Geum.ru

Открытое Акционерное Общество «Тамбовоблгаз» годовой отчет

Вид материалаОтчет

Содержание


Протяженность обслуживаемых газопроводов, всего км 10472,5
Автотранспорт, всего ед. 293
Отчет совета директоров о результатах развития общества по приоритетным направлениям его деятельности
Анализ финансово-хозяйственной деятельности обществаза 2007 год
Общества за 2007 год
Природный газ
Сжиженный газ
Прочая деятельность
Итого по всем видам деятельности
Прочие показатели
2. Деятельность по транспортировке газа потребителям.
Основные данные по объемам транспортировки природного газа.
Отпущено газа (услуги по транспортировке) всего
3. Дебиторская и кредиторская задолженность.
Динамика дебиторской и кредиторской задолженности по балансу
Оао «тгк-4»
Подобный материал:
1   2   3   4   5

Протяженность обслуживаемых газопроводов, всего км 10472,5

  • из них на балансе предприятия, всего км 6509,09

в том числе:
  • высокого давления 1 категории км 726,76
  • высокого давления 2 категории км 1982,98
  • среднего давления км 768,79
  • низкого давления км 6993,98
  • Протяженность наружных газопроводов сжиженного газа км 00

Протяженность внутренних газопроводов, всего км 2912,84
  • из них на балансе предприятия км 101,33

Количество ГРП и ШРП, всего 2151
  • из них на балансе предприятия 821

Количество ГНС, ГНП и АГЗС, всего 00
  • из них на балансе предприятия 00

Газифицированные коммунально-бытовые объекты, всего 4031
  • из них обслуживаются по договорам 4008

Газифицированные котельные, всего 517
  • из них обслуживаются по договорам 407

Газифицированные промпредприятия, всего 190
  • из них обслуживаются по договорам 185

Газифицированные квартиры, всего 311538
  • из них на обслуживании 134955

Количество установок электрохимической защиты, всего 1420
  • в том числе на балансе предприятия 884

Наличие учебно-методических центров 0

Автотранспорт, всего ед. 293



ОРГАНИЗАЦИЯ ТЕХНИЧЕСКОЙ ЭКСПЛУАТАЦИИ И СОБЛЮДЕНИЕ ТРЕБОВАНИЙ ПРОМЫШЛЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ


- аварийно-диспетчерская служба 186 человек;

- службы промпредприятий, подземных газопроводов 196 человек;

- служба ВДГО 93 человека;

- газовые участки 156 человек;

- проектные отделы 20 человек;

- строительные участки (с учетом стройуправления) 99 человек;

- отдел/службы режимов газоснабжения 40 человек;

- службы электрохимической защиты от коррозии 36 человек;

- участок строительно-монтажных работ 13 человек;

- автотранспортная служба 281,5 человек;

- ремонтно-механические мастерские 48 человек;

- отдел контроля качества 7 человек;

- управление 240 человек;

- прочие структурные подразделения 208 человек.

Для обеспечения бесперебойной и безаварийной подачи газа потребителям в 2007 году проведено техническое обслуживание наружных газопроводов и сооружений на них, внутренних газопроводов, газового оборудования, котельных, коммунально-бытовых объектов и жилых домов в соответствии с требованиями закона “О промышленной безопасности опасных производственных объектов”, Правил безопасности систем газораспределения и газопотребления ПБ 12-529-03 и утвержденными сроками и видами обслуживания. Проведена реконструкция газопроводов высокого, среднего и низкого давления, проведена замена морально устаревшего оборудования ГРП на новое, реконструкция и капитальный ремонт средств электрохимической защиты, подготовка персонала к работе на новых видах оборудования, систематически через средства массовой информации проводилась пропаганда среди населения безопасного использования газа в быту.

В Обществе проводится работа по предупреждению аварийности и травматизма на системах газораспределения. Анализ происшествий за 2007 г. показывает, что в Обществе аварий и несчастных случаев с использованием газа в быту не зарегистрировано и не происходило инцидентов.

В Обществе проводится работа по выполнению требований охраны труда в соответствии с требованиями нормативных правовых актов.

В Обществе выполняются требования производственного контроля в соответствии с Положением о производственном контроле за безопасной эксплуатацией опасных производственных объектов.

ОТЧЕТ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ О РЕЗУЛЬТАТАХ РАЗВИТИЯ ОБЩЕСТВА ПО ПРИОРИТЕТНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ



Общество имеет вертикально-ориентированную организационную структуру. Аппарат управления и производственно-техническое управление Общества территориально расположены в г.Тамбове. Филиалы Общества находятся в Моршанске, Котовске, Кирсанове, Рассказово, Мичуринске и Уварово.

Структура управления Общества состоит из следующих взаимодействующих звеньев: заместители генерального директора по направлениям деятельности, подчиняющиеся им управления Общества, состоящие из отделов (групп), с одновременной вертикальной структурой подчиненности.


- проведение мероприятий по снижению издержек деятельности;

Себестоимость реализованной продукции, работ, услуг составила за 2007 год 271221 тыс.руб. при плане 327366,35 тыс.руб. или 82,8% к плану:
  • материальные расходы составили 50378,41 тыс.руб. при плане 61310,93 тыс.руб. или 82,2% к плану. Отклонение составило -10932,52 тыс.руб. Это обусловлено уменьшением затрат на эксплуатацию по сравнению с плановым уровнем в результате приобретения материалов по ценам ниже запланированных. Запланированные мероприятия по капитальному ремонту сетей и оборудования выполнены в полном объеме. Также снижение затрат обусловлено приобретением для капремонта средств электрохимической защиты вместо запланированных рельсов - анодных заземлителей, более дешевых по стоимости, а также с лучшими качественными характеристиками. Кроме того, снижены транспортные затраты в связи с рациональным использованием автотранспорта и мобилизацией внутренних резервов. Также, по сравнению с плановыми, снижены затраты по оплате стоимости потребленного природного газа в связи с уменьшением потребления газа на нужды Общества и технологических потерь, обусловленных снижением объемов транспортировки потребителям из-за климатических условий;
  • расходы на оплату труда составили за 2007 год 113112,7 тыс.руб., при плане 131085,24 тыс.рублей или 86,3% к плану. Отклонение составило -17972,54 тыс.руб. и произошло за счет экономии по выплате единовременного вознаграждения по итогам года, имевшихся в течение года вакансий и больничных листов, а также снижения размера премии работникам прочей деятельности за невыполнение в отдельных периодах показателей премирования;
  • размер начисленного единого социального налога составляет 27652,26 тыс.руб. при плане 34402,17 тыс.руб. или 80,4% к плану. Отклонение составляет -6749,91 тыс.руб. и вызвано уменьшением базы начисления – фонда оплаты труда;
  • размер начисленных амортизационных отчислений составил 20796,16 тыс.руб. при плане 21078,32 тыс.руб. или 98,7%. Отклонение от плана составило -282,16 тыс.руб.;
  • прочие расходы составили 59281,47 тыс.рублей при плане 79489,69 тыс.руб. или 74,6% к плану. Отклонение составило -20208,22 тыс.руб., из них экономия по арендной плате газопроводов ОАО «Газпромрегионгаз» 19966,51 тыс.руб. В течение 2007 года к договорам аренды газопроводов № 864,865 от 01.01.2006 года, заключенным на неопределенный срок, были заключены дополнительные соглашения от 1 августа 2007 года на увеличение доли собственности ОАО «Газпромрегионгаз» по переданным в аренду газопроводам, в связи с чем произошел рост балансовой стоимости арендуемого имущества и рост арендной платы по этим договорам в размере 5943,09 тыс.рублей или на 95,2% к плану по этим двум договорам. Одновременно с этим, в бюджете по данной статье запланированы затраты по аренде сетей, договора аренды которых не были заключены до истечения 2007 года, в связи с чем исполнение обязательств не осуществлялось и была получена экономия 25909,6 тыс.рублей. Таким образом, общая экономия составляет 19966,51 тыс.рублей (25909,6 тыс.рублей – 5943,09 тыс.рублей = 19966,51 тыс.рублей). Также отмечена экономия по страхованию (гражданской ответственности при эксплуатации опасных объектов и страхования имущества - в связи с изменением ставок страхования в сторону уменьшения; ставок ОСАГО – в связи с использованием услуг одной страховой организации, а также отсутствием аварийности застрахованного автотранспорта в течение ряда лет; страхования имущества – так как в плане 2007 года планировался договор со сроком действия в 1 квартале 2007 года. Фактически с 1 апреля 2007 года он был расторгнут, в связи с чем сложилась экономия в размере 1875 тыс.рублей. Таким образом, с учетом экономии по данным статьям, а также отклонений по другим статьям затрат группы «прочих расходов», в целом сложилась экономия в размере 20208,22 тыс.руб.


2.2. Управленческие расходы.

Управленческие расходы составили за 2007 год 120473 тыс.руб. при плане 133246,72 тыс.руб. или 90,4% к плану. Отклонение составило -12773,72 тыс.руб.
  • материальные расходы в управленческих составили 11206,59 тыс.руб. при плане 13589,53 тыс.руб. или 82,5%. Отклонение составило -2382,94 тыс.руб., что обусловлено установлением жесткой экономии при использовании канцелярских товаров работниками Общества; экономией расходов на содержание зданий, спецодежду и обувь за счёт приобретения их по ценам ниже заложенных в бюджете Общества, а также снижением транспортных расходов административного назначения в связи с рациональным использованием автотранспорта;
  • расходы на оплату труда административно-управленческого персонала составили за 2007 год 81442,47 тыс.руб. при плане 82589,39 тыс.руб. или 98,6% к плану. Отклонение составляет -1146,92 тыс.руб. и связано с существовавшими в разные периоды 2007 года вакансиями в филиалах Общества, а также выплатами по больничным листам;
  • размер начисленного ЕСН фактически за 2007 год составил 14337,36 тыс.руб. при плане 21693,33 тыс.руб. или 66,1% к плану. Отклонение составило -7355,97 тыс.руб. и вызвано уменьшением базы начисления – фонда оплаты труда и применением регрессивной шкалы налогообложения, согласно законодательства;
  • амортизационные отчисления составляют 3212,20 тыс.руб. при плане 2729,13 тыс.руб. или 117,7% к плану. Отклонение составляет +483,07 тыс.руб. Начисление сверх плана амортизации произошло по следующим причинам: согласно плана ввода объектов основных средств, схема газоснабжения Тамбовской области должна была войти в состав основных фондов с февраля 2007 года. Фактически объект принят на баланс в декабре 2006 года и амортизация начислялась с начала года. Кроме того, стоимость работ по реконструкции административных помещений по ул.Пролетарской, 337 должна была войти в состав основных фондов только в 2007 году, однако фактически была отражена в учете уже в декабре 2006 года, что повлекло увеличение амортизационных отчислений начиная с января 2007 года по сравнению с планом. Также, доля распределения транспортных расходов на управленческие выросла по сравнению с планом на 1,9% (в плане 19,9%, фактически 21,8%), а также за 2007 год начислен износ по автотранспорту, приобретенному по лизингу в 2007 году, что также дало рост амортизации по сравнению с плановым уровнем;
  • прочие расходы составили за 2007 год 10274,38 тыс.руб. при плане 12645,34 тыс.руб. или 81,3% к плану. Отклонение составило -2370,96 тыс.руб. В значительной степени, оно сложилась в связи с экономией средств по капитальному и текущему ремонту административных объектов на сумму 2906,79 тыс.руб., что с учетом перерасхода по другим статьям (подготовка кадров согласно указаний ОАО «Газпромрегионгаз», консультационные услуги и услуги по составлению конкурсной документации на проведение открытых конкурсов, согласно действующего законодательства, а также некоторых других) дало в целом экономию в размере 2370,96 тыс.руб.

Общая экономия по статьям расходов составила за 2007 год 68919,1 тыс.руб.

- Мероприятия по усовершенствованию тарифообразования.

Совершенствование работы по тарифообразованию осуществляется по следующим направлениям.

Максимально возможная точность при планировании статей затрат на расчетный период. Осуществляется детализированный анализ внутри каждой статьи затрат (материальных затрат, затрат по оплате труда и ЕСН, амортизации и прочим). Особое внимание здесь уделяется группе прочих расходов, включающей в себя наиболее широкий перечень расходов, связанных с оплатой услуг сторонних контрагентов.

На самых ранних этапах расчета тарифа ГРО осуществляется активная работа с региональным комитетом по государственному регулированию тарифов, с целью уточнения прогнозного роста тарифов на коммунальные услуги (тепло, водоснабжение, стоки и электроэнергию).

Все расчеты к тарифу осуществляются в строгом соответствии с действующим федеральным и региональным законодательством, отраслевыми, а также локальными нормативными актами.

- Повышение качества финансового планирования, взаимоувязка финансовых планов с бюджетом доходов и расходов, производственными планами текущего, капитального ремонта и капитальных вложений; совершенствование оперативного финансового учета.

В Обществе постоянно ведется работа по усовершенствованию электронных видов учета для получения достоверной и оперативной информации, для анализа финансовой отчетности специалистами и руководством. Разрабатываются новые методы анализа с тем, чтобы углубленно рассматривать такие показатели как фондоотдача, фондоемкость, величины дебиторской и кредиторской задолженности. Все это содействует мобилизации внутренних ресурсов предприятия. Для дополнительного анализа организован ежедневный сбор оперативных данных о выполнении плана прочей деятельности. Совершенствуется оперативный учет.

- Расширение системы контроля за целевым использованием денежных средств.

Расходование денежных средств в Обществе осуществляется на основании разработанных финансовых планов. Финансовый план не выходит за рамки утвержденного бюджета доходов и расходов и составляется на основании заявок структурных подразделений и в соответствии с заключенными договорами.

На каждый день составляется реестр платежей с указанием позиции бюджета доходов и расходов на финансирование текущей деятельности. С филиалов по электронной почте передаются данные кассовой книги, которые затем консолидируются в единую кассовую книгу и ежедневно анализируются. Предприятие работает над внедрением системы по проекту «Расчетный центр корпорации – 2» ОАО «Газпромрегионгаз». Подготовлены приказы и распоряжения генерального директора ОАО «Тамбовоблгаз» по реализации мероприятий, связанных с внедрением проекта «Расчетный центр корпорации» и разрабатывается внутренний регламент по успешному внедрению данного проекта.

- Сокращение дебиторской и кредиторской задолженности.

В Обществе действует Положение о работе с дебиторской и кредиторской задолженностью. Согласно ему, осуществляется строгий контроль за просроченной задолженностью и принимаются меры к конкретным работникам, допустившим задолженность. Данные о снижении дебиторской и кредиторской просроченной задолженности включены в состав показателей премирования для некоторых работников Общества. Также, в Обществе регулярно (не реже одного раза в неделю) собираются совещания по отчетам о проделанной работе за прошедшую неделю.

- Развитие автоматизации процессов планирования и учета движения денежных средств.

Учет движения денежных средств осуществляется в программе 1С: Предприятие в головном офисе. Финансовый план формируется автоматически из программы основных показателей финансово-хозяйственной деятельности, написанной специально под формирование бюджетных, а также иных отчетных форм. Общество продолжает активно работать над развитием автоматизации процессов планирования и учета движения денежных средств. В настоящее время ведется работа по внедрению проекта «Расчетный центр корпорации».

- Совершенствование кадровой политики.


Кадровая политика влияет на желание работника продуктивно работать в организации, поэтому кадровая служба способствует наиболее полной реализации предусмотренных трудовым законодательством прав и обязанностей работников.

При подборе кадров учитываются профессиональные, личностные и психологические качества, уровень общей культуры.

При подборе персонала решается проблема адекватного функционирования работника в тех производственных ситуациях, которые специфичны вакансиям.

Уделяется большое внимание обучению, переобучению, повышению квалификации сотрудников, созданию благоприятных условий труда.


Совет директоров оценивает итоги развития Общества по приоритетным (основным) направлениям его деятельности в 2007 году в целом, как успешные.

В течение этого периода деятельности компания сумела обеспечить свое функционирование с чистой прибылью, в размере 88196 тыс. руб.

Наиболее важными решениями, существенно повлиявшими на деятельность общества в отчетном году, были следующие:


1. Связанные с подготовкой и проведением общих собраний акционеров; Советом директоров Общества от 21.05.2007 года, протокол № 6, принято решение о подготовке и проведении годового общего собрания акционеров ОАО «Тамбовоблгаз» 20 июня 2007 году.

2. Определяющие финансово-экономическую политику общества (утверждение бюджетов, кредитной политики, инвестиционной программы, планов развития общества). Итоги финансово-хозяйственной деятельности Общества за 1 полугодие и 9 месяцев 2007 признаны удовлетворительными (протоколы Совета директоров №3 от 26.10.07 и №4 от 25.12.07); информация об исполнении плана капитальных вложений и информация о реализации программы газификации Тамбовской области за 1 полугодие и за 9 месяцев 2007 года приняты к сведению (протоколы Совета директоров №3 от 26.10.07 и №4 от 25.12.07).

Определены приоритетные направления деятельности Общества (протокол заседания Совета директоров №4 от 25.12.2007г.)

3. Связанные с внутрихозяйственным контролем. Советом директоров Общества (протокол №3 от 26.10.07) принято решение обеспечить выполнение работ по подготовке газового хозяйства Общества к работе в осенне-зимний период в полном объеме до 15 ноября 2007 года;

4. Связанные с деятельностью кадровой службы общества и управления персоналом. Протоколом заседания Совета директоров №4 от 25.12.2007 согласовано назначение Попова Д.В. на должность главного инженера ОАО «Тамбовоблгаз» и Кравченко В.Н. на должность заместителя генерального директора по капитальному строительству.

5. Генеральному директору Общества были даны следующие поручения:

5.1. Протоколом Совета директоров №3 от 26.10.2007 поручено

5.1.1. предпринять срочные меры по сокращению просроченной дебиторской задолженности и не допускать ее увеличения;

5.1.2. обеспечить выполнение работ по подготовке газового хозяйства Общества к работе в осенне-зимний период в полном объеме до 15 ноября 2007 года;

5.1.3. представить в ОАО «Газпромрегионгаз» отчет о выполнении работ по подготовке газового хозяйства Общества к работе в осенне-зимний период.

5.1.4. представить отчет о проделанной работе по сделкам по ликвидации газораспределительных сетей, связанным с регистрацией прав собственности на вновь построенные объекты.

5.2.Протоколом №4 от 25.12.2007 поручено:

5.2.1. представить в срок до 17.01.2008 г. в Планово – экономическое Управление ОАО «Газпромрегионгаз» информацию о целесообразности осуществления Обществом следующих видов деятельности: пчеловодство, производство консервной продукции и растениеводство;

5.2.2. представить в Финансовое Управление ОАО «Газпромрегионгаз» списки контрагентов с просроченной задолженностью свыше 3-х месяцев с указанием мероприятий по истребованию задолженности;

Все поручения, которые были даны Советом директоров генеральному директору Общества исполнены.


АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЩЕСТВАЗА 2007 ГОД,

1. ИСПОЛНЕНИЕ БЮДЖЕТА ДОХОДОВ И РАСХОДОВ.


Величина среднего тарифа на транспортировку газа, утвержденная ФСТ на 2007 год – 243,5 руб./1000м3 без НДС.

Доходная часть бюджета составила 568359 тыс.руб.(план 578709,35 тыс.руб.), т.е. фактические доходы ниже плановых на 10350,35 тыс.руб.

Невыполнение плана годовой валовой выручки связано с уменьшением объемов транспортировки газа потребителям по сравнению с запланированными в связи с теплыми климатическими условиями, что повлияло на недовыполнение плана доходов данного вида деятельности на 5%.

Расходная часть бюджета составила 391694 тыс.руб. (план 460613,07 тыс.руб.), т.е. фактические расходы ниже плановых на 68919,07 тыс.руб.

За 2007 год Обществом получена прибыль по основной деятельности в размере 176665 тыс. руб. (при планируемой прибыли –
118096,28 тыс. руб.) или 149,6% по отношению к плановому показателю, в том числе:
  • по транспортировке природного газа 154469,25 тыс.руб.;
  • по прочей деятельности 22195,75 тыс.руб.

С учетом финансового результата от операционной и внереализационной деятельности, сумм отложенных налоговых активов и отложенных налоговых обязательств, а также налога на прибыль, и спецнадбавки к использованию, чистая прибыль от деятельности Общества составила 74078 тыс. руб. (при запланированной прибыли в размере 34263,76 тыс. руб.).


Основные технико-экономические показатели

Общества за 2007 год

№ п/п
Наименование показателей
Единица измере-ния
План

2007 г.
Факт 2007 г.
Выполне-ние плана, %

Природный газ

1.1
Объем полученного газа
млн.м3
1863,51452
1749,74104
93,9%

1.2
Транспортировка газа
млн.м3
1857,363
1744,50607
93,9%

1.3
Доходы

тыс.руб.
473056,88
449329
95,0%

1.3.1
в т.ч. за счет применения спецнадбавки
тыс.руб.
15446,45
14118
91,4%

1.4
Расходы
тыс.руб.
369393,37
294859,75
79,8%

1.5
Прибыль
тыс.руб.
103663,51
154469,25
149,0%

1.6
Рентабельность
%
28
52,4
187,1%

Сжиженный газ

2.1
Объем полученного газа
тн
-
-
-

2.2
Объем реализации газа
тн
-
-
-

2.3
Доходы

тыс.руб.
-
-
-

2.4
Расходы

тыс.руб.
-
-
-

2.5
Прибыль
тыс.руб.
-
-
-

2.6
Рентабельность
%
-
-
-



















Прочая деятельность

3.1
Доходы
тыс.руб.
105652,47
119030
112,7%

3.2
Расходы
тыс.руб.
91219,7
96834,25
106,2%

3.3
Прибыль

тыс.руб.
14432,77
22195,75
153,8%

3.4
Рентабельность
%
15,8
22,9
144,9

Итого по всем видам деятельности

4.1
Доходы
тыс.руб.
578709,35
568359
98,2%

4.2
Расходы
тыс.руб.
460613,07
391694
85,0%

4.3
Прибыль от всех видов деятельности
тыс.руб.
118096,28
176665
149,6%

4.4
Рентабельность
%
25,6
45,1
176,2%

Прочие показатели

5.1
Прочие доходы
тыс.руб.
58,92
15317
-

5.2
Прочие расходы
тыс.руб.
46665,82
60548
129,7%

5.3
Прибыль до налогообложения
тыс.руб.
71489,38
131434
183,9%

5.4
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи
тыс.руб.
20369,4
36584
179,6%

5.5
Чистая прибыль

тыс.руб.
49710,21
88196
177,4%

5.5.1
в т.ч. сумма спецнадбавки к использованию
тыс.руб.
15446,45
14118
91,4%

5.5.2
чистая прибыль за вычетом спецнадбавки к использованию
тыс.руб.
34263,76
74078
216,2%

5.6
Рентабельность по чистой прибыли
%
6,8
16,4
241,2%

5.7
Среднесписочная численность
чел.
1618
1580
97,6%

5.8
Среднемесячная зарплата
руб.
11005,08
10264,60
93,3%






2. ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ТРАНСПОРТИРОВКЕ ГАЗА ПОТРЕБИТЕЛЯМ.


Транспортировка природного газа потребителям в 2007 году осуществлялась на основе 3232 двухсторонних договоров (поставщик - ООО «Тамбоврегионгаз»), а также 6 договоров (поставщики – ООО «Центррусгаз», ООО «Межрегионгаз», ОАО НК «Роснефть», ФКП «Тамбовский пороховой завод»), в которых ОАО “Тамбовоблгаз” выступало как газораспределительная организация, оказывающая услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям.

Структура потребителей и расхода газа через сети ОАО “Тамбовоблгаз” представлены в таблице:


Основные данные по объемам транспортировки природного газа.


















млн. куб.м.




2006 год
2007 год
Отклонение

Получено газа в сети всего
1853,5516
1749,74104
-102,902













Отпущено газа (услуги по транспортировке) всего
1847,9158
1744,50607
-103,410

в т.ч. населению
596,9
581,55147
-15,349

Коммунально-бытовым потребителям
310,528
292,8775
-17,651

Промышленным потребителям

940,4878
870,0771
-70,411

Потери
2,5744
2,41789
-0,157

Отпущено на собственные нужды
1,9957
1,68596
-0,310

Отпущено на технологические нужды
0,1576
0,14889
-0,009



По сравнению с предыдущим периодом потребление газа промышленными и коммунально-бытовыми потребителями по сравнению с плановым уровнем снизилось.

Отклонение по промышленным и коммунально-бытовым потребителям составило - 88,062 млн.куб.м. и обусловлено как снижением потребности в тепле и топливе котельных предприятий в связи с повышенной среднесуточной температурой окружающего воздуха относительно среднестатистической в 1 квартале 2007 года, так и отсутствием газопотребления большинства коммунально-бытовых потребителей в летний период при наличии в договорах поставки и транспортировки газа лимитов, выделенных поставщиком на данный период.


3. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ.


В разделе отражены сведения о наиболее значимых событиях, связанных с работой по дебиторской и кредиторской задолженности:


Динамика дебиторской и кредиторской задолженности по балансу

показана в таблице:

Наименование показателя

По состоянию на:
Увеличение/Снижение, %

Удельный вес к валюте баланса










01.01.07
01.04.07
01.07.07
01.10.07
01.01.08
год
4 кв.
01.01.07
01.04.07
01.07.07
01.10.07
01.01.08

Дебиторс-кая задолжен-ность
120182
107860
66804
59468
100762
-16,2%
+34,4%
14,2%
12,9%
8,4%
7,5%
12%

Кредиторс-кая задолжен-ность
256093
227426
196373
173245
175045
-31,6%
+0,7%
30,3%
27,2%
24,7%
21,7%
20,9%


Рост дебиторской задолженности в IV квартале 2007 года произошел за счет предъявления ООО «Тамбоврегионгаз» за транспортировку природного газа населению в сумме 38037 тыс.рублей со сроком оплаты задолженности – до 15 января 2008 года, а также «ТГК-4».

При этом, был составлен перевод долга с ООО «Тамбоврегионгаз» на ООО «Пропан» и ООО «Торговый дом Агроресурс».


Величина дебиторской задолженности уменьшилась за год на 16,2%, кредиторской задолженности на 31,6%.


Дебиторская задолженность Общества по состоянию на 1 января 2008 года составляет 100762 тыс.руб., ее удельный вес в структуре баланса занял 12%. Наибольший удельный вес в общей сумме дебиторской задолженности на начало отчётного года занимает задолженность покупателей и заказчиков 93,8 %, на конец года этот показатель снизился до 44,3 %.


Наиболее существенное изменение дебиторской задолженности ОАО «Тамбовоблгаз» произошли по следующим предприятиям:


 
По состоянию, т.р.
Увеличение /Снижение,т.р.

на 1.01.07
на 1.01.08

Дебиторская задолженность-всего тыс.руб, в том числе:
120 182,00
100 762,00
-19 420

ООО Тамбоврегионгаз
38721
5801
-32 920

ООО «Пропан» (по переводу долга от ООО «Тамбоврегионгаз»)
0
30000
30 000

ООО «Торговый дом Агроресурс» (по переводу долга от ООО «Тамбоврегионгаз»)
0
10000
10 000

ОАО «ТГК-4»
2631
4005
1 374

МУП «Кочетовские коммунальные системы»
1167
1339,2
172

ОАО «Коммунальные системы»
-315,1
1056
1 371

ООО «Тамбоврегионтеплоэнерго»
1400
2717,8
1 318

ПК «Милорем»
622,7
1356,1
733

ООО «Регионгазхолдинг»
1960,5
3321,4
1 361

УМПП ЖКХ Тамбовского района
8888,1
 
-8 888

ЗАО "Мичуринский завод поршневых колец"
1217,8
 
-1 218

ЗАО "Мичуринский завод по производству автобусов"
101,3
 
-101

ОАО "Мичуринский завод автонасосов"
10,3
 
-10

АООТ ТФ "Арженка"
337,4
 
-337

ОАО "Рассказовский трикотаж"
50
 
-50

СХПК "Дружба"
40,3
 
-40

СХПК "Рассвет"
23,5
 
-24

ОАО "Ремеако"
5
 
-5

СХПК "Коптевский"
22,3
 
-22

СХПК "Подоскляйский"
12
 
-12

СХПК "Родина"
51,8
 
-52

ООО «Газэнергосеть»
16 913
0
-16 913

Прочие
46 322,10
41 165,50
-5 157


Исходя из показателей таблицы, основная сумма дебиторской задолженности приходится на ООО «Тамбоврегионгаз» - 45 801 тыс. руб. (45,5 % от общей суммы дебиторской задолженности) , в том числе ООО «Пропан» 30 000 тыс.руб., ООО «Торговый дом «Агроресурс» 10 000 тыс.руб.. Данная задолженность не является просроченной, так как образовалась по переводу долга от ООО «Тамбоврегионгаз» в декабре 2007 года.

В целом за 2007 год дебиторская задолженность была погашена на 19420 тыс.руб., это произошло, прежде всего, за счет погашения задолженности ООО «Газэнергосеть» за приобретённый комплекс СУГ в сумме 16 913 тыс.руб. и списания дебиторской задолженности на 10759,8 тыс.руб.


Кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2008 года составила 175045 тыс. руб., ее удельный вес в структуре баланса занял 20,9%.

Расшифровка основных статей кредиторской задолженности приведена в таблице:


Наименование
На 01.01.2007
На 01.01.2008
Отклонение, т.р.
уд.вес к общей задолженности на 01.01.2008, %

Кредиторская задолженность,
256 093
175 045
-81 048
100%

всего: (стр.520+620 Ф №1)

из нее:
 
 
 
 

ОАО «Регионгазхолдинг»
23 099
20 424
-2 675
11,7

ОАО «Газпромрегионгаз»
27 614
29 102
1 488
16,6

ООО «Тамбоврегионгаз»
71 283
46 273
-25 010
26,4

Перед персоналом
32 133
17 166
-14 967
9,8

Перед внебюджетным фондом
11 383
3 554
-7 829
2

Налоги и сборы
61 895
27 296
-34 599
15,6

Прочие
28 686
31 230
2 544
17,9