Положення про порядок створення І державної реєстрації банків, відкриття їх філій, представництв, відділень
| Вид материала | Документы |
- Правила реєстрації прямих кореспондентських рахунків в нбу. Пропозиції щодо удосконалення, 181.23kb.
- Заява про реєстрацію постійного представництва нерезидента в Україні як платника податку, 106.91kb.
- Кабінету Міністрів України від 15 лютого 2002 року n 158, від 12 травня 2004 року, 100.12kb.
- Реферат на тему: Порядок створення І припинення діяльності комерційного банку, 138.92kb.
- Особливості створення благодійних організацій, 217.88kb.
- Типовий договір про відкриття рахунку у цінних паперах, 89.65kb.
- Про затвердження Положення про порядок формування резерву під операції банків України, 240.65kb.
- Наявний порядок державної реєстрації інноваційних проектів І ведення Державного реєстру, 269.55kb.
- Положення про відкриття та експлуатацію митних ліцензійних складів, 281.38kb.
- Планова інвестиційна діяльність до 2015 року, 57.03kb.
12. Контроль за змінами в складі власників істотної участі в банку
12.1. Національний банк здійснює реєстрацію виданого ним письмового дозволу на придбання або збільшення істотної участі в банку в книзі реєстрації виданих письмових дозволів.
Письмовий дозвіл, який видано територіальним управлінням Національного банку, реєструється в книзі реєстрації виданих письмових дозволів відповідним територіальним управлінням Національного банку.
12.2. Територіальні управління Національного банку аналізують звітність банків, рішення про реєстрацію змін до статутів яких приймаються територіальними управліннями Національного банку, у частині виявлення власників істотної участі в банках, яким не було надано письмовий дозвіл на придбання або збільшення істотної участі.
12.3. Національний банк аналізує звітність, подану банками, рішення про реєстрацію змін до статутів яких приймаються Національним банком, у частині виявлення власників істотної участі в банку, яким не було надано письмовий дозвіл на придбання або збільшення істотної участі.
Директор Генерального департаменту банківського нагляду
П.В. Андрущенко
Начальник Управління методології
К.Є. Раєвський
Додаток 1
до Положення про порядок створення і державної реєстрації
банків, відкриття їх філій, представництв, відділень
РОЗРАХУНОК
ВЛАСНИХ КОШТІВ (ВЛАСНОГО КАПІТАЛУ) ЮРИДИЧНИХ ОСІБ - УЧАСНИКІВ БАНКУ (ЗА БАЛАНСОМ)
1. Розрахунок власних коштів (власного капіталу) юридичних осіб - учасників банку проводиться за даними їх балансів (форми N 1, N 1-КБ - для резидентів України) за станом на перше число кожного місяця, у якому здійснюється внесок до статутного капіталу банку.
2. Розмір власних коштів (власного капіталу) юридичних осіб - резидентів України (небанківських установ) - учасників банку, що забезпечує виконання ними зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку, має дорівнювати різниці між розміром власного капіталу (підсумок розділу I пасиву балансу), зменшеного на суму резервного капіталу, та розміром коштів, укладених у необоротні активи (підсумок розділу I активу балансу), зменшених на суму довгострокової дебіторської заборгованості, відстрочених податкових активів та інших необоротних активів:
ВК = (IрП - РК) - (IрА - (ДДЗ + ВПА + ІНА),
де ВК - власні кошти (власний капітал);
IрП - підсумок розділу I пасиву балансу;
РК - резервний капітал;
IрА - підсумок розділу I активу балансу;
ДДЗ - довгострокова дебіторська заборгованість;
ВПА - відстрочені податкові активи;
ІНА - інші необоротні активи.
[Пункт 2 додатка 1 викладено у новій редакції згідно з Постановою Правління Національного банку України N 10 від 09.01.2002 р.]
3. Розмір капіталу банків - учасників банку, що забезпечує виконання ними зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку, визначається відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку України щодо порядку регулювання та аналізу діяльності комерційних банків з урахуванням дотримання юридичними особами - резидентами України (банками) нормативів платоспроможності і достатності капіталу.
4. Розмір капіталу юридичних осіб - нерезидентів України (небанківських установ, банків) - учасників банку, що забезпечує виконання ними зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку, дорівнює різниці між розміром власного капіталу, зменшеного на суму несплаченого акціонерного (пайового) капіталу, та розміром коштів, іммобілізованих у фіксовані активи (приміщення, обладнання, довгострокові фінансові інвестиції):
РК = (ВлК - Нк) - (Фа),
де РК - розмір капіталу;
ВлК - власний капітал;
Нк - несплачений акціонерний (пайовий) капітал;
Фа - фіксовані активи.
5. Визначений відповідно до пунктів 1 - 4 цього розрахунку розмір власних коштів (власного капіталу) юридичних осіб - учасників банку порівнюється із сумою фактично здійснених кожним із них внесків до статутного капіталу банку.
6. На підставі порівняння готується висновок про достатність або нестачу власних коштів (власного капіталу) юридичних осіб - учасників банку для здійснення кожним із них внесків до статутного капіталу банку.
7. У разі підготовки висновку про нестачу власних коштів (власного капіталу) юридичних осіб - учасників банку для здійснення внесків до статутного капіталу банку Національний банк України додатково може розглядати подану банком фінансову звітність юридичних осіб - учасників банку за станом на перше число місяця, наступного за тим місяцем, у якому вони вносять кошти до статутного капіталу банку.
При цьому позитивний висновок про достатність власних коштів (власного капіталу) у юридичних осіб - учасників банку для здійснення внесків до статутного капіталу банку може бути підготовлений за умови:
відображення фактично здійснених внесків до статутного капіталу банку в балансі юридичних осіб - учасників як довгострокових фінансових інвестицій (рядки N 040 та/або N 045) для резидентів України;
наявності мінімального обсягу власних коштів, визначеного в порядку, передбаченому пунктом 2 (для резидентів України) або пунктом 4 (для нерезидентів України) цього розрахунку;
підтвердження незалежною аудиторською фірмою (аудитором) фінансової звітності юридичних осіб - учасників банку (для нерезидентів України);
віднесення банку до категорії добре капіталізованих або достатньо капіталізованих.
Заступник начальника Управління методології
Генерального департаменту банківського нагляду
І.Ф. Романенко
Додаток 2
до Положення про порядок створення і державної реєстрації
банків, відкриття їх філій, представництв, відділень
РОЗРАХУНОК
РЕКОМЕНДОВАНИХ ПОКАЗНИКІВ ПЛАТОСПРОМОЖНОСТІ ТА ФІНАНСОВОЇ СТІЙКОСТІ УЧАСНИКІВ БАНКУ (РЕЗИДЕНТІВ УКРАЇНИ) (ЗА БАЛАНСОМ)
1. Показники платоспроможності:
коефіцієнт загальної ліквідності (КЛ 1), що характеризує те, наскільки ймовірне погашення поточних зобов'язань за рахунок оборотних активів:
| | підсумок розділу II активу + рядок 270 |
| КЛ 1 = | ----------------------------------------------------. |
| | підсумок розділу IV пасиву + рядок 630 |
Теоретичне оптимальне значення КЛ 1 - є в межах 2,0 - 2,5;
коефіцієнт поточної ліквідності (КЛ 2), що характеризує те, наскільки ймовірне погашення поточних зобов'язань за рахунок грошових коштів і їх еквівалентів, поточних фінансових інвестицій та дебіторської заборгованості:
| | підсумок розділу II активу - рядки 100, 110, 120, 130, 140 + рядок 270 |
| КЛ 2 = | ------------------------------------------------------------------------------------------. |
| | підсумок розділу IV пасиву + рядок 630 |
Теоретичне оптимальне значення КЛ 2 - є в межах 0,7 - 0,8;
коефіцієнт абсолютної ліквідності (КЛ 3), що характеризує те, наскільки ймовірне негайне погашення поточних зобов'язань за рахунок грошових коштів і їх еквівалентів та поточних фінансових інвестицій:
| | рядок 220 + рядок 230 + рядок 240 |
| КЛ 3 = | ---------------------------------------------. |
| | підсумок розділу IV пасиву |
Теоретичне оптимальне значення КЛ 3 - є в межах 0,2 - 0,25.
2. Показники фінансової стійкості:
коефіцієнт співвідношення залучених і власних коштів (власного капіталу) (КЗВ), що характеризує розмір залучених коштів на 1 грн. власних коштів (власного капіталу):
| | підсумок розділу III пасиву + підсумок розділу IV пасиву + рядки 420, 630 |
| КЗВ = | -------------------------------------------------------------------------------------------------. |
| | підсумок розділу I пасиву |
Теоретичне оптимальне значення КЗВ - не більше ніж 1,0;
коефіцієнт фінансової незалежності (КФН), що визначає співвідношення власних коштів (власного капіталу) до зобов'язань:
| | підсумок розділу I пасиву |
| КФН = | ------------------------------------------------------------------------------------------------. |
| | підсумок розділу III пасиву + підсумок розділу IV пасиву + рядки 420, 630 |
Теоретичне оптимальне значення КФН - не менше ніж 0,2.
Заступник начальника Управління методології
Генерального департаменту банківського нагляду
І.Ф. Романенко
Додаток 3
до Положення про порядок створення і державної
реєстрації банків, відкриття їх філій, представництв, відділень
АНКЕТА
голови, його заступників та членів спостережної (наглядової) ради банку, кандидатів, які рекомендуються на посади голови правління, головного бухгалтера, керівника філії банку, головного бухгалтера філії, а також для заповнення заступниками голови та членами правління (ради директорів) та заступниками головного бухгалтера банку
[Назву анкети додатка 3 доповнено згідно з Постановою Правління Національного банку України N 10 від 09.01.2002 р.]
1. Прізвище, ім'я та по батькові, дата і місяць народження, домашня адреса________________________________________________________________________________
2. На яку посаду рекомендується _________________________________________________________
3. Освіта (коли, де навчався, здобута спеціальність) _________________________________________
______________________________________________________________________________________
4. Робота на дату подання анкети (назва установи, посада, час перебування) _____________________
______________________________________________________________________________________
5. [Пункт 5 Додатка 3 виключено, у зв'язку з чим пункти 6 - 11 вважаються відповідно пунктами 5 - 10, згідно з Постановою Правління Національного банку України N 189 від 24.05.2006 р.]
5. Чи порушувалася справа про банкрутство, чи приймалося рішення про ліквідацію банку або іншої юридичної особи, де Ви раніше працювали?________________________________________________
______________________________________________________________________________________
6. Чи були у Вас серйозні фінансові проблеми, борги щодо будь-якого банку або іншої фізичної чи юридичної особи?______________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________
7. Чи допускали Ви порушення кримінального законодавства за останні роки? Інформація про наявність або відсутність судимості ________________________________________________________
_______________________________________________________________________________________
[Пункт 8 додатку 3 доповнено згідно з Постановою Правління Національного банку України N 420 від 31.10.2002 р.]
8. Чи перебуваєте Ви в прямих родинних зв'язках із членами ради банку (батьки, діти, подружжя, рідні брати та сестри)?___________________________________________________________________
9. У якому товаристві чи юридичній особі Ви виконуєте на цей час функції директора або члена правління чи ревізійної комісії?___________________________________________________________
10. Ваше бачення діяльності банку і Ваша роль у проведенні політики банку_____________________
Я, що нижче підписався, заявляю, що відповіді повні і правдиві.
| Дата | Підпис кандидата |
Заступник начальника Управління методології
Генерального департаменту банківського нагляду
І.Ф. Романенко
Додаток 4
до Положення про порядок створення і державної
реєстрації банків, відкриття їх філій, представництв, відділень
ТАБЛИЦЯ ФОРМУВАННЯ СТАТУТНОГО КАПІТАЛУ
________________________________________________________________________________
(назва банку)
за станом на _____________________________________________________________________
(дата)
(у грн.)
| N з/п | Назва учасника | Статутний капітал | Усього | |||
| Заявлено (оголошено) | Фактично сплачено | Питома вага (%) | N документа про сплату, дата | Питома вага (%) | ||
| 1 | | | | | | |
| 2 | | | | | | |
| … | | | | | | |
| N | | | | | | |
| Усього за юридичними особами | | | | | | |
| 1 | | | | | | |
| 2 | | | | | | |
| … | | | | | | |
| N | | | | | | |
| Усього за фізичними особами | | | | | | |
| Разом: | | | | | | |
| Голова правління (ради директорів) | ____________________ (підпис) |
| Головний бухгалтер | ____________________ (підпис) |
| З первинними документами звірено: | |
| Начальник територіального управління | М. П. ____________________ (підпис) |
| Начальник відділу банківського нагляду | ____________________ (підпис) |
Заступник начальника Управління методології
Генерального департаменту банківського нагляду
І.Ф. Романенко
Додаток 5
до Положення про порядок створення і державної
реєстрації банків, відкриття їх філій, представництв, відділень
Висновок співбесіди з _____________________________________________
________________________________________________________________
кандидатом на посаду _____________________________________________
банку ___________________________________________________________
________________________________________________________________
| Члени комісії (П. І. П.), які проводять співбесіду | Дата проведення співбесіди | Результати співбесіди (погоджено/не погоджено) | Підпис |
| | | | |
Заступник начальника Управління методології
Генерального департаменту банківського нагляду
І.Ф. Романенко
Додаток 6
до Положення про порядок створення і державної
реєстрації банків, відкриття їх філій, представництв, відділень
Таблиця збільшення статутного капіталу_______________________________________
(назва банку)
за станом на _______________________________________________________________
(дата)
| N з/п | Назва акціонера (учасника) | Зареєстрований статутний капітал | Зміни до зареєстрованого статутного капіталу | Збільшення статутного капіталу | Усього | ||||||||||
| Фактично сплачено | Питома вага, % | Викуп-лено банком | Викуплено в банку | Переуступлення (продаж) | N документа, дата | Оголошено | Фактично сплачено | У т. ч. за рахунок дивіден- дів | N докумен- та, дата | Оголошено | Фактично сплачено | Питома вага, % | |||
| + | - | ||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| Усього за юридичними особами | | | | | | | | | | | | | | | |
| Усього за фізичними особами | | | | | | | | | | | | | | | |
| Усього | | | | | | | | | | | | | | | |
| Керівник банку | М. П. | ______________ (підпис) |
| Головний бухгалтер | | ______________ (підпис) |
| З первинними документами звірено: | | |
| Начальник територіального управління | М. П. | ______________ (підпис) |
| Начальник відділу банківського нагляду | | ______________ (підпис) |
[Додаток 6 доповнено колонкою 14 "Оголошено", у зв'язку з чим колонки 14 "Фактично сплачено" та 15 "Питома вага, %" вважаються відповідно колонками 15 та 16, згідно з Постановою Правління Національного банку України N 9 від 17.01.2003 р.]
Заступник начальника Управління методології
Генерального департаменту банківського нагляду
І.Ф. Романенко
Додаток 7
до Положення про порядок створення і державної
реєстрації банків, відкриття їх філій, представництв, відділень
| ЗАРЕЄСТРОВАНО Рішення Комісії з питань нагляду та регулювання діяльності банків Управління Національного банку України в ____________________ області (за місцезнаходженням філії) від ___________________ N ___________ | УЗГОДЖЕНО Начальник Управління Національного банку України в ____________________ області (за місцезнаходженням банку) від __________________________ |
| Начальник Управління Національного банку України в _____________________ області (за місцезнаходженням філії) від ___________________________ | |
| Реєстраційний N _______ від _________________ Директор Департаменту реєстрації та ліцензування банків_____________________________________ | |
Положення про філію
| ЗАТВЕРДЖЕНО спостережною радою банку від ______________________ N ______ |
М. П.
Заступник начальника Управління методології
Генерального департаменту банківського нагляду
І. Ф. Романенко
Додаток 8
до Положення про порядок створення і державної реєстрації
банків, відкриття їх філій, представництв, відділень