации страхования. Подразделение страхования на отрасли, виды, подотрасли.
- Формы страхования. Принципы обязательного и добровольного страхования.
- Правовые основы страховой деятельности в РФ. Государственное регулирование страховой деятельности.
- Контрольная функция страхования. Лицензирование страховой деятельности. Содержание и функции страхового надзора.
- Договор страхования: формы, условия, порядок заключения и прекращения.
- Системы страхования. Франшизы.
- Необходимость формирования страхового рынка. Страховой рынок как экономическая категория.
- Организационно-правовые формы и виды страховых компаний.
- Проблемы становления и развития отечественного страхового рынка.
- Понятие актуарных расчетов: содержание, задачи и классификация.
- Показатели страховой статистики.
- Тарифная ставка, ее определение и экономическое содержание составных частей.
- Сущность страхового взноса. Виды страховых премий
- Понятие и виды рисков, методы их оценки.
- Риск и страхование. Управление риском.
- Рисковые обстоятельства и страховой случай.
- Сущность и функции перестрахования. Методы и формы ведения перестраховочных операций .
- Особенности организации личного страхования. Классификация личного страхования.
- Основные категории личного страхования. Страхование от несчастных случаев. Смешанное страхование жизни.
- Определение и выплата страховых сумм по личному страхованию.
- Индивидуальное и коллективное личное страхование.
- Формы медицинского страхования. Особенности договора медицинского страхования. Условия выплаты страхового возмещения.
- Сберегательное страхование.
- Общие принципы организации финансов страховщиков. Условия обеспечения финансовой устойчивости страховщиков: доходы, расходы, финансовые результаты.
- Особенности налогообложения страховой деятельности в РФ.
- Особенности организации имущественного страхования.
- Классификация видов имущественного страхования. Страхование имущества промышленных предприятий, учреждений и организаций.
- Страхование имущества граждан.
- Особенности транспортного страхования «каско» и «карго». Страхование грузов.
- Понятие страхования ответственности. Виды страхования ответственности, применяемые в отечественной практике: их краткая характеристика и особенности проведения.
- Кредитное страхование в РФ.
- Страхование предпринимательских рисков.
- Маркетинг в страховом бизнесе, его содержание и назначение.
- Страхование банковских кредитов: страхование риска непогашения кредитов и страхование ответственности заемщика за непогашение кредита.
- Условия обеспечения финансовой устойчивости страховщика. Показатели платежеспособности страховых компаний.
- Раскрыть содержание следующих страховых понятий и терминов: страховщик, страхователь, застрахованный, выгодоприобретатель, объект страхования, страховой портфель, страховой интерес, страховой случай, страховое событие, объем страховой ответственности, страховая оценка, страховая сумма, полис, страховое возмещение, страховое покрытие, франшиза, сострахование, ущерб, выкупная сумма, кумуляция риска.
ЛИТЕРАТУРА
| ОСНОВНАЯ ЛИТЕРАТУРА: | |
| | Законы и нормативные акты |
| | Гражданский кодекс РФ, глава 48 "Страхование" (в ред. Федеральных законов от 12.08.96 г.№ 110-ФЗ, от 24.10.97 г. № 133-ФЗ, от 17.12.99 г. № 213-ФЗ) |
| | Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» № 4015-1 от 27.11.1992 г. |
| | Федеральный закон от 25 апреля 2002 года № 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" |
| | Федеральный закон от 25 апреля 2002 года № 41-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств". |
| | Концепция развития страхования в Российской Федерации» Распоряжение Правительства РФ от 25 сентября 2002 г. № 1361-р |
| | Положение «О методологическом совете по совершенствованию методики осуществления страхового надзора» от 25.04.2001г.// Консультант Плюс. |
| | Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации», от 27 ноября 1992, № 4015-1 |
| | Учебники и учебные пособия |
| | Денисова И.П., Романова Т.Ф. Страхование. Научно-практическое пособие. –Ростов н/Д. РГЭА. 1997. |
| | Денисова И.П. Страхование –М.: «МарТ», 2003. |
| | Ермасов С.В, Ермасова Н.Б. Страхование _М.: Высшее образование, 2008 |
| | Основы страховой деятельности.: Уч. Отв. Ред. Проф. Т.А. Федорова – М.: Изд. БЕК, 2001. |
| | Рейтман Л.И. Страховое дело. Учебник. –М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр. 1992. |
| | Романова Т.Ф. Страхование: теория и практика. Научно-практическое пособие/. –ростов н/Д.: РГЭА 1998. |
| | Страховое дело в России: вехи истории. –М.: Русское слово, 1997. |
| | Суворов д.В. Становление страхования// Финансы. 1997, №12. |
| | Шахов В.В. Введение в страхование: экономический аспект. –М.: Финансы и статистика. 1992. |
| | Шахов А.К. Страхование.: Уч. пособие для вузов – М.: ЮНИТИ-ДАНА 2000г |
| | Страхование: Учеб. под ред. Т.А. Федоровой М.Экономика 2004. |
| | Страхование: Учебн. для ВУЗов М. Юнити, 2000. |
| | Основы страховой деятельности: Учебное пособие. М.:Финансы и статистика, 2004. |
| | Страховое дело: Учебное пособие под ред. проф. Орланюк-Маницкой. М. Академия, 2003. |
| | Александров А.А. Страхование. М.: «Издательство ПРИОР», 1999 г. -192 стр. |
| | Балабанов И. Т., Балабанов А. И. Страхование. — СПб: Питер, 2001 г. – 256 стр. (Серия «Учебники для вузов»). |
| | Гвозденко А.А. Основы страхования. -М.: Финансы и статистика, 2004. Лайков А.Ю. Перспективы страхового бизнеса в России в условиях действия системных ограничений. |
| | Основы страховой деятельности. / Под ред. Федоровой Т.А. - М.: Бек. 2001. - 768 с. |
| | ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ЛИТЕРАТУРА: |
| | Абрамов В.Ю. Страховое право. Очерки. – М.: «Анкил», 2004. |
| | Аленичев В.В. Эволюционно-институциональный аспект исследования сущности страхования // Финансы. 2007. № 3 |
| | Алякринский А.Л., Правовое регулирование страховой деятельности в России. – М.: Ассоциация «Гуманитарное знание», 2007. |
| | Ахвледиани Ю.Т. Страховая наука и ее взаимодействие с практикой// Финансы. 2005. № 6.\алакирева В.Ю. Совершенствование российского законодательства о страховании// Финансы. 2007. № 6 |
| | Басков М.И. Страховое дело в вопросах и ответах // Учебное пособие для студентов экономических вузов и колледжей. Серия «Учебники, учебные пособия». – Ростов-на-Дону, 2005. |
| | Бланд Д. Страхование: принципы и практика.– М.: Финансы и статистика, 2007. |
| | Будущее открывает новые возможности (ответы Президента всероссийского союза страховщиков А.П.Коваля на вопросы журнала «Финансы»// Финансы. 2007. №4 |
| | Вержбитская В.П. Некоторые теоретические аспекты перестрахования. – М.: Финансы, 2006. |
| | Воблый К.Г. Основы экономического страхования. – М.: Издательский центр «АНКИЛ», 2005. |
| | Воблый К.Г. Страховое дело: Основы экономии страхования. – М.: «АНКИЛ», 2003. |
| | Гуляева Г.А. Предоставление страховых услуг в рамках ВТО: Последствия для страховых рынков. – М.: Академия, 2006. |
| | Ефимов С.Л. Деловая практика страхового агента и брокера. – М.: Юнити, 2006. |
| | Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. – М.: Церих ПЭЛ, 2006. |
| | Ивашкин Е.И. Взаимное страхование. – М.: Дело и Сервис, 2005. |
| | Коваль А.П. Перспективы развития страхования жизни: экономические, социальные и законодательные аспекты // Финансы. 2005. №6 |
| | Котловский И.Б., Сметанин А.Е. Рисковый подход к оценке платежеспособности страховой компании// Финансы. 2007. №6 |
| | Кругляк В.П Ингосстрах: Опыт практической деятельности. – М: Издательский Дом Русанова, 2006. |
| | Крымов А.А. Мастерство страхового агента. – М.: Паритет, 2000. |
| | Левант Н.А. Будет ли страхование жизни в России. – М.: Юнити-Дана, 2006. |
| | Страхование от А до Я. / Под редакцией Л.И. Корчевской и К.Е. Турбиной. – М.: Инфра-М, 2006. |
| | Страховое дело. / Под. ред. Мищенко Л.И. – М.: ИНФРА-М, 2006 |
| | Турбина К.Е. Тенденции развития мирового рынка страхования.– М.: Анкил, 2007. |
| | Черных М.М. Унифицированные стандарты деятельности на рынке страховых услуг// Финансы. 2007. №10 |
| | Шварев А.Ю. Инновационный подход к понятию «система продаж» страховой компании// Финансы. 2007. №8 |
| | Ширинян Л.В. Достижение финансовой устойчивости страховых компаний// Финансы. №6. 2007 |
| | Интернет- ресурсы |
| | Сведения о деятельности страховых организаций за 9 месяцев 2003 года// ВСС, новости рынка от 11.12.2003 (http://www.ins-union.ru); |
| | Сайт www.Hstovka.list.ru |
| | Сайт www.gks.ru (Официальный Сайт ГосКомСтата РФ) |
| | Материалы Интерент-сайта -today.ru |
| | Материалы Интернет-сайта Ассоциации страховщиков России u>rs.ru/stat.phtml |
| | Казанцев С.К. Основы страхования. // Материалы Интернет-сайта "Страхование в России" surance.ru/siteold/biblio/bOOl.php"> |
| | Материалы Интернет-сайта www.budgetrf.ru |
| | Материалы Интернет-сайта Всероссийского Союза страховщиков иnion.ru/cgi-bin/cm/get_doc.fpl?s_id=::1437 |
| | Материалы Интернет-сайта "Аналитика малого предпринимательства" www.gias.ru |
| | Страхование сегодня. Материалы Интернет-сайта -today.ru |