Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Концерн каро» (указывается полное фирменное наименование (для некоммерческой организации наименование) эмитента)
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 2785.49kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 2780.02kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 1626.31kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 2390.55kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Дымовское колбасное, 2537.92kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Карусель Финанс» (указывается, 2049.55kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания, 1326.78kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Торговый дом Казанский Центральный, 1457.94kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество по газификации и эксплуатации газового, 1313.36kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Онежский лесопильно-деревообрабатывающий, 1587.27kb.
Данные о хозяйственной деятельности организации.
Юридический адрес:
РФ, 127006, г. Москва, Пушкинская пл., д. 2
ОГРН 1057746024159
Дата регистрации 17.01.2005г
ИНН/КПП 7710570826/771001001
Код ОКПО 76003647
Филиалы и представительства отсутствуют.
Органами управления Общества являются:
- Общее собрание участников Общества – высший орган;
- Генеральный директор – единоличный исполнительный орган.
Генеральный директор:
Краснова Светлана Геннадиевна
В 2006 г основными видами хозяйственной деятельности организации являются:
- Инвестиционная деятельность
- Рекламная деятельность
- Предоставление дочерним предприятиям прав на использование товарного знака «КАРО-ФИЛЬМ KARO-FILM».
Раздел 2.
Капитал
Уставной капитал
Уставной капитал Общества на 01.01.2006г составлял 36 000 тыс. руб., на 31.12.2006г 1 036 000 тыс. руб.
Изменения уставного капитала в 2006г произошли за счет дополнительных вкладов участников. Доли участников оплачены полностью.
Чистые активы
Расчет чистых активов Общества произведен в соответствии с требованиями приказа МФ РФ И ФКЦБ РФ от 29 января 2003г № 10н, 03-6/пз «Об утверждении Порядка оценки стоимости чистых активов акционерных обществ».
Стоимость чистых активов Общества на 31.12.2005г 35 903 тыс. руб.
Стоимость чистых активов Общества на 31.12.2006г 1 038 230 тыс. руб.
Увеличение чистых активов Общества в 2006г произошло на 1 002 327 тыс. руб.
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
В 2006г нераспределенная прибыль отчетного года составили 2 327 тыс. руб.
Остаток на 01.01.2006г. составил (97) тыс. руб.
Остаток на конец отчетного года 2 230 тыс. руб.
Раздел 3.
Общие экономические показатели за 2006г:
Доходы по обычным видам деятельности
В 2006г Общество получило Доходы от следующих видов деятельности:
- Рекламные услуги 1 992 тыс. руб. (85% от общей суммы выручки)
- Предоставление дочерним предприятиям прав на использование товарного знака «КАРО-ФИЛЬМ KARO-FILM» 359 тыс. руб. (15% от общей суммы выручки)
Расходы по обычным видам деятельности
Расходы Общества в 2006г составили 2 501 тыс. руб., из них
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг 1 384 тыс. руб., что составило 55% в общей сумме затрат;
Управленческие расходы – 1 117 тыс. руб. 45 % в общей сумме затрат.
Прочие доходы и расходы
В 2006 году Общество получило следующие прочие доходы:
- Проценты к получению 6 053 тыс. руб. (в том числе 42 тыс. руб. – проценты не принимаемые к налогообложению);
- Прочие доходы 4 993 тыс. руб.;
В т. ч.:
- Доходы от реализации материалов 1 031 тыс. руб.;
- Возмещение расходов (части) по выпуску ценных бумаг 3 956 тыс. руб.;
- Доходы прочие 6 тыс. руб.
В 2006 году Общество осуществило следующие прочие расходы:
Проценты к уплате 1 293 тыс. руб.;
Прочие расходы 6 306 тыс. руб.
В т. ч.:
- Расходы, связанные с реализацией материалов 688 тыс. руб.;
- Расходы на организацию выпуска ценных бумаг 4 913 тыс. руб.;
- услуги в сфере общественного питания 693 тыс. руб.:
- Прочие расходы 12 тыс. руб.
Объем денежных средств, направленных на оплату труда – 407 тыс. руб.;
Структура и размер оборотных средств общества:
| Наименование | 2006 | |
| Тыс. руб. | % | |
| Запасы | 265 | 0 |
| НДС по приобретенным ценностям | 0 | 0 |
| Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев | 0 | 0 |
| Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев | 8 006 | 1 |
| Краткосрочные финансовые вложения | 1 000 000 | 99 |
| Денежные средства | 1 682 | 0 |
| ИТОГО оборотных средств: | 1 009 953 | 100 |
Источники финансирования оборотных средств общества:
| Наименование | 2006 | |
| Тыс. руб. | % | |
| Собственные средства | 1 038 230 | 57 |
| Долгосрочные займы и кредиты | 701 209 | 38 |
| Краткосрочные займы и кредиты | 6 839 | 0 |
| Кредиторская задолженность | 86 374 | 5 |
| Итого пассивы | 1 832 651 | 100 |
Общая структура себестоимости:
| Наименование статьи затрат | 2006г |
| Сырье и материалы, % | - |
| Приобретенные комплектующие изделия, полуфабрикаты, % | - |
| Работы и услуги производственного характера, выполненные сторонними организациями, % | 70,4 |
| Топливо, % | - |
| Энергия, % | - |
| Затраты на оплату труда, % | 16,3 |
| Проценты по кредитам, % | - |
| Арендная плата, % | 2,4 |
| Отчисления на социальные нужды, % | - |
| Амортизация основных средств, % | - |
| Налоги, включаемые в себестоимость продукции, % | 4,2 |
| Прочие затраты %, Амортизация по нематериальным активам, % Обязательные страховые платежи, % Представительские расходы, % Иное, % | 6,7 |
| Итого: затраты на производство и продажу продукции (работ, услуг) (себестоимость), % | 100 |
| Справочно: выручка от продажи продукции (работ, услуг), % к себестоимости | 94 |
Раздел 4.
Данные о кредиторской задолженности.
Общая сумма кредиторской задолженности на 31.12.2006г составляет 86 374 тыс. руб.;
Кредиторская задолженность
по состоянию на 31.12.2006
| Наименование кредиторской задолженности | Срок наступления платежа | |
| До одного года | Свыше одного года | |
| Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками, руб. | 1 511 000 | - |
| в том числе просроченная, руб. | - | - |
| Кредиторская задолженность перед персоналом организации, руб. | - | - |
| в том числе просроченная, руб. | - | - |
| Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами, руб. | 623 820 | - |
| в том числе просроченная, руб. | - | - |
| Прочая кредиторская задолженность, руб. | 84 238 724 | - |
| в том числе просроченная, руб. | - | - |
| Итого, руб. | 86 373 544 | - |
| в том числе итого просроченная, руб. | - | - |
Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности:
Полное фирменное наименование кредитора: Общество с ограниченной ответственностью «Совместное предприятие КАРО»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «Совместное предприятие КАРО»
Место нахождения: 127006 г. Москва, Пушкинская пл., д. 2
Сумма кредиторской задолженности: 40 430 900 руб.
Размер просроченной кредиторской задолженности: отсутствует
Условия просроченной задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени):
отсутствует
Кредитор не является аффилированным лицом Общества.
Полное фирменное наименование кредитора: Общество с ограниченной ответственностью «Мир Кино ФК»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «Мир Кино ФК»
Место нахождения: 119019, г. Москва, Новый Арбат д. 24
Сумма кредиторской задолженности: 40 638 614 руб.
Размер просроченной кредиторской задолженности: отсутствует
Условия просроченной задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): отсутствует
Кредитор не является аффилированным лицом Общества.
Комментарии:
По состоянию на 31.12.2005г по строке 641 Бухгалтерского баланса указывалась сумма кредиторской задолженности поставщикам и подрядчикам, включающая кредиторскую задолженность по оплате приобретенных долей в УК. В бухгалтерском балансе на 31.12.2006г кредиторская задолженность данного вида выделена отдельно по стр. 625, как задолженность прочим кредиторам – 84 239 тыс. руб.
Раздел 5.
Кредиты и займы
По состоянию на 31.12.2006 г. долгосрочные займы и кредиты составили 701 209 тыс. руб.
В том числе Облигационные займы – 700 000 тыс. руб.
Прочие долгосрочные займы – 10 тыс. руб.
Начисленные % по состоянию на 31.12.2006г - 1 199 тыс. руб.
В 2006г ООО «Концерн КАРО» осуществило регистрацию проспекта ценных бумаг (зарегистрировано 21 ноября 2006 года, государственный регистрационный номер 4-01-36210-R).
Вид ценных бумаг: облигации.
Серия: 01.
Форма ценных бумаг: документарные.
Количество ценных бумаг: 700 000 (семьсот тысяч).
Номинальная стоимость: 1 000 (одна тысяча) рублей.
Способ размещения: открытая подписка.
По состоянию на 31.12.2006 г. краткосрочные займы и кредиты составили
6 839 тыс. руб.
Раздел 6.
Данные о дебиторской задолженности.
по состоянию на 31.12.2006
| Вид дебиторской задолженности | Срок наступления платежа | |
| До одного года | Свыше одного года | |
| Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, руб. | 6 401 440 | - |
| в том числе просроченная, руб. | - | - |
| Дебиторская задолженность по векселям к получению, руб. | - | - |
| в том числе просроченная, руб. | - | - |
| Дебиторская задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал, руб. | - | - |
| в том числе просроченная, руб. | - | - |
| Дебиторская задолженность по авансам выданным, руб. | 61 801 | - |
| в том числе просроченная, руб. | - | - |
| Прочая дебиторская задолженность, руб. | 1 543 000 | - |
| в том числе просроченная, руб. | - | - |
| Итого, руб. | 8 006 242 | - |
| в том числе просроченная, руб. | - | - |
Дебиторы, величина задолженности каждого из которых составляет не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности:
1. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Финанс»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КАРО Фильм Финанс»
Место нахождения: 119019, г. Москва, ул. Новый Арбат, д. 24
Сумма дебиторской задолженности: 4 667 870 рублей
Размер просроченной задолженности: отсутствует
Дебитор является аффилированным лицом Общества.
Доля участия Общества в уставном капитале аффилированного лица: 100%
Доля участия аффилированного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
2. Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «МЕДИА ПЛЮС»
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «МЕДИА ПЛЮС»
Место нахождения: 127427 Москва, ул. Ак.Королёва 19
Сумма дебиторской задолженности: 1 212 528,28 рублей
Размер просроченной задолженности: отсутствует
Дебитор не является аффилированным лицом Эмитента.
Раздел 7.
Данные об инвестиционной и финансовой деятельности организации:
Перечень долгосрочных финансовых вложений по состоянию на 31.12.2006г.:
Неэмиссионные ценные бумаги:
- Акции обыкновенные именные бездокументарные в уставном капитале ОАО «Центр кинодосуга «Колизей»;
Количество - 131 190 штук;
размер вложения в денежном выражении:
14 430 900 руб. 50%
- Акции обыкновенные именные бездокументарные в уставном капитале ЗАО «КАРО ФИЛЬМ»;
Количество – 1 000 штук;
размер вложения в денежном выражении:
100 000 руб. 100%
Иные финансовые вложения:
Объект финансового вложения: Доли в Уставных капиталах.
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Атриум»
размер вложения в денежном выражении:
10 000 руб. 100%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Подольск»
размер вложения в денежном выражении:
10 000 руб. 100%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Нижний Новгород»
размер вложения в денежном выражении:
51 000 руб. 51%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «ПАРАЛЛЕЛЬНЫЙ МИР ВОСТОК»
размер вложения в денежном выражении:
35 036 085,37 руб. 51%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КиноРУ»
размер вложения в денежном выражении:
5 471 528,96 руб. 51%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Гранд-Плезир»
размер вложения в денежном выражении:
50 000 руб. 100%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО-БИС»
размер вложения в денежном выражении:
28 400 000 руб. 100%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО-ФИЛЬМ»
размер вложения в денежном выражении:
34 684 210 руб. 100%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «ФОРЕСТ ГАМП»
400 000 руб. 40%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Казань»
размер вложения в денежном выражении:
10 000 руб. 100%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Мытищи»
размер вложения в денежном выражении:
10 000 руб. 100%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Самара»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КАРО ФИЛЬМ Самара»
размер вложения в денежном выражении:
10 000 руб. 100%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Финанс»
размер вложения в денежном выражении:
10 000 руб. 100%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КИНО-М»
размер вложения в денежном выражении:
10 000 руб. 100%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО Фильм – Санкт-Петербург»
размер вложения в денежном выражении:
1 375 000 руб. 50%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Калининград»
размер вложения в денежном выражении:
10 000 руб. 100%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО Фильм Менеджмент»
размер вложения в денежном выражении:
10 000 руб. 100%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ на Вернадского»
размер вложения в денежном выражении:
10 000 руб. 100%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Орехово-Зуево»
размер вложения в денежном выражении:
10 000 руб. 100%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Павелецкий»
размер вложения в денежном выражении:
10 000 руб. 100%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Севастопольский»
размер вложения в денежном выражении:
10 000 руб. 100%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КФ Нижний Новгород»
размер вложения в денежном выражении:
10 000 руб. 100%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КФ Ростов-на-Дону»
размер вложения в денежном выражении:
10 000 руб. 100%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КФ Уфа»
размер вложения в денежном выражении:
10 000 руб. 100%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КФ Щукинская»
размер вложения в денежном выражении:
10 000 руб. 100%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Центр Кино»
размер вложения в денежном выражении:
30 000 руб. 100%
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Центр Кино Плюс Самара»
размер вложения в денежном выражении:
10 000 руб. 100%
Объект финансового вложения: Выданные займы.
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Финанс»
размер вложения в денежном выражении:
700 000 000 руб. Договор процентного займа
Перечень краткосрочных финансовых вложений по состоянию на 31.12.2006г.:
Объект финансового вложения: Выданные займы.
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Финанс»
размер вложения в денежном выражении:
1 000 000 000 руб. Договор процентного займа
Раздел 8.
Данные об основных средствах и НМА
Общество не имеет в собственности недвижимого имущества.
Нематериальные активы Общества на 31.12.2006г. составили:
Первоначальная стоимость 1 908 тыс. руб.;
Начисленная амортизация 168 тыс. руб.;
Остаточная стоимость 1 740 тыс. руб.
В составе нематериальных активов по состоянию на 31.12 2006г. числятся:
- Товарный знак «КАРО-ФИЛЬМ KARO-FILM»
Свидетельство на товарный знак № 210759
Зарегистрировано в Государственном реестре товарных знаков и знаков обслуживания РФ 11 апреля 2002г
До 30 августа 2002г Правообладателем товарного знака являлось Общество с ограниченной ответственностью «Совместное предприятие КАРО», 103006, Москва, Пушкинская пл., 2
С 30 августа 2002г. по 21 июня 2006г. Правообладателем товарного знака являлось Закрытое акционерное общество «КАРО ФИЛЬМ», 103006, Москва, Пушкинская пл., 2
Федеральной службой по интеллектуальной собственности патентам и товарным знакам 21 июня 2006г № РД 0009760 зарегистрирован договор уступки товарного знака № 235-ПД от 13 марта 2006г. по которому новым Правообладателем товарного знака является Общество с ограниченной ответственностью «Концерн КАРО».
Остаточная стоимость знака 1 205 тыс. руб.;
- Видеоролик «Оскар»
Остаточная стоимость 270 тыс. руб.;
- Прочие
Остаточная стоимость 265 тыс. руб.
Раздел 9.
Ценности, учитываемые на забалансовых счетах. Условные права и обязательства
Ценности, учитываемые на забалансовых счетах, условные права и обязательства на 31.12.2006г представлены:
Арендованные основные средства 309 тыс. руб.;
Обеспечения обязательств и платежей выданные 701 199 тыс. руб – поручительство третьих лиц по облигационному займу.
Исполнение обязательств по облигациям обеспечивается поручительством в соответствии с условиями, установленными в решении о выпуске ценных бумаг и указанными в ПРОСПЕКТЕ ЦЕННЫХ БУМАГ.
Лица, предоставившие обеспечения по облигациям:
Общество с ограниченной ответственностью «КАРО Фильм Менеджмент»;
Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Атриум»;
Закрытое акционерное общество «КАРО ФИЛЬМ».
Раздел 10.
Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций
1. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Атриум»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КАРО ФИЛЬМ Атриум»
Место нахождения: 119019, г. Москва, ул. Новый Арбат, д. 24
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
2. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО Фильм Менеджмент»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КАРО Фильм Менеджмент»
Место нахождения: 119019, г. Москва, ул. Новый Арбат, д. 24
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
3. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Самара»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КАРО ФИЛЬМ Самара»
Место нахождения: 119019, г. Москва, ул. Новый Арбат, д. 24
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
4. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Мытищи»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КАРО ФИЛЬМ Мытищи»
Место нахождения: 119019, г. Москва, ул. Новый Арбат, д. 24
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
5. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Казань»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КАРО ФИЛЬМ Казань»
Место нахождения: 119019, г. Москва, ул. Новый Арбат, д. 24
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
6. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Орехово - Зуево»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КАРО ФИЛЬМ Орехово - Зуево»
Место нахождения: 119019, г. Москва, ул. Новый Арбат, д. 24
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
7. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Павелецкий»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КАРО ФИЛЬМ Павелецкий»
Место нахождения: 119019, г. Москва, ул. Новый Арбат, д. 24
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
8. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ на Вернадского»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КАРО ФИЛЬМ на Вернадского»
Место нахождения: 119019, г. Москва, ул. Новый Арбат, д. 24
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
9. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Севастопольский»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КАРО ФИЛЬМ Севастопольский»
Место нахождения: 119019, г. Москва, ул. Новый Арбат, д. 24
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
10. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Калининград»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КАРО ФИЛЬМ Калининград»
Место нахождения: 119019, г. Москва, ул. Новый Арбат, д. 24
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
11. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КФ Ростов – на - Дону »
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КФ Ростов – на - Дону»
Место нахождения: 119019, г. Москва, ул. Новый Арбат, д. 24
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
12. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КФ Уфа»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КФ Уфа»
Место нахождения: 119019, г. Москва, ул. Новый Арбат, д. 24
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
13. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КФ Щукинская»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КФ Щукинская»
Место нахождения: 119019, г. Москва, ул. Новый Арбат, д. 24
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
14. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО Фильм Финанс»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КАРО ФИЛЬМ Финанс»
Место нахождения: 119019, г. Москва, ул. Новый Арбат, д. 24
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
15. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Подольск»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КАРО ФИЛЬМ Подольск»
Место нахождения: 142100, Московская область, ул. Б. Серпуховская, д. 45
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
16. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО ФИЛЬМ Нижний Новгород»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КАРО ФИЛЬМ Нижний Новгород»
Место нахождения: 142100, Московская область, ул. Б. Серпуховская, д. 45
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 51%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
17. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КИНО - М»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КИНО - М»
Место нахождения: 111558, г. Москва, Зеленый пр-т, д. 81
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
18. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Гранд - Плезир»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «Гранд - Плезир»
Место нахождения: 125315, г. Москва, ул. Часовая, д. 19/8, стр. 1, пом. IV-2
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
19. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО - ФИЛЬМ»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КАРО - ФИЛЬМ»
Место нахождения: 603140, г. Нижний Новгород, пр-кт Ленина, д. 32
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
20. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КиноРУ»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КиноРУ»
Место нахождения: 119454, г.Москва, пр-т. Вернадского, д. 14
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 51%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
21. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «ПАРАЛЛЕЛЬНЫЙ МИР ВОСТОК»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «ПАРАЛЛЕЛЬНЫЙ МИР ВОСТОК»
Место нахождения: 111558, г.Москва, Зеленый пр – т, д. 81
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 51%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
22. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КАРО Фильм – Санкт - Петербург»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КАРО Фильм – Санкт - Петербург»
Место нахождения: 191187, г. Санкт – Петербург, Моховая ул., д. 12, пом. 2
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 50%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
23. Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Центр Кинодосуга «Колизей»»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Центр Кинодосуга «Колизей»»
Место нахождения: 119025, г.г. Санкт – Петербург, Невский пр-т, д. 100
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 50% (обыкновенные акции)
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
24. Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «КАРО ФИЛЬМ»
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «КАРО ФИЛЬМ»
Место нахождения: 103006 Москва, Пушкинская пл., д.2
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100% (обыкновенные акции)
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
25. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Центр Кино»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «Центр Кино»
Место нахождения: 603140, г. Нижний Новгород, пр. Ленина, д. 32
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
26. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «КФ Нижний Новгород»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «КФ Нижний Новгород»
Место нахождения: 119019, г. Москва, ул. Новый Арбат, д. 24
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
27. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "КАРО-БИС"
Сокращенное фирменное наименование: ООО "КАРО-БИС"
Место нахождения: 124482, г. Москва, Зеленоград, пл. Юности, д. 1
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
28. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «ФОРЕСТ ГАМП»
Сокращенное фирменное наименование: ООО "ФОРЕСТ ГАМП"
Место нахождения: 127486, г. Москва, Бескудниковский б-р, д.57, корп.1
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 40%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
29. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Центр Кино Плюс Самара»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «Центр Кино Плюс Самара»
Место нахождения: 443072, г. Самара, 18 км Московского шоссе, д. 25 В
Доля участия Общества в уставном капитале юридического лица: 100%
Доля участия данного лица в уставном капитале Общества: доли не имеет
имеет
Раздел 11.
Основные положения учетной политики на 2007год
1. Основные средства принимаются к бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости, определяемой в зависимости от способа поступления – приобретение за плату, создание собственными силами (строительство), безвозмездное получение и так далее.
Изменение первоначальной стоимости основных средств в течение отчетного периода допускается в случаях дооборудования или достройки, модернизации, реконструкции, частичной ликвидации и переоценки (стоимость основных средств увеличивается на сумму расходов, понесенных в связи с выполнением работ по дооборудованию или достройке, модернизации, реконструкции или уменьшается до стоимости объекта, оставшегося после завершения его частичной ликвидации) (пункт 14 ПБУ 6/01).
В случае частичной ликвидации объектов основных средств в той же пропорции списывается накопленная по ним амортизация.
2. Переоценка основных средств не производится.
- Стоимость основных средств погашается путем начисления амортизационных отчислений в течение срока их полезного использования (пункт 17 ПБУ 6/01).
Общество применяет линейный способ амортизации основных средств. Амортизация по каждому инвентарному объекту либо группе однородных объектов начисляется ежемесячно путем применения установленных норм, исчисленных в зависимости от срока полезного использования объекта (пункт 19 ПБУ 6/01).
- Срок полезного использования объектов основных средств устанавливается при их принятии к бухгалтерскому учету (пункт 20 ПБУ 6/01).
Сроки полезного использования, при отсутствии данных о них в технической документации, определяются в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 1 января 2002 года № 1 «О классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы» (срок устанавливается по нижнему пределу плюс один месяц).
6. Учет финансовых вложений
В качестве финансовых вложений Общество признает активы, не имеющие материально-вещественной формы и способные приносить экономические выгоды (доход) в будущем в форме процентов, дивидендов либо прироста их стоимости (в виде разницы между ценой продажи (погашения) и покупной стоимостью) (пункт 2 ПБУ 19/02). Такими активами являются:
- ценные бумаги;
- вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций (в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ);
- вклады по договорам простого товарищества (совместной деятельности);
- предоставленные другим организациям займы;
- депозитные вклады в кредитных организациях;
- дебиторская задолженность, приобретенная на основании уступки права требования, и прочее.
Векселя, выпущенные покупателями товаров, работ или услуг Общества и поступившие от векселедателя Обществу при расчетах за эти товары, работы или услуги, финансовыми вложениями не признаются и отражаются в учете и отчетности в качестве дебиторской задолженности покупателей и заказчиков, обеспеченной векселями полученными.
Аналитический учет финансовых вложений ведется в разрезе краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений.
К долгосрочным финансовым вложениям относятся вложения, доходы по которым Общество будет получать не менее одного года (срок погашения которых наступит через 12 месяцев и более). Прочие финансовые вложения являются краткосрочными.
Классификация вложений на каждую отчетную дату производится бухгалтерией.
7. Первоначальная оценка финансовых вложений
Финансовые вложения принимаются к бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости.
Первоначальной стоимостью финансовых вложений, приобретенных за плату, признается сумма фактических затрат организации на их приобретение, за исключением налога на добавленную стоимость и иных возмещаемых налогов (кроме случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах).
Фактическими затратами на приобретение активов в качестве финансовых вложений являются:
суммы, уплачиваемые в соответствии с договором продавцу;
суммы, уплачиваемые организациям и иным лицам за информационные и консультационные услуги, связанные с приобретением указанных активов. В случае, если организации оказаны информационные и консультационные услуги, связанные с принятием решения о приобретении финансовых вложений, и организация не принимает решения о таком приобретении, стоимость указанных услуг относится на финансовые результаты коммерческой организации (в составе операционных расходов) или увеличение расходов некоммерческой организации того отчетного периода, когда было принято решение не приобретать финансовые вложения;
вознаграждения, уплачиваемые посреднической организации или иному лицу, через которое приобретены активы в качестве финансовых вложений;
иные затраты, непосредственно связанные с приобретением активов в качестве финансовых вложений.
При приобретении финансовых вложений за счет заемных средств затраты по полученным кредитам и займам учитываются в соответствии с ПБУ 10/99 и ПБУ 15/01. Не включаются в фактические затраты на приобретение финансовых вложений общехозяйственные и иные аналогичные расходы, кроме случаев, когда они непосредственно связаны с приобретением финансовых вложений.
В случае несущественности величины затрат (кроме сумм, уплачиваемых в соответствии с договором продавцу) на приобретение таких финансовых вложений, как ценные бумаги, по сравнению с суммой, уплачиваемой в соответствии с договором продавцу, такие затраты организация вправе признавать прочими операционными расходами организации в том отчетном периоде, в котором были приняты к бухгалтерскому учету указанные ценные бумаги.
Уровень существенности составляет 5% от суммы в соответствии с Договором.
Для целей последующей оценки финансовые вложения подразделяются на две группы: финансовые вложения, по которым можно определить текущую рыночную стоимость в установленном настоящим Положением порядке, и финансовые вложения, по которым их текущая рыночная стоимость не определяется.
Финансовые вложения, по которым можно определить в установленном порядке текущую рыночную стоимость, отражаются в бухгалтерской отчетности на конец отчетного года по текущей рыночной стоимости путем корректировки их оценки на предыдущую отчетную дату.
Указанную корректировку организация производит ежеквартально.
Разница между оценкой финансовых вложений по текущей рыночной стоимости на отчетную дату и предыдущей оценкой финансовых вложений относится на финансовые результаты в составе операционных доходов или расходов.
Финансовые вложения, по которым не определяется текущая рыночная стоимость, подлежат отражению в бухгалтерском учете и в бухгалтерской отчетности на отчетную дату по первоначальной стоимости.
При выбытии актива, принятого к бухгалтерскому учету в качестве финансовых вложений, по которому не определяется текущая рыночная стоимость, его стоимость определяется исходя из оценки, определяемой по первоначальной стоимости первых по времени приобретения финансовых вложений (способ ФИФО).
Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций (за исключением акций акционерных обществ), предоставленные другим организациям займы, депозитные вклады в кредитных организациях, дебиторская задолженность, приобретенная на основании уступки права требования, оцениваются по первоначальной стоимости каждой выбывающей из приведенных единиц бухгалтерского учета финансовых вложений.
При выбытии активов, принятых к бухгалтерскому учету в качестве финансовых вложений, по которым определяется текущая рыночная стоимость, их стоимость определяется организацией исходя из последней оценки.
8 . Общество подразделяет доходы на доходы от обычных видов деятельности и прочие доходы.
Доходами от обычных видов деятельности является выручка от:
- Инвестиционной деятельности, связанной с участием в Уставных капиталах других организаций;
- Предоставления дочерним предприятиям прав на использование товарного знака;
- Предоставления дочерним предприятиям фильмов для публичного показа и оказание услуг по приобретению прав на публичный показ фильмов;
- Оказания услуг по репертуарному планированию и управлению;
- Оказания рекламных услуг
Прочими доходами являются:
- Поступления от продажи основных средств и иных активов, отличных от денежных средств (кроме иностранной валюты), продукции, товаров;
- Проценты, полученные за предоставление в пользование денежных средств организации, а также проценты за использование банком денежных средств, находящихся на счете организации в этом банке;
- Штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров;
- Активы, полученные безвозмездно, в том числе по договору дарения;
- Поступления в возмещение причиненных организации убытков;
- Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году;
- Суммы кредиторской и депонентской задолженности, по которым истек срок исковой давности;
- Курсовые разницы;
- Сумма дооценки активов;
- Прочие доходы.
Прочими доходами также являются поступления, возникающие как последствия чрезвычайных обстоятельств хозяйственной деятельности (стихийного бедствия, пожара, аварии, национализации и т.п.): стоимость материальных ценностей, остающихся от списания непригодных к восстановлению и дальнейшему использованию активов, и т. п.
Выручка принимается к бухгалтерскому учету в сумме, исчисленной в денежном выражении, равной величине поступления денежных средств и иного имущества и (или) величине дебиторской задолженности.
Если величина поступления покрывает лишь часть выручки, то доходы, принимаемые к бухгалтерскому учету, определяются как сумма поступления и дебиторской задолженности (в части, не покрытой поступлением).
Доходы признаются Обществом только одновременно с соответствующими им расходами. И наоборот, расходы, связанные с извлечением доходов, признаются Обществом только одновременно с соответствующими им доходами.
9. Общество подразделяет расходы на расходы от обычных видов деятельности и прочие расходы.
Расходами от обычных видов деятельности является расходы, осуществление которых связано с:
- Инвестиционной деятельностью, связанной с участием в Уставных капиталах других организаций;
- Предоставлением дочерним предприятиям прав на использование товарного знака;
- Предоставлением дочерним предприятиям фильмов для публичного показа и оказание услуг по приобретению прав на публичный показ фильмов;
- Оказанием услуг по репертуарному планированию и управлению;
- Оказанием рекламных услуг;
Прочими расходами являются:
- Расходы, связанные с продажей, выбытием и прочим списанием основных средств и иных активов, отличных денежных средств (кроме иностранной валюты), товаров, продукции;
- Проценты, уплачиваемые организацией за предоставление ей в пользование денежных средств (кредитов, займов);
- Расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями;
- Штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров;
- Возмещение причиненных организацией убытков;
- Убытки прошлых лет, признанные в отчетном году;
- Суммы дебиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности, других долгов, нереальных для взыскания;
- Курсовые разницы;
- Сумма уценки активов;
- Прочие расходы.
Прочими расходами также являются расходы, возникающие как последствия чрезвычайных обстоятельств хозяйственной деятельности (стихийного бедствия, пожара, аварии, национализации и т.п.).
Расходы признаются в бухгалтерском учете при наличии следующих условий:
- расход производится в соответствии с конкретным договором, требованием законодательных и нормативных актов, обычаями делового оборота;
- сумма расхода может быть определена;
- имеется уверенность в том, что в результате конкретной операции произойдет уменьшение экономических выгод организации. Уверенность в том, что в результате конкретной операции произойдет уменьшение экономических выгод Организации, имеется в случае, когда Организация передала актив либо отсутствует неопределенность в отношении передачи актива.
Если в отношении любых расходов, осуществленных Организацией, не исполнено хотя бы одно из названных условий, то в бухгалтерском учете Организации признается дебиторская задолженность.
Амортизация признается в качестве расхода исходя из величины амортизационных отчислений, определяемой на основе стоимости амортизируемых активов, срока полезного использования и принятых организацией способов начисления амортизации.
Расходы подлежат признанию в бухгалтерском учете независимо от намерения получить выручку, прочие или иные доходы и от формы осуществления расхода (денежной, натуральной и иной).
Расходы принимаются к бухгалтерскому учету в сумме, исчисленной в денежном выражении, равной величине оплаты в денежной и иной форме или величине кредиторской задолженности (пункт 6 ПБУ 10/99).
Если оплата покрывает лишь часть признаваемых расходов, то расходы, принимаемые к бухгалтерскому учету, определяются как сумма оплаты и кредиторской задолженности (в части, не покрытой оплатой).
Незавершенное производство расходом не признается.