Держателем реестра акционеров является зао «Межрегиональная Регистрационная компания», лицензия №10-000-1-00297 от 20. 02. 04г
| Вид материала | Отчет |
- Собрание проводится в форме совместного присутствия. Дата фиксации реестра, 22.04kb.
- Собрание проводится в форме совместного присутствия. Дата фиксации реестра, 21.39kb.
- Собрание проводится в форме совместного присутствия. Дата фиксации реестра, 19.12kb.
- Собрание проводится в форме совместного присутствия. Дата фиксации реестра, 28.01kb.
- Правила ведения реестра акционеров Открытого акционерного общества "Лайский комбикормовый, 2307.57kb.
- Отчет за 2007 год ОАО «Хитон», 743.08kb.
- Правила Ведения реестра владельцев именных ценных бумаг в «рфи банк» зао москва 2011, 1007.98kb.
- Годовой отчет ОАО «Хитон» по итогам работы за 2010 год Генеральный директор ОАО «Хитон», 776.3kb.
- Годовой отчет ОАО «Хитон» по итогам работы за 2009 год Генеральный директор ОАО «Хитон», 754.11kb.
- Общества с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «риком-траст», 453.03kb.
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
За период 2005г. финансовое состояние было не стабильным, хронически ощущался недостаток оборотных средств.
Недостаток денежных средств вынуждал предприятие прибегать к привлечению заемных средств в виде кредитов банка и выпуска собственных векселей, так за отчетный период получено 518,7 млн.руб., погашено 348,0 млн.руб., остаток 414,1 млн.руб.
Движение по кредитам.
| | Ед.изм. | 2004 | 2005 | Абсолютное изменение в %% | |
| Остаток на начало года | тыс.руб. | 190 956 | 243 421 | 52 465 | 27,5 |
| Получено | тыс.руб. | 156 308 | 518 724 | | |
| Погашено | тыс.руб. | 103 843 | 348 001 | | |
| Остаток на конец года | тыс.руб. | 243 421 | 414 144 | 170 723 | 70,1 |
| Сумма % уплаченных | тыс.руб. | 12 501 | 50 258 | 37 757 | 302,0 |
| Сумма % начислен. по векселю | тыс.руб. | 18 229 | --- | | |
| Среднегод. ставка по кредитам | тыс.руб. | 14,0 % | 13,7 % | | |
Прирост объема привлеченных кредитных ресурсов составил 170,7 млн.руб. или 70,1%
Сумма уплаченных в 2005г. процентов за кредиты составила 21,2 млн.руб. плюс 29,1 млн.руб. - по векселям ОАО «Хитон», в т.ч 20,0 млн.руб. по начисленной задолженность в 2003-2004г., против уплаченных в 2004г. 12,0 млн.руб. по полученным кредитам плюс 0,5 млн.руб. -по векселю ОАО «Хитон» и 18,2 млн. - начисленных по векселю ОАО «Хитон» в 2004г. Общее снижение по процентам составило 1,5%, при этом по кредитам произошел рост на 75,9%, а по вексельным средствам снижение на 48,7%. Средняя ставка по кредитам снизилась с 14% до 13,7% к концу года.
Расшифровка полученных кредитов.
| | Ед.изм. | 2004 | 2005 | ||
| По статьям | %% к итогу | По статьям | %% к итогу | ||
| Получено, в том числе для: | тыс.руб. | 156 308 | 518 724 | ||
| -погашения ссудной садолженности | тыс.руб. | 27 900 | 17,8% | 294 748 | 56,8% |
| -сырья | тыс.руб. | 66 728 | 42,7% | 113 818 | 21,9% |
| -зарплата с налогами | тыс.руб. | 1 977 | 1,3% | 21 000 | 4,0% |
| -эл.энергия, газ | тыс.руб. | 350 | 0,2% | 0 | 0% |
| -налоги | тыс.руб. | 4 803 | 3,1% | 0 | 0% |
| -выполненные работы | тыс.руб. | 0 | 0% | 500 | 0,1% |
| -прочее | тыс.руб. | 24 000 | 15,4% | 15 588 | 3,0% |
| -оборудование | тыс.руб. | 30 550 | 19,5% | 73 070 | 14,1% |
56,8% кредитных средств было направлено на погашение более дорогих кредитов, векселей, процентов по ним, 21,9 % - на закупку сырья, 14,1% - на покупку нового оборудования.
Налоговые перечисления.
| | Ед.изм. | 2004 | 2005 | Абсолютное изменение в %% | |
| Всего: | тыс.руб. | 69 816 | 55 442 | -14 374 | -20,6 |
| в т.ч. Бюджет РФ | тыс.руб. | 46 695 | 33 818 | -12 877 | -25,6 |
| Бюджет РТ | тыс.руб. | 10 969 | 12 718 | 1 749 | 15,9 |
| Местный бюджет | тыс.руб. | 12 152 | 8 906 | -3 246 | -26,7 |
За истекший год сумма уплаченных налогов в бюджеты всех уровней составила 59,0 млн.руб., против 69.8 млн.руб. в предшествующем году.
Расшифровка запасов.
| | Ед.изм. | на начало 2005г. | на конец 2005г. | Абсолютное изменение в %% | |
| Всего: | тыс.руб. | 151 756 | 126 126 | -25 630 | -16,9 |
| в т.ч. сырье, материалы | тыс.руб. | 47 712 | 54 746 | 7 034 | 14,7 |
| Затраты в незавершенном производстве | тыс.руб. | 6 944 | 13 990 | 7 046 | 101,5 |
| готовая продукция | тыс.руб. | 75 473 | 50 580 | -24 893 | -33,0 |
| товары отгруженные | тыс.руб. | --- | 3 135 | 3 135 | |
| расходы будущих периодов | тыс.руб. | 21 627 | 3 675 | -17 952 | |
Общая величина запасов на конец года составила 126.1 млн.руб., снижение по сравнению с началом года на 25,7 млн.руб. или на 16,9%. По готовой продукции уменьшение составило 24,9 млн.руб. или на 33,0% ( на конец года 50,6 млн.руб.), по расходам будущих периодов с 21,6 до 3,7 млн.руб. В то же время запасы сырья и материалов увеличились на 7.0 млн.руб. или на 14,7% ( на конец года 54.7 млн.руб.), затраты в НЗП на 7.1 млн.руб. или в 2 раза ( на конец года 14,0 млн.руб.).
Дебиторская задолженность.
| | Ед.изм. | на начало 2005г. | на конец 2005г. | Абсолютное изменение в %% | |
| Всего: | тыс.руб. | 97 510 | 133 621 | 36 111 | 37,0 |
| в т.ч. покупатели и заказчики | тыс.руб. | 61 315 | 111 381 | 50 066 | 81,7 |
Дебиторская задолженность на конец года составила 133,6 млн.руб. против 97,5 млн.руб. на начало года (рост на 37,0%) , в т.ч. просроченная – 42,2 млн.руб. Задолженность покупателей выросла с 61,3 млн.руб. до 111,4 млн.руб. (увеличение на 81,7%).
Кредиторская задолженность.
| | Ед.изм. | на начало 2005г. | на конец 2005г. | Абсолютное изменение в %% | |
| Всего: | тыс.руб. | 187 355 | 72 750 | -114 605 | -61,2 |
| в т.ч. поставщики | тыс.руб. | 18 667 | 44 390 | 25 723 | 137,8 |
| задолженность по зарплате | тыс.руб. | 3 368 | 6 071 | 2 703 | 80,2 |
| задолженность по налогам | тыс.руб. | 3 179 | 4 104 | 925 | 29,1 |
| прочие кредиторы | тыс.руб. | 162 141 | 18 185 | 143 956 | -88,8 |
Кредиторская задолженность составила на конец года 72,8 млн.руб. против 187,4 млн.руб. к началу года (из них 149,3 млн.руб. векселя к уплате), в т.ч. просроченная – 22,6 млн.руб.
ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ОАО "ХИТОН"
ПО СОСТОЯНИЮ НА 01.01.2006г.
За прошедший финансовый год коэффициенты заметно изменились.
Коэффициент текущей ликвидности - один из главных показателей для определения платежеспособности предприятия. За год он увеличился с 1,03 до 2,02. Это оказалось возможным при более четком разграничении классификации заемных средств и получении долгосрочных кредитных средств.
Значение коэффициента срочной ликвидности (1,05 при норме 1) показывает, что при необходимости погашения всей краткосрочной кредиторской задолженности у предприятия достаточно ликвидных активов (дебиторская задолженность и денежные средства), и нет оснований для реализации товарно-материальных запасов.
Коэффициент независимости продолжал снижаться - до 0.14, что является результатом увеличения внешних заимствований и снижения доли собственных средств общества в общей сумме активов. Это произошло в результате крупных финансовых вложений, которые были необходимы для пополнения оборотных средств и продолжения процесса модернизации производственного оборудования.
По результатам работы за 2005г. общество получило валовую прибыль от продаж в сумме 12 164 тыс.руб., однако с учетом коммерческих расходов, операционных и внереализационных расходов, в т.ч.:
- сумма уплаченных процентов по полученным кредитам и выданным векселям – 50 245 тыс.руб.
- налоги на имущество – 3 460 т.р.
- един. налог на вмен. доход – 113 т.р.
- услуги банков – 651 т.р.
- штрафы, пени – 709 т.р.
- дебиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности – 1 851 т.р.
- недостача, порча ТМЦ - 693 т.р.
- убытки от деятельности непромышленных групп - 2159 т.р.
- административные отпуска – 767 т.р.
- выплаты материальной помощи - 304 т.р.
- благотворительная помощь - 382 т.р.
в итоге общество получило убыток в сумме 48 169 тыс.руб.
Оборачиваемость оборотных средств.
На фоне роста объема выручки в 2005 г. (увеличение на 12.7 % по сравнению с 2004г.), показатель себестоимости рос большими темпами (увеличение на 22,0 % по сравнению с 2004г.)
Среднегодовая величина оборотных активов выросла на 4.5 %, а их оборачиваемость улучшилась на 18 дней (на 7,3 % по сравнению с 2004г.) и составила 225 дней.
По показателям оборачиваемость изменилась следующим образом: улучшения наблюдаются по сырью на 29,2 % (составила 40,6 дней) и готовой продукции - на 40.9 % (45,2 дней), по дебиторской задолженности оборачиваемость замедлилась на 15,9 % и составила 107,4 дней.
Т.е. увеличение выручки и снижение запасов сырья и готовой продукции привело к заметному улучшению показателя их оборачиваемости. В то же время темпы роста дебиторской задолженности превысили темпы роста выручки от реализации, что привело к уменьшению ее оборачиваемости.
Несмотря на постоянный недостаток оборотных средств, в течение 2005г. общество не допустило просроченной задолженности по погашению кредитов, по выплате заработной платы работникам общества, а также перед бюджетами всех уровней.
Следует отметить положительные изменения в финансовом состоянии предприятии за 2005г.:
- предприятие увеличило кредитную массу для реализации бизнес-плана по «Проекту производства гофрокартона», продукция которого идет как на собственное потребление, так и реализуется на сторону
- срок погашения оформленных в 2005г. кредитных договоров в ОАО «Ак Барс» Банк наступает через 2 года и более, а также выданные векселя ОАО «Хитон» переоформлены на векселя с более поздним сроком погашения, что даст предприятию возможность увеличить объемы выпускаемой продукции и обновить их ассортимент.
- при увеличении объема реализации на 12,7% рост запасов сырья на 01.01.06г. составил 7,0 млн. руб. или 14,7%, а запасы готовой продукции снизились на 24,9 млн.руб. или 33%, что привело к высвобождению средств и уменьшению расходов на складирование.
- коэффициент текущей ликвидности, один из основных показателей при рассмотрении финансовой устойчивости предприятия, увеличился с критического 1,03 до стабильного 2,02 за счет оформления долгосрочных кредитов и заемных средств.
Генеральный директор ОАО «Хитон» А. А.Ханафеев