Лицензирование деятельности ко
| Вид материала | Документы |
- Лицензирование архитектурной деятельности в США, 219.76kb.
- Реферат по дисциплине: «Основы предпринимательства» на тему: "Лицензирование деятельности, 237.53kb.
- Лицензирование фармацевтической деятельности, 8.67kb.
- Программа семинара (3 дня), 33.79kb.
- Приложение 2 к протоколу №41 от 14. 11. 2011, 179.34kb.
- Тема Лицензирование предпринимательской деятельности, 66.87kb.
- Список тем курсовых работ по Правовому регулированию банковской деятельности, 14.67kb.
- Положение о лицензировании фармацевтической деятельности, 112.51kb.
- 2. Субъекты гражданских правоотношений Юридическое лицо: понятие, виды, 891.62kb.
- Кабинета Министров Республики Узбекистан об утверждении положения о лицензировании, 426.98kb.
Лицензирование деятельности КО.
Государственная регистрация всех юридических лиц, включая КО, осуществляется специально уполномоченным органом – Министерством по налогам и сборам РФ (МНС РФ). С 01.07.2002 это относится к его исключительной компетенции.
Контроль за регистрацией вновь создаваемых банков – это один из этапов осуществления надзора.
Банк России (БР) принимает решение о возможности регистрации, то есть он рассматривает пакет необходимых документов (Статья 14 ФЗ «О банках и банковской деятельности») и передает их в МНС.
Лицензирование банковской деятельности призвано ограничить деятельность на рынке банковских услуг только теми экономическими субъектами, которые получили соответствующее разрешение от уполномоченного органа.
ФЗ «О банках и банковской деятельности» (ФЗ ОБиБД) установлена специальная правоспособность КО, то есть предусмотрен специальный порядок получения права на совершение банковских операций. Лицензирование банковской деятельности также регулируется Инструкцией Банка России № 75-и.
Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий.
В лицензии указываются банковские операции, на осуществление которых КО имеет право, а также валюта, в которой эти операции могут осуществляться.
В РФ лицензии на осуществление банковских операций выдаются без ограничения срока.
Выдача лицензий обуславливается соблюдением учреждением, подавшим заявку, требований по:
- минимальному размеру и происхождению («чистоте») первоначального капитала;
- квалификации и моральной характеристике старшего руководства учреждаемого банка (см. Статью 11.1 ФЗ ОБиБД. В частности: 1)наличие высшего экономического / юридического образования; 2) опыт руководством отделом / иным подразделением КО, связанным с осуществлением банковских операций – не менее одного года).
Банк в течение своей деятельности может ходатайствовать перед БР о б увеличении количества видов совершаемых операций (получении дополнительных лицензий). Необходимые условия, которым должна отвечать такая КО:
- она должна быть в течение последних 6 месяцев финансово устойчивой, выполнять установленные Банком России требования к размеру уставного капитала, выполнять обязательные резервные требования БР;
- не иметь задолженность перед бюджетами;
- иметь соответствующую организационную структуру, включая службу внутреннего контроля;
- выполнять квалификационные требования БР к сотрудникам КО;
- соблюдать технические требования.
Виды лицензий:
- На осуществление банковских операций со средствами в рублях и инвалюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
- На привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
- На привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;
- На привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;
Две вышеназванные лицензии выдаются банкам, с момента гос. регистрации которых прошло не менее двух лет.
- Генеральная лицензия (выдается, если банк имеет первые три лицензии). Кроме всего прочего, она дает право на создание филиалов за границей и на приобретение доли в уставных капиталах КО-нерезидентов.
Основания для отзыва лицензии
| БР имеет право отозвать лицензию в случаях | БР обязан отозвать лицензию в случаях |
| 1) установления недостоверности сведений, на основании которых выдана указанная лицензия; | 1) если достаточность капитала кредитной организации становится ниже 2 процентов. Если в течение последних 12 месяцев, предшествующих моменту, когда в соответствии с настоящей статьей у кредитной организации должна быть отозвана указанная лицензия, Банк России изменял методику расчета достаточности капитала кредитных организаций, в целях настоящей статьи применяется та методика, в соответствии с которой достаточность капитала кредитной организации достигает максимального значения; |
| 2) задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на один год со дня ее выдачи; | 2) если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, установленного Банком России на дату государственной регистрации кредитной организации; (в ред. Федерального закона от 21.03.2002 N 31-ФЗ) |
| 3) установления фактов существенной недостоверности отчетных данных; | 3) если кредитная организация не исполняет в срок, установленный Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", требования Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала); |
| 4) задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации); | 4) если кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения. При этом указанные требования в совокупности должны составлять не менее 1000-кратного размера минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом. |
| 5) осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных указанной лицензией; | |
| 6) неисполнения федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также неоднократного нарушения в течение одного года требований, предусмотренных статьями 6 и 7 (за исключением пункта 3 статьи 7) Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем". (в ред. Федерального закона от 07.08.2001 N 121-ФЗ) | |
| 7) неоднократного в течение одного года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (с вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц; | |
| 8) наличия ходатайства временной администрации, если к моменту окончания срока деятельности указанной администрации, установленного Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", имеются основания для ее назначения, предусмотренные указанным Федеральным законом; | |
| 9) неоднократного непредставления в установленный срок кредитной организацией в Банк России обновленных сведений, необходимых для внесения изменений в единый государственный реестр юридических лиц, за исключением сведений о полученных лицензиях. (пп. 9 введен Федеральным законом от 21.03.2002 N 31-ФЗ) | |
Более подробно – см. Статью 20 ФЗ ОБиБД.
Страхование вкладов.
Защита интересов вкладчиков – это процесс осуществления законодательных, административных, надзорных, информационных мер государства, надзорных органов, саморегулирующихся организаций банков, направленных на предупреждение нарушений и непосредственно на защиту прав вкладчиков как специфической группы кредиторов банков.
Гарантирование вкладов – это система правовых норма и механизмов их реализации, направленная на содействие образованию и мобилизации сбережений с целью удовлетворения общенациональной нормы накопления реальных инвестиций, защиту банковской системы от ыинансовых кризисов, защиту мелких вкладчиков от исков, которые они неспособны оценить и учесть в своих экономических решениях.
Страхование депозитов – механизм формирования страхового фонда и его использования и компенсации депозиторам при наступлении страхового случая, например, банкротства КО.
Статья 840 ГК РФ: Если в государственной собственности находится более 50 % уставного капитала КО, то государство несет субсидиарную ответственность.
Например, в банке «Уралсиб» до 9-й эмиссии более 50 % принадлежало Правительству РБ.
Цели системы страхования вкладов:
- защита прав и интересов вкладчиков банков;
- укрепление доверия к банковской системе;
- стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему Российской Федерации.
Шесть видов систем страхования вкладов:
- По характеру требований к участию банков: обязательные либо добровольные.
- По правовому регулированию: императивные либо диспозитивные.
- По широте охвата объекта страхования: полное, ограниченное, дискреционное.
- По форме собственности: государственные, частные, смешанные.
- По принципу определения ставки платежей: с фиксированной ставкой; со ставкой, дифференцированной по банкам и их операциям; со ставкой, дифференцированной по времени функционирования банковской системы.
- По степени государственного участия в финансовом обеспечении страховых выплат; с созданием дополнительных государственных гарантий в виде кредитных линий ЦБ и без дополнительных государственных гарантий.
Группы стран:
Существует шесть подходов к защите банковских вкладов в мировой практике:
- Полный и недвусмысленный отказ (Новая Зеландия);
- Приоритет к требованиям вкладчиков перед требованиями других кредиторов (Австралия, Россия);
- Неопределенность в отношении возмещения сумм вкладов;
- Имплицитная гарантия (58 стран-членов МВФ);
- Эксплицитное ограниченное возмещение (68 стран-членов МВФ);
- Полная эксплицитная гарантия.
Некодифицированные (имплицитные) гарантии основываются на практике прошлых лет, когда государство выступало гарантом.
Кодифицированные (эксплицитные) гарантии – система защиты депозитов, представляющая собой законодательно описанную систему страхования.
Преимущества некодифицированной системы гарантирования:
- крупные и мелкие вкладчики защищены в равной степени;
- государству не приходится организовывать страховой фонд и управлять им.
Вместе с тем, такая система порождает объективные условия для коррупции и волюнтаристских решений среди чиновничества. Решение о помощи конкретному банку зависит от участия этом банке государства. Следовательно, проблемным частным банкам, как правило, не оказывается достаточная финансовая помощь. Основные затраты на восстановление банковской системы несут налогоплательщики.
В мотивации вкладчиков зачастую доминирует скорее уровень процентной ставки, чем оценка рискованности и финансовой устойчивости КО. А наличие системы страхования может стимулировать банки привлекать ресурсы в виде вкладов частных лиц, не требующих адекватной премии за более высокий риск, в отличие от участников рынка межбанковских кредитов.
ФЗ «О банках и банковской деятельности»:
«Статья 38. Федеральный фонд обязательного страхования вкладов
Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается Федеральный фонд обязательного страхования вкладов.
Участниками Федерального фонда обязательного страхования вкладов являются Банк России и банки, привлекающие средства граждан.
Порядок создания, формирования и использования средств Федерального фонда обязательного страхования вкладов определяется федеральным законом.
Статья 39. Фонды добровольного страхования вкладов
Банки имеют право создавать фонды добровольного страхования вкладов для обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов по ним. Фонды добровольного страхования вкладов создаются как некоммерческие организации.
Число банков - учредителей фонда добровольного страхования вкладов должно быть не менее пяти с совокупным уставным капиталом не менее 20-кратного минимального размера уставного капитала, установленного Банком России для банков на дату создания фонда.
Порядок создания, управления и деятельности фондов добровольного страхования вкладов определяется их уставами и федеральными законами.
Банк обязан поставить клиентов в известность о своем участии или неучастии в фондах добровольного страхования вкладов. В случае участия в фонде добровольного страхования вкладов банк информирует клиента об условиях страхования.»
В соответствии с законопроектом:
Условия допуска в систему страхования вкладов банков, получивших лицензию Банка России до вступления в силу ФЗ о страховании вкладов:
финансовая устойчивость;
прозрачность структуры собственности;
удовлетворительное качество текущего управления, в том числе управления рисками и системы внутреннего контроля;
удовлетворительное качество стратегического управления и бизнес-планирования.
Банк признается финансово устойчивым в случае, если отсутствует угроза прекращения непрерывности его деятельности в течение 12 месяцев, если его учет и отчетность признаны достоверными и показатели капитала, качества активов, доходности, ликвидности оценены по совокупности как хорошие или удовлетворительные.
Структура собственности банка признается прозрачной, если информация об учредителях (участниках) банка, а также о лицах, имеющих возможность прямо или косвенно (через третьих лиц), оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, доступна заинтересованным лицам (учредителям (участникам), лицам, имеющим намерения приобрести доли (акции) кредитной организации, надзорным органам, а также другим лицам, предусмотренным законодательствам).
Качество текущего управления и системы внутреннего контроля признается удовлетворительным в случае, если в банке:
разделены полномочия, ответственность и подотчетность органов управления и сотрудников структурных подразделений;
создана и функционирует система управления (выявления, измерения, постоянного наблюдения и контроля) банковскими рисками;
разработаны и применяются правила внутреннего контроля, в том числе в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма;
деятельность по осуществлению контроля проводится на постоянной и непрерывной основе по всем направлениям деятельности банка;
создана и действует служба внутреннего контроля, осуществляющая наблюдение за функционированием системы внутреннего контроля.
Качество стратегического управления и бизнес-планирования банка признается удовлетворительным, если показатели оценки конкурентной позиции банка и качества стратегического планирования в совокупности оценены как хорошие или удовлетворительные.
Последствия признания банка, получившего лицензию до вступления в силу ФЗ о страховании вкладов, не соответствующим критериям допуска в систему:
- БР обязан направить требование банку о направлении ходатайства в БР о прекращении лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц;
- БР обязан отозвать лицензию на привлечение во вклады средств физических лиц.
Несостоятельность (банкротство) КО.
Правовая основа.
При характеристике систем правовых актов, регулирующих вопросы банкротства КО, следует учитывать два фактора:
- КО является юридическим лицом, следовательно, как и к любому другому юридическому лицу к ней применимы положения ГК РФ, ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», «Об уполномоченном и регулирующем органе в делах о банкротстве и процедуре банкротства».
- КО является финансовым институтом, что предопределяет особенности ее банкротства, установленные ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) КО», ФЗ ОБиБД, ФЗ «О реструктуризации КО», нормативным актами БР.
Во всех случаях процессуальная сторона банкротства КО определяется АПК РФ.
Определение:
Под несостоятельностью (банкротством) КО понимается признанная арбитражным судом неспособность ее удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и/или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.
Признаки банкротства КО названы в статье 2, пункт 2 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) КО»:
«Кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение одного месяца с момента наступления даты их исполнения и (или) если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами.»
Основания для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации (Ст. 4 ФЗ о банкротстве):
Кредитная организация:
- не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних шести месяцев требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в срок до трех дней с момента наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
- не удовлетворяет требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие три дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
- допускает абсолютное снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20 процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;
- нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала), установленный Банком России;
- нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 10 процентов;
- допускает уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации, зарегистрированными в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.
При возникновении хотя одного из этих оснований КО, ее учредители обязаны принять необходимые и своевременные меры по предупреждению банкротства, а БР вправе потребовать от КО осуществления таких мер, а также вправе назначить временную администрацию.
Финансовое оздоровление КО.
Финансовое оздоровление осуществляется либо по собственной инициативе учредителей, либо по требованию Банка России.
Руководитель кредитной организации в случае возникновения обстоятельств, предусмотренных статьей 4 ФЗ о банкротстве, в течение 10 дней с момента их возникновения обязан обратиться в коллегиальный орган управления КО с ходатайством об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации или с ходатайством о реорганизации кредитной организации при условии, что причины возникновения указанных обстоятельств не могут быть устранены исполнительными органами кредитной организации.
Ходатайство руководителя кредитной организации должно содержать рекомендации о формах, характере и сроках их осуществления.
Органы управления кредитной организации, которым направлено ходатайство, должны принять решение по направленному ходатайству в течение 10 дней с момента его направления и проинформировать о принятом решении Банк России.
Руководитель кредитной организации обязан обратиться в Банк России с ходатайством об осуществлении мер по предупреждению банкротства кредитной организации, если ее учредители (участники) отказались принять участие в осуществлении мер по ее финансовому оздоровлению или реорганизации либо не приняли соответствующего решения в 10-дневный срок.
Банк России вправе направить в кредитную организацию требование об осуществлении мер по ее финансовому оздоровлению при наличии оснований, предусмотренных статьей 4 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) КО». Указанное требование Банка России должно содержать перечень причин, послуживших основанием для его направления, а также рекомендации о формах и сроках осуществления мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.
При получении требования Банка России об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации руководитель кредитной организации обязан в течение пяти дней с момента его получения обратиться в органы управления кредитной организации, , с ходатайством об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации или с ходатайством о реорганизации кредитной организации.
В целях финансового оздоровления кредитной организации могут осуществляться следующие меры:
- оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами;
- изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации;
- приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала);
- изменение организационной структуры кредитной организации;
- иные меры, осуществляемые в соответствии с федеральными законами.