О санации банков в рамках Стратегии развития Агентства по страхованию вкладов на период до 2015 года
| Вид материала | Документы |
- Развитие банковской системы в условиях становления рыночной экономики, 199.59kb.
- Аксаков Анатолий Геннадьевич, Президент Ассоциации региональных банков России Турбанов, 64.63kb.
- Н. Т. Стрельцова д-р экон наук, президент краб «Новосибирсквнешторгбанк», член Совета, 183.32kb.
- «Агентство по страхованию вкладов» в предупреждении банкротства банков, 253.06kb.
- Темы дипломных работ по специализации «банковское дело и ценные бумаги» для студентов, 242.53kb.
- Пресс-служба фракции «Единая Россия» Госдума, 4076.77kb.
- Программа развития пермского государственного института искусства и культуры (на период, 333.11kb.
- Приказ №177 от 29 мая 2007г, 1021.33kb.
- Правительство хабаровского края постановление от 13 января 2009 г. N 1-пр о стратегии, 2098.87kb.
- «новые возможности развития казани. От стратегии прагматичной к стратегии инновационной», 124.55kb.
О санации банков в рамках Стратегии развития Агентства по страхованию вкладов на период до 2015 года
В стратегии развития Агентства по страхованию вкладов на период до 2015 года (далее – Стратегия) определены стратегические и операционные цели и задачи, вытекающие из основных функций Агентства. С 28 октября 2008 г. Агентство наделено функцией предупреждения банкротства (санации) банков – участников системы страхования вкладов. Стратегия развития функции санации банков определяет шаги, необходимые для повышения результативности процедур предупреждения банкротства банков, включая эффективность использования и возвратность средств, направленных на санацию.
Рассматривая санацию банков через призму стратегических целей Агентства, очевидно, что своевременно и эффективно реализуя меры, направленные на предупреждение банкротства социально и экономически значимых банков, применяя в своей практике современные механизмы, снижающие негативные последствия ухудшения финансового положения банков и обеспечивающие непрерывность банковского обслуживания клиентов, Агентство способствует поддержанию стабильности банковской системы. А применяя при санации банков методы, обеспечивающие возможность сохранения непрерывности банковского обслуживания клиентов, Агентство обеспечивает удобство своих услуг для потребителей.
Для достижения стратегических целей содействия поддержанию стабильности банковской системы и удобства услуг Агентства для потребителей необходимо решение семи стратегических задач:
1) соответствие инструментария потребностям заинтересованных сторон;
2) эффективное управление средствами;
3) высокая операционная готовность и эффективность персонала;
4) соответствие функций, процессов, структуры лучшим мировым практикам;
5) эффективные внешние коммуникации;
6) максимизация достаточности и ликвидности ресурсов Агентства при приемлемом уровне риска;
7) эффективная автоматизация процессов.
В соответствии с перспективным (на пять лет) Планом основных мероприятий по реализации Стратегии сроки решения указанных задач установлены на период с 2011 по 2013 г. Тем не менее, уже сейчас можно утверждать, что на протяжении времени действия Федерального закона от 27 октября 2008 г. № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года» (далее – Закон) Агентство успешно решает стоящие перед ним стратегические задачи по санации банков.
Однако прежде чем перейти к анализу путей достижения Агентством стратегических целей, связанных с санацией банков, представляется целесообразным сделать краткий обзор финансового положения банков на начало осуществления мер по их финансовому оздоровлению.
1. Обзор финансового положения банков на начало осуществления мер
по их санации
Анализ финансового положения банков на начало осуществления мер по санации свидетельствует о наличии у всех банков проблем с ликвидностью, выражающихся в неисполнении обязательств перед клиентами. В большинстве рассматриваемых случаев осенью 2008 года зафиксирован резкий отток средств юридических и физических лиц со счетов в банках. Так, уменьшение остатков на счетах клиентов составило от 0,4 млрд руб. в месяц в ОАО «Газэнергобанк» до десятков миллиардов рублей в ОАО «Банк ВЕФК».
Поводом для активного снятия клиентами средств со счетов в банках послужил, в основном, негативный информационный фон, связанный с финансовым кризисом. Некоторые банки (например, «Банк24.ру», «СБ «Губернский» (ОАО)) в целях стабилизации ситуации вводили ограничения на снятие денежных средств и досрочное расторжение договоров вкладов. Однако данная мера продемонстрировала низкую эффективность, а в некоторых случаях приводила к обратному результату, поскольку введение ограничений влекло за собой возникновение панических настроений у вкладчиков.
В ряде случаев банки для снижения оттока средств физических лиц меняли условия договоров вкладов, увеличивая процентные ставки (например, «Банк24.ру»). Но на практике это приводило к удорожанию ресурсной базы и увеличению процентных расходов. На фоне одновременного снижения процентных доходов, в связи с неудовлетворительным качеством обслуживания кредитов заемщиками, следствием указанной меры становилось ухудшение финансового положения банков.
Кроме того, кризисный период в экономике стал благоприятным временем для развития недобросовестной конкуренции, агрессивно проявившейся на банковском рынке ряда регионов.
Однако указанные причины ухудшения финансового положения банков являются лишь поверхностными проблемами, избежать возникновения которых можно было бы при грамотном управлении ликвидностью, диверсификации портфелей активов, оптимальном фондировании активных операций. Главной проблемой являлось фактическое отрицательное значение собственных средств (капитала) банков.
Во всех банках, оценку финансового положения которых Банк России совместно с Агентством проводил в конце 2008 – первой половине 2009 гг., собственные средства были утрачены полностью.
Анализ показывает, что в абсолютном большинстве банков кредитный портфель составлял более 80 % валюты баланса. При этом кредитуемые компании были связаны между собой общим отраслевым рынком, что неизбежно влекло повышенный риск невозврата выданных ссуд. Так, банки ООО «Башинвестбанк», «СБ «ГУБЕРНСКИЙ» (ОАО), ОАО «Губернский банк «Тарханы», КБ «Московский Капитал» (ООО) большую часть кредитного портфеля сконцентрировали на строительных проектах. Общий размер ссудной задолженности по инвестиционным проектам достигал 85 % кредитного портфеля (в КБ «Московский Капитал» (ООО)). Участие в девелоперских проектах в условиях роста рынка недвижимости представлялось выгодным вложением средств. Однако специфика вложений в данный вид бизнеса заключается в том, что на этапе строительства такие проекты не генерируют регулярный доход, достаточный для покрытия затрат по кредитам.
Учитывая, что в основном банки кредитовали проекты, связанные с деятельностью их собственников, уровень разумного риска игнорировался. При этом выполнение обязательных нормативов деятельности банков достигалось посредством применения схем кредитования технических компаний. Таким образом, заемщиками являлись организации, не ведущие хозяйственную деятельность и, как следствие, не имеющие средств для возврата кредитов. Так, в ОАО «Губернский банк «Тарханы» более 75 % ссудного портфеля банка приходилось на кредиты взаимосвязанным заемщикам, которые посредством купли–продажи собственных векселей либо предоставления беспроцентных займов внутри группы направляли полученные от банка средства на расчетный счет одной компании – ООО «Центр инвестиций и новых технологий».
Другим негативным следствием кредитования организаций, аффилированных с собственниками банков, стало недостаточное обеспечение по таким ссудам либо его полное отсутствие. Например, фактически необеспеченными являются кредиты, выданные банками ОАО «Банк ВЕФК» и ЗАО «Банк ВЕФК - Сибирь».
КИТ Финанс Инвестиционный банк (ОАО) занимает особое место в связи со спецификой портфеля активов и, как следствие, причин, приведших к ухудшению финансового положения. Банк проводил чрезвычайно рискованную политику, направляя значительную часть собственных и привлеченных средств на приобретение ценных бумаг, в том числе акций ОАО «Ростелеком». Операции финансировались путем привлечения межбанковских кредитов под залог указанных акций, а также привлечения средств крупных клиентов – юридических лиц.
Финансовый кризис привел к падению котировок на фондовых рынках и, следовательно, повлек за собой ухудшение финансового положения КИТ Финанс Инвестиционный банк (ОАО). По состоянию на 24 апреля 2009 г. капитал банка снизился до отрицательной величины – 36,3 млрд руб. Кроме того, в ходе проверки финансового состояния банка, проведенной работниками Банка России и Агентства, было установлено, что большая часть активов банка была выведена на компании, входящие в группу КИТ Финанс, в целях снижения концентрации кредитных рисков в банке.
Исходя из особенностей каждого из банков, предложения об участии в предупреждении банкротства которых Банк России направлял в Агентство, принималось решение об использовании одного или нескольких механизмов, заложенных в Законе.
2. Механизмы санации банков
За два года деятельности Агентства в этой области применялись три основных механизма санации банков.
Первый механизм состоит в продаже банка новым собственникам. Законом предусмотрена возможность приобретения инвестором акций (долей в уставном капитале) банка в размере, позволяющем определять решения банка по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания его акционеров (участников), и оказания Агентством финансовой поддержки инвестору (или самому банку).
Для реализации запланированных мероприятий между Агентством, инвестором и банком заключается Генеральное соглашение, согласно которому инвестор и банк выполняют ряд обязательств, в том числе по предоставлению Агентству всей необходимой информации, свободного доступа во все помещения банка, к любым его документам и информационным системам. Инвестор обязуется также разработать план финансового оздоровления банка и направить его в Агентство для согласования. В период действия Генерального соглашения инвестор должен регулярно направлять в Агентство отчеты о ходе выполнения запланированных мероприятий. В случае выявления нецелевого использования полученных от Агентства денежных средств, а также, если финансовое положение инвестора не позволяет ему осуществлять запланированные мероприятия, инвестор обязан возвратить полученные средства в полном объеме.
Привлечение инвесторов к участию в финансовом оздоровлении банков является основным механизмом, с использованием которого осуществлялась санация тринадцати банков. Данный механизм в наибольшей мере способствует выполнению стратегической задачи Агентства по максимизации достаточности и ликвидности ресурсов Агентства при приемлемом уровне риска, поскольку позволяет привлекать для санации банков средства инвесторов, то есть внешнее негосударственное финансирование.
Второй механизм – передача активов и обязательств проблемного банка в финансово устойчивый банк, которая осуществляется исходя из принципа эквивалентности размера передаваемых обязательств стоимости передаваемого имущества, защиты прав и законных интересов кредиторов. После завершения мероприятий по передаче имущества и обязательств Банк России отзывает у проблемного банка лицензию на осуществление банковских операций. Далее проводятся ликвидационные процедуры в соответствии с законодательством.
Таким образом, в результате применения данного механизма сохраняется не сам банк как отдельный хозяйствующий субъект, а здоровая часть его бизнеса.
Преимущества этого механизма заключаются в следующем:
- экономическая выгода для всех клиентов банка и удобство для вкладчиков, т.к. они продолжают обслуживаться в новом банке на прежних условиях. Выгода для кредиторов, обязательства перед которыми не передаются в новый банк, заключается в увеличении доли выплат из конкурсной массы за счет того, что стоимость передаваемых активов существенно выше, чем их цена при реализации в ходе конкурсного производства;
- сохранение в банковской системе здоровой части бизнеса ликвидируемого банка посредством ее передачи банку-приобретателю;
- сохранение филиальной сети банка посредством ее передачи банку-приобретателю по рыночной стоимости;
- возможность избежать массового сокращения персонала банка;
- экономия средств фонда обязательного страхования вкладов.
Исходя из перечисленных преимуществ, очевидно, что использование данного механизма способствует достижению одной из стратегических целей Агентства – удобство услуг Агентства для потребителей, а также операционных целей, связанных с минимизацией ущерба, наносимого клиентам банка прекращением его нормальной деятельности.
Передача имущества и обязательств применена Агентством в отношении трех банков.
Третий механизм заключается в приобретении Агентством акций (долей в уставном капитале) банка в размере, позволяющем определять решения банка по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания его акционеров (участников).
На практике данный механизм применялся в следующих случаях:
- при отсутствии инвестора;
- как временная мера, реализуемая при наличии инвестора в рамках мероприятий по реорганизации банка в форме присоединения к финансово устойчивой кредитной организации;
- совместное приобретение пакетов акций банков Агентством и инвестором, в частности, в случае необходимости усиленного контроля со стороны Агентства за ходом финансового оздоровления банка, в том числе посредством участия в органах управления банком.
Таким образом, в ряде случаев одновременно применялись первый и третий механизмы санации (см. таблицу на с. 9).
Использование данного механизма – вынужденная мера и, в соответствии с Законом, при появлении заинтересованных инвесторов Агентство обязано продать свои акции (доли в уставном капитале банка) на публичных торгах.
В настоящее время Агентство является акционером (участником) шести банков с долей участия в размере, позволяющем определять решения банков по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания их акционеров (участников). При этом инвесторы отсутствуют только в двух из них.
| № п/п | Наименование банка | Первый механизм | Второй механизм | Третий механизм |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | «Банк24.ру» | * | | |
| 2 | ООО «Башинвестбанк» | * | | |
| 3 | «Газэнергобанк» ОАО | * | | |
| 4 | «СБ «Губернский» (ОАО) | * | | * |
| 5 | ОАО «Губернский банк «Тарханы» | | | * |
| 6 | КИТ Финанс Инвестиционный банк (ОАО) | * | | |
| 7 | АКБ «МЗБ» (ЗАО) | | * | |
| 8 | КБ «Московский Капитал» (ООО) | | * | |
| 9 | ЗАО «Нижегородпромстройбанк» | * | | |
| 10 | ОАО ГБ «Нижний Новгород» | * | | |
| 11 | ЗАО «НОМОС-БАНК-Сибирь» (прежнее наименование - ЗАО «Банк ВЕФК-Сибирь») | * | | |
| | ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ», в том числе: | | | |
| 12 | ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ» (прежнее наименование - КБ «Русский Банк Развития» (ЗАО)) | * | | |
| 13 | ОАО «Банк «Петровский» (прежнее наименование - Банк «ВЕФК») | * | | * |
| 14 | «ПотенциалБанк» ООО | * | | * |
| 15 | АКБ «Российский капитал» (ОАО) | | | * |
| 16 | «СЕВЕРНАЯ КАЗНА» ОАО | * | | |
| 17 | АКБ «Союз» (ОАО) | * | | * |
| 18 | АКБ «Электроника» ОАО | | * | |
Три указанных механизма санации определили общую схему действий Агентства. При этом важно отметить, что первые два механизма никогда ранее в России не применялись, что подтверждает успешное выполнение стратегической задачи соответствия функций, процессов, структуры лучшим мировым практикам.
В качестве эффективного сопутствующего механизма финансового оздоровления банка применяется выкуп Агентством проблемных активов банка при предварительной оценке целесообразности такого рода сделок. Выкуп активов признается целесообразным в том случае, если активы являются проблемными только в текущий период времени, но не безнадежными, а также при условии улучшения в результате выкупа активов финансового положения банка и перспектив его развития.
К таким активам, например, относятся права требования по кредитам, предоставленным на цели финансирования строительных проектов, поскольку по мере оживления рынка недвижимости качество обслуживания данных кредитов стабилизируется. Наиболее быстрое улучшение финансового положения банка после передачи проблемных активов Агентству отмечено в ЗАО «Нижегородпромстройбанк». Также положительная динамика наблюдалась в банках «ОТКРЫТИЕ» и АКБ «СОЮЗ» (ОАО).
Как показывает практика, используемый при санации банков указанный выше инструментарий соответствует потребностям заинтересованных сторон.
Успешное применение Закона было бы невозможно без эффективных внешних коммуникаций. Только благодаря слаженному взаимодействию Агентства и Банка России стало возможным эффективное использование перечисленных выше механизмов санации банков в конце 2008 г. На следующий день после вступления в силу Закона (29 октября 2008 г.) Банком России изданы восемь указаний, регламентирующих действия участников процесса по санации банков. Агентство также в конце 2008 – начале 2009 гг. разработало около тридцати внутренних документов, регулирующих осуществление мероприятий по финансовому оздоровлению банков. Совместная работа Агентства и Банка России позволила в короткие сроки применить антикризисные меры по отношению к банкам, поддержка которых была необходима в целях предотвращения цепной реакции в банковской системе и поддержания ее стабильности.
3. О мерах по санации банков, осуществленных Агентством
Как отмечено выше, Агентство осуществляло меры, предусмотренные Законом, в отношении 18 банков. На момент начала санационных процедур общий размер задолженности этих банков составлял 450 млрд рублей, из которых более 100 млрд руб. – задолженность перед вкладчиками. 12 из 18 банков относятся к числу региональных, 7 банков до кризиса входили в число 100 крупнейших в России по размеру активов, остальные – во вторую сотню.
В нескольких регионах было предотвращено развитие ситуации по «принципу домино». Примером могут служить Свердловская, Самарская и Нижегородская области, где резкое ухудшение финансового положения нескольких банков вызвало настоящую панику у клиентов.
Следует отметить, что в большинстве случаев бывшие собственники санируемых банков вне зависимости от причин ухудшения финансового положения данных банков активно сотрудничали как с новыми собственниками банков, так и с Агентством, что позволило в максимально короткие сроки определить истинные причины возникновения трудностей и, соответственно, разработать наиболее эффективную стратегию финансового оздоровления вышеуказанных банков.
Исключение составляют бывшие собственники четырех банков: ОАО «Банк ВЕФК» (Гительсон А.В.), «СБ «Губернский» (ОАО) (Иванов А.В.), АКБ «РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ» (ОАО) (Иващенко А.М., Киреева И.А.) и ОАО «Губернский банк «Тарханы» (Саакян С.В.), в отношении которых имеются основания к уголовному преследованию. Агентством направлены соответствующие заявления в правоохранительные органы. По фактам совершения в указанных кредитных организациях хищений и злоупотребления полномочиями возбуждены уголовные дела.
Таким образом также решается стоящая перед Агентством стратегическая задача эффективных внешних коммуникаций, состоящая, в том числе, в ведении работы по выявлению обстоятельств ухудшения финансового положения банков и доведения их до проблемного состояния, потребовавшего государственного вмешательства, а также сделок, наносящих ущерб интересам банков и их кредиторов, и осуществлении действенных мер по судебному и внесудебному взысканию с виновных лиц ущерба, нанесенного банку.
В первой половине 2010 г. завершились процедуры финансового оздоровления двух банков: ЗАО «Нижегородпромстройбанк» и ОАО ГБ «Нижний Новгород». В сентябре 2010 г. завершено присоединение ОАО «Банк Петровский» к ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ». В октябре 2010 г. завершены мероприятия по реструктуризации ЗАО «НОМОС-БАНК-Сибирь» (прежнее наименование – ЗАО «Банк ВЕФК-Сибирь»), а к середине 2011 г. Агентство завершит процесс финансового оздоровления «Банк24.ру» (ОАО).
Сроки реализации четырех вышеуказанных проектов: ОАО «Банк «Петровский» – 23 месяца, ОАО ГБ «Нижний Новгород» – 19 месяцев, ЗАО «НОМОС-БАНК-Сибирь» – 18 месяцев, ЗАО «Нижегородпромстройбанк» – 14 месяцев.
Оперативное завершение мероприятий по финансовому оздоровлению ЗАО «Нижегородпромстройбанк» связано со следующими особенностями примененных мер. План санации банка предусматривал приобретение Агентством части кредитного портфеля ЗАО «Нижегородпромстройбанк» балансовой стоимостью 5,3 млрд руб. с дисконтом от 5 до 7%. В результате этой сделки банк избавился от проблемных активов и, как следствие, от необходимости начислять резервы на возможные потери по этим ссудам. Полученные средства позволили ему повысить уровень ликвидности, снизившийся в связи с оттоком средств клиентов, и в кратчайшие сроки произвести расчеты с кредиторами, чьи требования по денежным обязательствам не были исполнены из-за отсутствия или недостатка денежных средств на корреспондентских счетах банка. В результате сейчас ЗАО «Нижегородпромстройбанк» работает прибыльно, качественно и своевременно предоставляет все банковские услуги, востребованные рынком.
Опыт работы с ЗАО «Нижегородпромстройбанк», а также с другими банками, где Агентством был осуществлен выкуп проблемных активов, демонстрирует эффективность этой меры прежде всего с точки зрения улучшения финансового положения банков.
Всего за весь период участия Агентства в финансовом оздоровлении банков Агентство приобрело активы банков на общую сумму более 170 млрд руб., в том числе:
- 50 млрд руб. – приобретение акций ОАО «Ростелеком» в ходе участия в санации КИТ Финанс Инвестиционный банк (ОАО);
- 67 млрд руб. – приобретение активов ОАО «БАНК ОТКРЫТИЕ» (с учетом активов ОАО «Банк «Петровский», реорганизованного в форме присоединения к ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ»);
- 31 млрд руб. – активы, приобретенные Агентством в ходе финансового оздоровления АКБ «СОЮЗ» (ОАО).
По одиннадцати банкам, в отношении которых в настоящее время продолжаются мероприятия по финансовому оздоровлению, можно констатировать изменение приоритетов работы. Фактически антикризисные меры завершены в конце 2009 – начале 2010 гг. В настоящее время основной задачей является укрепление позиций санируемых банков на рынке банковских услуг, разработка и внедрение новых конкурентоспособных продуктов для клиентов, достижение устойчивой положительной динамики развития.
Между Агентством, банками и инвесторами налажено рабочее взаимодействие, позволяющее оперативно реагировать на изменения финансового положения и, в случае необходимости, вносить необходимые изменения в планы финансового оздоровления либо вносить предложения о досрочном прекращении санации банков.
В отношении санируемых банков Департаментом реструктуризации банков Агентства создана эффективная система контроля за ходом их финансового оздоровления, включающая еженедельные и ежемесячные отчеты о деятельности банков, ежемесячный мониторинг финансового положения банков на основании обязательной отчетности, выездные проверки. В течение 2009–2010 гг. проведены 22 выездные проверки финансового положения и выполнения планов финансового оздоровления банков. По итогам дистанционного анализа и проверок Агентство подготавливает для инвесторов и руководителей банков предложения по более эффективному развитию банков, рекомендации по оптимизации их деятельности и более оперативному достижению целевых показателей планов финансового оздоровления.
В этой связи целесообразно отметить, что эффективная санация банков, как и любая другая сфера деятельности Агентства, невозможна без решения стратегической задачи по обеспечению высокой операционной готовности и эффективности персонала. Созданная в Агентстве система контроля за ходом финансового оздоровления банков не была бы действенной без наличия у персонала необходимых знаний и навыков в сфере санации банков. Кроме того, в Агентстве активно используется перераспределение работников исходя из необходимости кадрового усиления того или иного направления.
Особое значение имеет контроль за деятельностью банков, акционером (участником) которых является Агентство. Контроль осуществляется как через участие работников Агентства в советах директоров банков, так и посредством принятия решений по оперативной деятельности банков Комиссией по вопросам реструктуризации банков. Бюджетирование текущей деятельности банков и лимитирование активных и пассивных операций позволяют контролировать направления расходования средств, а также исключать возможность осуществления банками операций с высоким уровнем риска.
Система контроля за ходом финансового оздоровления банков также способствует решению еще одной стратегической задачи, стоящей перед Агентством: эффективное управление средствами. В контексте санации управление средствами является эффективным в случае их результативного использования и обеспечения возвратности средств, направленных на финансовое оздоровление банков.
4. Выводы и предложения по дальнейшему выполнению стратегии развития функций санации банков
Анализ двухлетней деятельности Агентства по санации банков демонстрирует жизнеспособность и эффективность заложенных в Законе механизмов. В то же время в целях решения стратегических задач по соответствию инструментария потребностям заинтересованных сторон, а процессов и структуры – лучшим мировым практикам, представляется целесообразным внести ряд изменений как в законодательное обеспечение, так и в организацию работы Агентства.
Принимая во внимание положительные результаты работы по санации банков, Агентством совместно с Банком России подготовлены законопроектные предложения по внесению изменений в федеральные законы и иные законодательные акты Российской Федерации, направленные как на придание Закону статуса постоянно действующего. С учетом опыта, приобретенного в период действия Закона, также подготовлены предложения по совершенствованию заложенных в Законе механизмов и расширению возможностей их применения.
Как показывает изучение финансового положения банков непосредственно перед принятием Банком России решений о привлечении Агентства к мероприятиям по их санации, низкое качество активов банков и, как следствие, большая недостаточность средств для выполнения банками обязательств перед своими кредиторами служит серьезным препятствием для проявления потенциальными инвесторами интереса к участию в финансовом оздоровлении банков. В этой связи наиболее перспективным механизмом санации представляется передача обязательств проблемного банка (или их части) и активов на эквивалентную сумму в финансово устойчивый банк.
При этом представляется целесообразным законодательно закрепить возможность передачи активов и обязательств проблемного банка нескольким приобретателям; уточнить порядок и определить источники уплаты приобретателям приобретательской премии в случае превышения размера передаваемых обязательств над стоимостью передаваемого имущества; установить возможность обратного выкупа у приобретателей переданного им имущества ненадлежащего качества; уточнение порядка и условий реализации Агентством акций (долей) банков, приобретенных при осуществлении их санации.
Еще одним важным нововведением, предусмотренным законодательными предложениями, является предоставление Агентству права осуществлять финансирование мероприятий по предупреждению банкротства банка за счет средств, привлеченных на финансовом рынке, в том числе за счет выпуска облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг.
Как отмечено выше, приобретение Агентством акций (долей) в уставных капиталах банков рассматривается как вынужденная нерыночная мера. Кроме того, приобретение Агентством акций (долей) в уставных капиталах банков влечет за собой необходимость участия работников Агентства в работе органов управления данных банков, осуществления бюджетирования и лимитирования деятельности банков, участия в оперативной работе банков в части тех операций, которые выходят за рамки установленных лимитов. Таким образом, на Агентство возлагается функция управления кредитными организациями.
Представляется, что в случае придания Закону статуса постоянно действующего, Агентству имеет смысл отказаться от практики приобретения в дальнейшем акций (долей) банков. В этой связи представляется целесообразным ориентироваться на опыт США: в соответствии с принятым 21 июля 2010 г. Законом Додда-Фрэнка о реформе Уолл-стрит и защите потребителей FDIC запрещено становиться участником (акционером) финансовых организаций.
Противоправные действия собственников и руководителей банков, связанные с нарушением нормативных актов Банка России и / или направленные на сокрытие таких нарушений, возможны в условиях отсутствия законодательно закрепленной ответственности за умышленное искажение отчетности кредитных организаций. Необходимо отметить, что во многих странах, например в США, весьма жесткая ответственность за такого рода правонарушения, что, помимо прочего, позволяет дополнительно защитить клиентов и инвесторов банков.
Агентством и Банком России разработаны законопроектные предложения, в частности, предусматривающие внесение изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и устанавливающие ответственность за служебный подлог и халатность в кредитных организациях.
Кроме предложений по совершенствованию законодательной базы, Агентство также приступило к разработке новых внутренних регулятивных документов, регламентирующих деятельность по санации банков, а также продолжается работа по внесению изменений в действующие документы. В частности, Планом основных мероприятий по реализации Стратегии в 2011 – 2012 гг. предусмотрена разработка следующих внутренних регулятивных документов:
1) методические рекомендации по экспресс-оценке качества активов проблемных банков;
2) методология описания активов, предлагаемых для передачи в рамках сделок P&A, позволяющей потенциальным приобретателям оперативно принимать решения об участии в P&A;
3) порядок использования электронных площадок при продаже активов, полученных Агентством при санации банков.
Кроме того, Агентством будут проработаны механизмы привлечения Агентством внешнего финансирования под залог ценных бумаг и иных активов, а также усовершенствованы методы дистанционного анализа проблемных банков и потенциальных инвесторов. В целях достижения стратегической задачи по эффективной автоматизации процессов по санации банков Агентство приступило к реинжинирингу механизмов, обеспечивающих работу с активами санируемых банков.
Для достижения цели по повышению эффективности процессов Агентство видит следующие пути совершенствования своей работы в области контроля за деятельностью санируемых банков и инвесторов.
1. Агентство планирует увеличить частоту выездных проверок финансового положения банков, а также проводить тематические проверки в отношении банков, акционером (участником) которых является Агентство. Тематические проверки имеет смысл проводить по вопросам соблюдения банками установленных Агентством лимитов осуществления операций, выполнения смет расходов (затрат) на осуществление текущей деятельности, оценки качества новых выдаваемых кредитов.
2. Агентство планирует проведение на ежеквартальной основе совещаний с руководством санируемых банков и инвесторов с целью формирования единого мнения о ходе и перспективах выполнения мер по финансовому оздоровлению банков.
3. Во второй половине 2010 года Агентство стало внедрять практику направления в санируемые банки своих представителей с целью непрерывного контроля за текущей деятельностью банков, в частности за качеством предоставляемых банками кредитов. В дальнейшем планируется более активно применять данный вид контроля.
4. В настоящее время оценка финансового положения инвесторов проводится на ежеквартальной основе, так как ряд инвесторов являются организациями, подготавливающими квартальную отчетность. В 2011 году планируется уделить особое внимание оценке показателей деятельности инвесторов с учетом прогноза перспективы их развития в условиях изменяющейся экономической ситуации в Российской Федерации.