Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Концерн каро» (указывается полное фирменное наименование (для некоммерческой организации наименование) эмитента)
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 2785.49kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 2780.02kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 1626.31kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 2390.55kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Дымовское колбасное, 2537.92kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Карусель Финанс» (указывается, 2049.55kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания, 1326.78kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Торговый дом Казанский Центральный, 1457.94kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество по газификации и эксплуатации газового, 1313.36kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Онежский лесопильно-деревообрабатывающий, 1587.27kb.
10. Налоговая отчетность основывается на данных регистров бухгалтерского учета программы 1С, из которых формируются налоговые регистры.
11. Для целей налогообложения Общество признает моментом определения налоговой базы по налогу на добавленную стоимость день отгрузки (передачи) товара (выполненных работ, оказанных услуг).
12. Капитальные вложения, произведенные арендатором с согласия арендодателя, стоимость которых не возмещается арендодателем, амортизируются арендатором в течение срока действия договора аренды исходя из сумм амортизации, рассчитанных с учетом срока полезного использования, определяемого для арендованных объектов основных средств в соответствии с Классификацией основных средств, утверждаемой Правительством Российской Федерации.
13. Для целей учета доходов и расходов при определении налоговой базы по налогу на прибыль Общество применяет метод начисления.
14. Налоговым периодом по налогу на прибыль признается год. Отчетными периодами признаются: первый квартал, полугодие, девять месяцев.
15. Общество уплачивает ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль.
Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в первом квартале текущего налогового периода, принимается равной сумме ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате налогоплательщиком в последнем квартале предыдущего налогового периода. Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате во втором квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети суммы авансового платежа, исчисленного за первый отчетный период текущего года.
Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в третьем квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети разницы между суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам полугодия, и суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам первого квартала.
Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в четвертом квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети разницы между суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам девяти месяцев, и суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам полугодия.
Если рассчитанная таким образом сумма ежемесячного авансового платежа отрицательна или равна нулю, указанные платежи в соответствующем квартале не осуществляются.
16. Для целей налогообложения прибыли установить линейный метод амортизации по объектам амортизируемого имущества.
17. Общество, понесшее убыток (убытки), исчисленный в предыдущем налоговом периоде или в предыдущих налоговых периодах, вправе уменьшить налоговую базу текущего налогового периода на всю сумму полученного убытка или на часть этой суммы (перенести убыток на будущее). При этом определение налоговой базы текущего налогового периода производится с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей, статьями 264.1, 275.1, 280 и 304 настоящего Кодекса.
Общество вправе осуществлять перенос убытка на будущее в течение десяти лет, следующих за тем налоговым периодом, в котором получен этот убыток.
Общество вправе перенести на текущий налоговый период сумму полученного в предыдущем налоговом периоде убытка.
В аналогичном порядке убыток, не перенесенный на ближайший следующий год, может быть перенесен целиком или частично на следующий год из последующих девяти лет.
Раздел 12.
Информация об участии в совместной деятельности
Общество не вело в 2006г. совместную деятельность с другими организациями.
Раздел 13.
Дополнительная информация
Стандарты (правила), в соответствии с которыми подготовлена бухгалтерская отчетность за 2006г:
Бухгалтерская отчетность подготовлена на основании Федерального закона от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете», Положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности в РФ, утвержденного Приказом Министерства финансов РФ от 29.07.1998 № 34н, Налогового кодекса РФ и иных законодательных и нормативных актов, а также в соответствии с Учетной политикой организации, утвержденной Генеральным директором Общества.
Учет и отражение в бухгалтерской отчетности данных, касающихся основных видов услуг, затрат на них, происходит в соответствии со следующими нормативными документами:
Положение по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» ПБУ 1/98, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 09.12.1999 года № 60н;
Положение по бухгалтерскому учету «Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте» ПБУ 3/2000, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 10 января 2000 года № 2н.
Положение по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» ПБУ 4/99, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 06.07.1999 года №43н;
Положение по бухгалтерскому учету «Учет материально-производственных запасов» ПБУ 5/ 01, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 09.06.2001 года №44н;
Положение по бухгалтерскому учету «Учет основных средств» ПБУ 6/01, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 30.03.2001 года №26н;
Положение по бухгалтерскому учету «События после отчетной даты» ПБУ 7/98, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 25.11.1998 года №56н;
Положение по бухгалтерскому учету «Условные факты хозяйственной деятельности» ПБУ 8/01, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 28.11.2001 года №96н;
Положение по бухгалтерскому учету «Доходы организации» ПБУ 9/99, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 06.05.1999 года №32н;
Положение по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 06.05.1999 года №33н;
Положение по бухгалтерскому учету «Информация об аффилированных лицах» ПБУ 11/2000, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 13.01.2000 года № 5н;
Положение по бухгалтерскому учету «Информация по сегментам» ПБУ 12/2000, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 27.01.2000 года № 11н;
Положение по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов» ПБУ 14/00, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 16.10.2000 года №91н.;
Положение по бухгалтерскому учету «Учет займов и кредитов и затрат по их обслуживанию» ПБУ 15/01, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 02.08.2001 №60н;
Положение по бухгалтерскому учету «Информация по прекращаемой деятельности» ПБУ 16/02, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 02.07.2002 года №66н.;
Положение по бухгалтерскому учету «Учет расчетов по налогу на прибыль» ПБУ 18/02, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 19.11.2002 года №114н.;
Положение по бухгалтерскому учету «Учет финансовых вложений» ПБУ 19/02, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 10.12.2002 года №126н.;
Приказ МФ РФ «О формах бухгалтерской отчетности» № 67н от 22.07.2003г.;
Методические указания по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утвержденные приказом Министерства финансов РФ от 13 июня 1995г № 49;
План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденный приказом Министерства финансов РФ от 31 октября 2000г № 94н с изменениями от 7 мая 2003г.
Генеральный директор Краснова С. Г.
ПРИЛОЖЕНИЕ №2
Бухгалтерская отчетность Эмитента за I квартал 2007 года
| | | | | | | ||||
| БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС | | | |||||||
| на 31 Марта 2007 г. | | | |||||||
| | | | |||||||
| | | | | К О Д Ы | |||||
| | Форма №1 по ОКУД | 0710001 | |||||||
| | Дата (год, месяц, число) | 2007|03|31 | |||||||
| Организация Общество с ограниченной ответственностью "Концерн КАРО" | по ОКПО | 76003647 | |||||||
| Идентификационный номер налогоплательщика | | ИНН | 7710570826\771001001 | ||||||
| Вид деятельности Производство, прокат и показ фильмов | по ОКВЭД | 92,1 | |||||||
| Организационно-правовая форма форма собственности | по ОКОПФ / ОКФС | 65 | 16 | ||||||
| Общество с ограниченной ответственностью | | 384 | |||||||
| Единица измерения тыс. руб. | по ОКЕИ | ||||||||
| Местонахождение (адрес) | | | | | |||||
| 127006, Москва, Пушкинская пл, д. 2 | | | | | |||||
| | | | | | |||||
| | | | | | | ||||
| | | Дата утверждения | . . | ||||||
| | | Дата отправки / принятия | . . | ||||||
| | | | | | | ||||
| АКТИВ | Код показателя | На начало отчетного года | На конец отчетного периода | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||||||
| I. Внеоборотные активы | | | | ||||||
| Нематериальные активы | 110 | 1 740 | 1 846 | ||||||
| Долгосрочные финансовые вложения | 140 | 820 209 | 820 225 | ||||||
| Прочие внеоборотные активы | 150 | 749 | 722 | ||||||
| Итого по разделу I | 190 | 822 698 | 822 793 | ||||||
| II. Оборотные активы | | | | ||||||
| Запасы | 210 | 265 | 314 | ||||||
| | в том числе: | | | | |||||
| | сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 211 | 264 | 314 | |||||
| | расходы будущих периодов | 216 | 1 | - | |||||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | 8 006 | 116 763 | ||||||
| | в том числе: | | | | |||||
| | покупатели и заказчики | 241 | 6 401 | 97 624 | |||||
| Краткосрочные финансовые вложения | 250 | 1 000 000 | 1 000 000 | ||||||
| Денежные средства | 260 | 1 682 | 2 975 | ||||||
| | Итого по разделу II | 290 | 1 009 953 | 1 120 052 | |||||
| БАЛАНС | 300 | 1 832 651 | 1 942 845 | ||||||
| | | | | Форма 0710001 с.2 | |||||
| ПАССИВ | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||||||
| III. Капитал и резервы | | | | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||||||
| Уставный капитал | 410 | 1 036 000 | 1 036 000 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | 2 230 | 18 226 | ||||||
| | Итого по разделу III | 490 | 1 038 230 | 1 054 226 | |||||
| IV. Долгосрочные обязательства | | | | ||||||
| Займы и кредиты | 510 | 701 209 | 722 775 | ||||||
| | Итого по разделу IV | 590 | 701 209 | 722 775 | |||||
| V. Краткосрочные обязательства | | | | ||||||
| Займы и кредиты | 610 | 6 839 | 1 661 | ||||||
| Кредиторская задолженность | 620 | 86 374 | 164 183 | ||||||
| | в том числе: | | | | |||||
| | поставщики и подрядчики | 621 | 1 511 | 71 946 | |||||
| | задолженность перед персоналом организации | 622 | - | 168 | |||||
| | задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 623 | - | 52 | |||||
| | задолженность по налогам и сборам | 624 | 624 | 7 782 | |||||
| | прочие кредиторы | 625 | 84 239 | 84 235 | |||||
| | Итого по разделу V | 690 | 93 213 | 165 844 | |||||
| | БАЛАНС | 700 | 1 832 651 | 1 942 845 | |||||
| | | | | | | ||||
| СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ | | | | | |||||
| Арендованные основные средства | 910 | 309 | 309 | ||||||
| Обеспечения обязательств и платежей выданные | 960 | 701 199 | 722 774 | ||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| Руководитель Краснова С.Г. | Главный бухгалтер | | Руденок С.Ю. | ||||||
| 02 Мая 2007 г. | | | | | |||||
| | | | | ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ | | | ||||||||||||||||||||||
| | | | за период с 1 Января по 31 Марта 2007 г. | | ||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||
| | | | | | К О Д Ы | |||||||||||||||||||||||
| | | Форма №2 по ОКУД | 0710002 | |||||||||||||||||||||||||
| | | Дата (год, месяц, число) | 2007|03|31 | |||||||||||||||||||||||||
| | Организация Общество с ограниченной ответственностью "Концерн КАРО" | по ОКПО | 76003647 | |||||||||||||||||||||||||
| | Идентификационный номер налогоплательщика | | ИНН | 7710570826\771001001 | ||||||||||||||||||||||||
| | Вид деятельности Производство, прокат и показ фильмов | по ОКВЭД | 92,1 | |||||||||||||||||||||||||
| | Организационно-правовая форма форма собственности | по ОКОПФ / ОКФС | 65 | 16 | ||||||||||||||||||||||||
| | Общество с ограниченной ответственностью | | 384 | |||||||||||||||||||||||||
| | Единица измерения тыс. руб. | по ОКЕИ | ||||||||||||||||||||||||||
| | Местонахождение (адрес) | | | | | |||||||||||||||||||||||
| | 127006, Москва, Пушкинская пл, д. 2 | | | | | |||||||||||||||||||||||
| | Показатель | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года | |||||||||||||||||||||||||
| | наименование | код | | | ||||||||||||||||||||||||
| | 1 | 2 | 3 | 4 | ||||||||||||||||||||||||
| | | Доходы и расходы по обычным видам деятельности | | | | |||||||||||||||||||||||
| | | Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 010 | 60 557 | - | |||||||||||||||||||||||
| | | Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | -34 385 | - | |||||||||||||||||||||||
| | | Валовая прибыль | 029 | 26 172 | - | |||||||||||||||||||||||
| | | Управленческие расходы | 040 | -2 980 | -24 | |||||||||||||||||||||||
| | | Прибыль (убыток) от продаж | | | | 050 | 23 192 | -24 | ||||||||||||||||||||
| | | Прочие доходы и расходы | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| | | Проценты к получению | | | | 060 | 19 726 | - | ||||||||||||||||||||
| | | Проценты к уплате | | | | 070 | -21 621 | - | ||||||||||||||||||||
| | | Прочие операционные доходы | | | 090 | 3 503 | - | |||||||||||||||||||||
| | | Прочие операционные расходы | | | 100 | -3 534 | - | |||||||||||||||||||||
| | | Прибыль (убыток) до налогообложения | | 140 | 21 266 | -24 | ||||||||||||||||||||||
| | | Текущий налог на прибыль | | | | 150 | -5 270 | - | ||||||||||||||||||||
| | | Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | | 190 | 15 996 | -24 | ||||||||||||||||||||||
| | | СПРАВОЧНО: | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| | | Постоянные налоговые обязательства (активы) | | 200 | 166 | - | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | ||||||||||||||||||||||
| | Руководитель Краснова С.Г. | Главный бухгалтер | | Руденок С.Ю. | ||||||||||||||||||||||||
| | 02 Мая 2007 г. | | | | | |||||||||||||||||||||||
ПРИЛОЖЕНИЕ №3
Учетная политика Эмитента на 2007 год
Приказ
30.12.2006 № 1/У-2007
Москва
На основании и в соответствии с:
- Федеральным законом РФ «О бухгалтерском учете» № 129-ФЗ от 21.11.96 г.,
- Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденным приказом Минфина РФ от 29.07.98 № 34н,
- Положением по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» (ПБУ 1/98), утвержденным приказом Минфина РФ от 09.12.98 г. № 60н,
- Налоговым кодексом РФ,
приказываю:
Утвердить прилагаемое Положение об учетной политике предприятия для применения на 2007 год.
Руководитель Краснова С.Г.
Утверждено
Приказ №1/У-2007 от 30.12.2006
Положение
об учетной политике предприятия для целей бухгалтерского учета