Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Туймазинский завод автобетоновозов» (указывается полное фирменное наименование (для некоммерческой организации наименование) эмитента)

Вид материалаОтчет

Содержание


Срок наступления платежа, тыс. руб.
Кредиторская задолженность за первый квартал 2007 г.
Срок наступления платежа, тыс. руб.
2.3.2. Кредитная история эмитента за 2002 – 2006 гг.
Сумма основного долга, руб./иностр.валюта
2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг
2.5.2. Страновые и региональные риски
2.5.3. Финансовые риски
2.5.4. Правовые риски
2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента
2.5.6. Банковские риски
Кредитный риск
Страновой риск
Рыночный риск
Риск ликвидности
Операционный риск
Правовой риск
Риск потери деловой репутации кредитной организации (репутационный риск)
Стратегический риск
...
Полное содержание
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   13


Оценка стоимости акций ОАО “ТЗА” произведена по балансовой стоимости чистых активов. При этом для расчета стоимости чистых активов использовалась методика, приведенная в Приказе Министерства финансов РФ №71 от 5 августа 1996 г. и Приказе ФКЦБ РФ №10н,03-6/пз от 29 января 2003 г. “Об утверждении порядка оценки стоимости чистых активов акционерных обществ”.


2.3. Обязательства эмитента

2.3.1. Кредиторская задолженность за 2006 финансовый год:

Наименование кредиторской задолженности

Срок наступления платежа, тыс. руб.


До

одного года

Свыше

одного года

Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками,

в том числе просроченная

121333


9928

-

Кредиторская задолженность перед персоналом организации,

в том числе просроченная

12372


-

-

Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами,

в том числе просроченная (по реструк.)

25413


-

-

Кредиты,

в том числе просроченные

-

-

Займы, всего,

в том числе просроченные,

в том числе облигационные займы,

в том числе просроченные облигационные займы

-

-

-


-

-

Прочая кредиторская задолженность,

в том числе просроченная

61189


-

-

Итого:

в том числе просроченная, руб.

220307

9928

-

Кредиторская задолженность за первый квартал 2007 г.:

Наименование кредиторской задолженности

Срок наступления платежа, тыс. руб.


До

одного года

Свыше

одного года

Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками,

в том числе просроченная

168644


8643

-

Кредиторская задолженность перед персоналом организации,

в том числе просроченная

17250


-

-

Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами,

в том числе просроченная (по реструк.)

10703


-

-

Кредиты,

в том числе просроченные

-

-

-

Займы, всего,

в том числе просроченные,

в том числе облигационные займы,

в том числе просроченные облигационные займы

-

-

-


-

-

Прочая кредиторская задолженность,

в том числе просроченная

102009


3555

-

Итого:

в том числе просроченная, руб.

298626

12198

-


2.3.2. Кредитная история эмитента за 2002 – 2006 гг.

Наименование обязательства

Наименование кредитора

Сумма основного долга, руб./иностр.валюта

Срок

кредита

Срок

погашения

Наличие просрочки исполнения обязательства в части выплаты суммы основного долгаи установленных процентов. Срок просрочки. дней

47 от 28.05.2001

ТОСБ № 8179

10000

20.05.2002г.

06.05.02

-

83 от 28.09.2001

ТОСБ № 8179

5000

25.12.2001г.

25.12.01

-

139 от 21.12.2001

ТОСБ № 8179

10000

06.12.2002г.

29.11.02

-

236 от 03.07.2002




529,7 евро

01.08.2002г.

04.07.02

-

245 от 23.07.2002




144,0 евро

26.07.2002г.

26.07.02

-

14 от 15.02.2002

ТОСБ № 8179

10000

27.01.2003г.

13.01.03

-

54 от 23.04.2002

ТОСБ № 8179

10000

14.03.2003г.

06.03.03

-

105/378-34-717 от 25.12.2002

ТОСБ № 8179

10000

10.10.2003г.

26.09.03

-

115 от 04.12.2002

ТОСБ № 8179

10000

26.12.2003г.

01.12.03

-

6/378-11-203 от 28.02.2003

ТОСБ № 8179

10000

20.02.2004г.

05.02.04

-

03029 от 18.09.2003

ТОСБ № 8179

10000

10.09.2004г.

31.08.04

-

03034 от 13.11.2003

ТОСБ № 8179

10000

02.11.2004г.

27.10.04

-

04001 от 16.01.2004

ТОСБ № 8179

9550

10.01.2005г.

01.12.04

-

№ 04028 от 20.12.2004

ТОСБ № 8179

11 751 700

16.12.05г.

15.12.05

-

№ 04030 от 27.12.2004

ТОСБ № 8179

8 252 000

23.12.2005г.

19.12.05

-

№ 04032 от 28.12.2004

ТОСБ № 8179

299 200

16.12.2005

13.10.05

-

04033 от 29.12.2004г.

ТОСБ № 8179

352 500

16.12.2005

13.10.05

-

ДСК/1132от 30.04.2004

АКБ «Центрокредит»

8301,5

09.06.2005

08.06.04

-

Дополнение №2 от 02.06.04 к дог. № ДСК/1131 от 30.04.2004

АКБ «Центрокредит»

2 759 340

30.04.2005

20.04.05

-

Дополнение №3 от 21.06.04 к дог. № ДСК/1131 от 30.04.2004

АКБ «Центрокредит»

6 420 500

28.06.2005

08.06.05

-

Дополнение №4 от 22.07.04 к дог. № ДСК/1131 от 30.04.2004

АКБ «Центрокредит»

6 722 020

03.07.2005

14.06.05

-

Дополнение №5 от 20.08.04 к дог. № ДСК/1131 от 30.04.2004

АКБ «Центрокредит»

6 983 425

25.07.2005

04.07.05

-

Дополнение №6 от 05.10.04 к дог. № ДСК/1131 от 30.04.2004

АКБ «Центрокредит»

5093205

21.08.2005

04.08.05

-

Дополнение №7 от 28.10.2004 к дог. № ДСК/1131 от 30.04.2004

АКБ «Центрокредит»

4 515 000

12.09.2005

24.08.05

-

Дополнение №8 от 25.11.2004 к дог. № ДСК/1131 от 30.04.2004

АКБ «Центрокредит»

5 495 000

24.09.2005

14.09.05

-

Дополнение №9 от 24.12.2004 к дог. № ДСК/1131 от 30.04.2004

АКБ «Центрокредит»

5 997 415

24.10.2005

30.09.05

-

№ 05002 от 12.01.2005г.

АКБ «Центрокредит»

2 342 550

11.11.2005

07.11.05

-

Дополнение №10 от 01.02.2005 к дог. № ДСК/1131 от 30.04.2004

АКБ «Центрокредит»

5 555 000

05.12.2005

01.12.05

-

Дополнение №11 от 21.02.2005 к дог. № ДСК/1131 от 30.04.2004

АКБ «Центрокредит»

4 200 000

05.12.2006г.

04.12.06

-

Дополнение №12 от 30.03.2005 к дог. № ДСК/1131 от 30.04.2004

АКБ «Центрокредит»

6 430 000

30.04.2005

20.04.05

-

Дополнение №1 от 29.04.2005 к дог. № ДСК/987 от 29.04.2005

АКБ «Центрокредит»

6 260 000

28.06.2005

08.06.05

-

Дополнение №2 от 04.05.2005 к дог. № ДСК/987 от 29.04.2005

АКБ «Центрокре-дит»

4 000 000

03.07.2005

14.06.05

-

Дополнение №3 от 26.05.2005 к дог. № ДСК/987 от 29.04.2005

АКБ «Центрокредит»

7 350 000

25.07.2005

04.07.05

-

Дополнение №4 от 22.06.2005 к дог. № ДСК/987 от 29.04.2005

АКБ «Центрокредит»

8 985 000

21.08.2005

04.08.05

-

Дополнение №5 от 14.07.2005 к дог. № ДСК/987 от 29.04.2005

АКБ «Центрокредит»

4 700 000

12.09.2005

24.08.05

-

Дополнение №6 от 26.07.2005 к дог. № ДСК/987 от 29.04.2005

АКБ «Центрокредит»

6 300 000

24.09.2005

14.09.05

-

Дополнение №8 от 25.08.2005 к дог. № ДСК/987 от 29.04.2005

АКБ «Центрокредит»

8 985 000

24.10.2005

30.09.05

-

Дополнение №7 от 12.09.2005 к дог. № ДСК/987 от 29.04.2005

АКБ «Центрокредит»

8 600 000

11.11.2005

07.11.05

-

Дополнение №9 от 06.10.2005 к дог. № ДСК/987 от 29.04.2005

АКБ «Центрокредит»

7 000 000

05.12.2005

01.12.05

-

05039 от 05.12.2005г.

(возобновляемая кредитная линия)

ТОСБ № 8179

25 000 000

(лимит)

05.12.2006г.

04.12.06

-

05047 от 21.12.2005г. (возобновляемая кредитная линия)

ТОСБ № 8179

20 000 000

19.12.2006г.

04.12.06

-


2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам

---

2.3.4. Прочие обязательства эмитента

----


2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг

В отчетном квартале эмиссии ценных бумаг не производилось.

2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг

2.5.1. Отраслевые риски

Ухудшение ситуации в отрасли может быть вызвано резким изменением мировых цен на сырье и комплектующие изделия, падением цен на нефть на мировом рынке.


2.5.2. Страновые и региональные риски

ОАО “Туймазинский завод автобетоновозов” осуществляет свою деятельность на территории Республики Башкортостан, которая является субъектом Российской Федерации. Республика динамично развивается. Ситуация в регионе не оказывает значительного влияния на деятельность завода, так как основные потребители продукции завода и основные поставщики находятся вне региона.

Основная деятельность общества не приносит 10 и более процентов доходов ни в регионе, ни в Федерации. Однако любые отрицательные ситуации в политической и экономической жизни страны негативно скажутся на деятельности Общества. В связи вышеизложенными ситуациями.

В военном отношении регион стабилен, риск минимальный.

Географические особенности региона не являются экстремальными. Опасность стихийных бедствий минимальна.


2.5.3. Финансовые риски

В процессе своей деятельности ОАО “Туймазинский завод автобетоновозов” подвержен следующим финансовым рискам: риску процентной ставки, валютному риску, риску ликвидности и кредитному риску.

1. Риск процентной ставки.

Предприятие получает кредиты с плавающей ставкой кредита. При изменении ставки рефинансирования Центрального Банка РФ банк-кредитор в одностороннем порядке вводит новые условия пользования кредитом. Мер по предотвращению данного риска не предусмотрено.

2. Валютный риск.

ОАО “Туймазинский завод автобетоновозов” осуществляет расчеты за поставленную продукцию как в российских рублях, так и в долларах США. Валютный риск связан с операциями по привлечению заемных средств в долларах США в качестве 100%-ной предоплаты за продукцию. Предприятие не использует операции хеджирования своих валютных рисков. Сумма валютной выручки незначительна в общем объеме выручки, поэтому данный риск можно рассматривать как несущественный.

3. Риск ликвидности.

Основой управления данным видом риска является анализ планируемых денежных потоков предприятия. Данные о сроках и размерах поступлений и выплат при составлении бюджета движения денежных средств корректируются с учетом выявленных рисков. Предприятие поддерживает остатки по рублевым счетам, досрочные для обеспечения адекватного финансирования и оплаты текущих обязательств. При выявлении разрывов в поступлении денежных средств предприятие ликвидирует их путем получения краткосрочных кредитов.

4. Кредитный риск.

Денежный риск связан с имеющейся дебиторской задолженностью и авансами, выданными покупателям. Предприятие управляет этими рисками следующим образом: по корпоративным правилам почти все покупатели продукции перечисляют предоплату. Вторым этапом оплаты является окончательный расчет за изготовленную или отгруженную продукцию в течении 10 дней с момента получения покупателем уведомления о готовности продукции или получения ими счетов-фактур.


2.5.4. Правовые риски

Правовые риски представляют собой возможные потери в результате изменения законодательства, налоговой системы и т.д. Правовой риск может возникнуть из-за несоответствия внутренних документов компании (клиентов, контрагентов) существующим законодательным нормам и требованиям.

Для минимизации правовых рисков на нашем предприятии юридическим отделом разработаны типовые формы документов, в частности договоров, которые возможно изменять в связи с изменением законодательства и нормативных актов, в том или ином пункте договора. Кроме того, в юридическом отделе для работы используется справочно-правовая система “Гарант-аналитик”, позволяющая оперативно разрешать спорные вопросы и своевременно следить за изменениями в законодательных нормах и требованиях.


2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента

Эмитент не принимает участие в судебных процессах, которые могут оказать влияние на его деятельность.

Трудностей при продлении лицензий того или иного вида деятельности эмитента в основном не возникает. Соответствующие службы контролируют необходимость продления лицензий и принимают соответствующие меры по обновлению лицензий.

Общество не несет ответственности по долгам третьих лиц.


2.5.6. Банковские риски

Эмитенты, являющиеся кредитными организациями, вместо рисков, указанных в пунктах 2.5.1 – 2.5.5 ежеквартального отчета, приводят подробный анализ факторов банковских рисков. Под банковским риском в целом понимается присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и/или ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и/или внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.).

Описываются следующие банковские риски:

а) Кредитный риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.

К указанным финансовым обязательствам могут относиться обязательства должника по:

полученным кредитам, в том числе межбанковским кредитам (депозитам, займам), прочим размещенным средствам, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа;

учтенным кредитной организацией векселям;

банковским гарантиям, по которым уплаченные кредитной организацией денежные средства не возмещены принципалом;

сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);

приобретенным кредитной организацией по сделке (уступка требования) правам (требованиям);

приобретенным кредитной организацией на вторичном рынке закладным;

сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов);

оплаченным кредитной организацией аккредитивам (в том числе непокрытым аккредитивам);

возврату денежных средств (активов) по сделке по приобретению финансовых активов с обязательством их обратного отчуждения;

требованиям кредитной организации (лизингодателя) по операциям финансовой аренды (лизинга).

Концентрация кредитного риска проявляется в предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, а также в результате принадлежности должников кредитной организации либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам или при наличии ряда иных обязательств, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим факторам.

Кредитный риск возрастает при кредитовании связанных с кредитной организацией лиц (связанном кредитовании), т.е. предоставлении кредитов отдельным физическим или юридическим лицам, обладающим реальными возможностями воздействовать на характер принимаемых кредитной организацией решений о выдаче кредитов и об условиях кредитования, а также лицам, на принятие решения которыми может оказывать влияние кредитная организация.

При кредитовании связанных лиц кредитный риск может возрастать вследствие несоблюдения или недостаточного соблюдения установленных кредитной организацией правил, порядков и процедур рассмотрения обращений на получение кредитов, определения кредитоспособности заемщика(ов) и принятия решений о предоставлении кредитов.

При кредитовании иностранных контрагентов у кредитной организации также могут возникать страновой риск и риск неперевода средств;

б) Страновой риск (включая риск неперевода средств) - риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента);

в) Рыночный риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и/или драгоценных металлов.

Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски.

Фондовый риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.

Валютный риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов по открытым кредитной организацией позициям в иностранных валютах и (или) драгоценных металлах.

Процентный риск - риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации.

Основными источниками процентного риска могут являться:

несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой;

несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с изменяющейся процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки);

изменения конфигурации кривой доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающие риск потерь в результате превышения потенциальных расходов над доходами при закрытии данных позиций (риск кривой доходности);

для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения - несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым кредитной организацией ресурсам; для финансовых инструментов с плавающей процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотра плавающей процентной ставки - несовпадение степени изменения процентных ставок (базисный риск);

широкое применение опционных сделок с традиционными процентными инструментами, чувствительными к изменению процентных ставок (облигациями, кредитами, ипотечными займами и ценными бумагами и пр.), порождающих риск возникновения убытков в результате отказа от исполнения обязательств одной из сторон сделки (опционный риск);

г) Риск ликвидности - риск убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами кредитной организации) и/или возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией своих финансовых обязательств;

д) Операционный риск - риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и/или требованиям законодательства Российской Федерации внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации и/или иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и/или их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий;

е) Правовой риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие:

несоблюдения кредитной организацией требований нормативных правовых актов Российской Федерации и заключенных договоров;

допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах);

несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности кредитной организации);

нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров;

ж) Риск потери деловой репутации кредитной организации (репутационный риск) - риск возникновения у кредитной организации убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом;

з) Стратегический риск - риск возникновения у кредитной организации убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития кредитной организации (стратегическое управление) и выражающихся в неучете или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности кредитной организации, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых кредитная организация может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности кредитной организации.


III. Подробная информация об эмитенте

3.1. История создания и развитие эмитента

3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента

Указывается полное и сокращенное фирменные наименования эмитента (наименование для некоммерческой организации).

Открытое акционерное общество «Туймазинский завод автобетоновозов»; ОАО «ТЗА».

В случае, если в течение времени существования эмитента изменялось его фирменное наименование (наименование для некоммерческой организации), приводятся все его предшествующие полные и сокращенные фирменные наименования (наименования) и организационно-правовые формы с указанием даты и оснований изменения.

До приватизации – Арендное предприятие “Туймазинский завод автобетоновозов”; АП “ТЗА”.

Акционерное общество открытого типа “Туймазинский завод автобетоновозов”; АООТ “ТЗА” – 3.11.1994 г.

Открытое акционерное общество “Туймазинский завод автобетоновозов”; ОАО “ТЗА” – 10.12.1996 г.


3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента

Дата государственной регистрации: 3.11.1994 г. – на момент учреждения АО.

Номер свидетельства о государственной регистрации: № 809 на момент учреждения АО.

Орган, осуществивший государственную регистрацию: Администрация г. Туймазы.

Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридического лица о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года:

Настоящим подтверждается, что в соответствии с Федеральным законом “О государственной регистрации юридических лиц” на основании представленных сведений в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года:

Наименование: Открытое акционерное общество “Туймазинский завод автобетоновозов” ОАО “ТЗА”

Зарегистрировано: Администрацией г. Туймазы и Туймазинского района Республика Башкортостан 11 декабря 1998 года №1109

За основным государственным регистрационным номером: 1020202210126

Дата внесения записи: 30 августа 2002 года

Наименование регистрирующего органа: Инспекция МНС России по г. Туймазы и Туймазинскому району.

Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц:

Настоящим подтверждается, что в соответствии с федеральным законом “О государственной регистрации юридических лиц” в единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о Государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица:

Открытое акционерное общество “Туймазинский завод автобетоновозов” ОАО “ТЗА”

Основной государственный регистрационный номер: 1020202210126, 30 августа 2002 года