Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Производственное объединение Елабужский автомобильный завод" Код эмитента
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Производственное объединение Елабужский, 2521.79kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Уфимское моторостроительное производственное, 5125.42kb.
- Ежеквартальный отчет научно-производственное объединение «элсиб» открытое акционерное, 1639.86kb.
- Ежеквартальный отчет открытое Акционерное Общество «Смоленскмебель» Код эмитента, 1671.91kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента: 00137, 11228.92kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Электромашиностроительный завод, 1276.06kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Кировский завод» Код эмитента:, 1507.15kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Туймазинский завод автобетоновозов», 1604.48kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Туймазинский завод автобетоновозов», 2412.13kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Воронежская энергосбытовая компания», 3258.09kb.
Таблица 4.3.1.4.Размер и структура оборотных средств ОАО «ПО ЕлАЗ» в соответствии с бухгалтерской отчетностью на 31.03.2008
| Оборотные средства | на 31.03.2008 | |
| тыс. руб. | % | |
| 1.Запасы в т. ч. | 315 778 | 31,64 |
| - сырье и материалы и другие аналогичные ценности | 137 602 | 13,79 |
| - животные на выращивании и откорме | 36 | 0,01 |
| - затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) | 85 768 | 8,59 |
| - готовая продукция и товары для перепродажи | 79 438 | 7,96 |
| - товары отгруженные | 3 632 | 0,36 |
| - расходы будущих периодов | 9 302 | 0,93 |
| 2. Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 64 441 | 6,46 |
| 3. Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев после отчетной даты) | 415 880 | 41,68 |
| 4. Краткосрочные финансовые вложения в т. ч. | 200 933 | 20,14 |
| 5. Денежные средства | 439 | 0,04 |
| 6. Прочие оборотные активы | 441 | 0,04 |
| Итого оборотные средства | 997 912 | 100 |
Источником финансирования оборотных средств являются собственные средства предприятия, банковские кредиты.
Политика эмитента по финансированию оборотных средств находится на стадии формирования.
Факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств: конъюнктура рынка, уровень инфляции, изменение ставки рефинансирования Банка России.
Также общество стремится к оптимальному размеру оборотных средств, так как избыток оборотных средств будет означать, что часть капитала предприятия бездействует и не приносит дохода, а недостаток оборотного капитала будет тормозить производственный процесс, замедляя скорость хозяйственного оборота в Обществе.
4.3.2. Финансовые вложения эмитента
Ценные бумаги эмитента на организованном рынке ценных бумаг не обращаются.
4.3.3. Нематериальные активы эмитента
Таблица 4.3.3.1. Состав, первоначальная (восстановительная) стоимость и величина начисленной амортизации нематериальных активов
| № п\п | Наименование группы нематериальных активов | Полная стоимость, тыс. руб. | Величина начисленной амортизации, тыс. руб. |
| Отчетная дата 31.12.2007 г. | |||
| 1 | Патенты | 1 324 | 554 |
| 2 | Товарные знаки | 10 | 5 |
| 3 | Прочее | 34 | 34 |
| Итого, тыс. руб. | 1 368 | 593 | |
| Отчетная дата 31.03.2008г. | |||
| 1 | Патенты | 1 324 | 626 |
| 2 | Товарные знаки | 10 | 6 |
| 3 | Прочее | 34 | 34 |
| Итого, тыс.руб.: | 1 368 | 666 |
Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии, с которыми эмитент предоставил информацию, отраженные в настоящем пункте проспекта ценных бумаг: Федеральный закон "О бухгалтерском учете" от 21.11.1996 № 129-ФЗ; Положение по ведению бухгалтерского учета и отчетности в Российской Федерации, утвержденное Приказом Министерства Финансов Российской Федерации №34н от 29.07.1998 года; Положение по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" ПБУ 4/99, утвержденное приказом Министерства финансов Российской Федерации №43н от 06 июля 1999 года; Положение по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов ПБУ 14/2007», утвержденное Приказом Министерства финансов РФ от 27.12.2007 г. № 153н; план счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности предприятий и инструкции по его применению.
4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
Эмитент не ведет деятельности в области НИОКР.
4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента
Эмитент осуществляет свою основную деятельность в отрасли автомобилестроения.
Объем производства продукции, работ, услуг фактически составил 2 097 млн. руб. при плане 1 800 млн. руб., что соответствует 116 % к плану или увеличен на 297 млн. руб. Темп роста объема производства к уровню 2005 года составил 119 %.
Индекс промышленного производства за 2006 год составил:
- по объединению – 111,4 %,
- в т.ч. без учета сборочного производства тракторов – 153 %,
- по промышленности Республики Татарстан – 107,1 %,
- по промышленности Российской Федерации – 103,9 %.
Индекс промышленного производства по объединению выше на 4,3 % ИПП в целом по промышленности Республики Татарстан и на 7,5 % выше ИПП по промышленности Российской Федерации.
Индекс промышленного производства по объединению без учета СПТ выше на 45,9 % ИПП в целом по промышленности Республики Татарстан и на 49,1% выше ИПП по промышленности Российской Федерации.
Индекс промышленного производства по объединению в сравнении с отраслью “производство транспортных средств и оборудования” по РТ и РФ за 2006 год составил:
- по объединению без учета сборочного производства тракторов – 153%,
- по Республике Татарстан – 125,6 %,
- по Российской Федерации – 103,3 %.
Индекс промышленного производства по объединению без учета сборочного производства тракторов значительно выше ИПП по отрасли “производство транспортных средств и оборудования” по РТ – на 27, 4%, по РФ – 49,7%.
Объем реализации продукции, работ, услуг фактически составил 2 118 млн. руб. при плане 1 800 млн. руб., что соответствует 118 % к плану или увеличен на 318 млн. руб. Темп роста объема реализации к уровню 2005 года составил 120 %.
В т.ч.
Объем реализации спецтехники фактически составил 672 млн. руб. при плане 496 млн. руб., что соответствует 135 % к плану или увеличен на 176 млн. руб., темп роста к уровню 2005 года составил 224 %.
В 2006 году реализовано 513 единиц техники (в 2005 г. – 238 ед.), в т.ч.:
- Нефтяной спецтехники – 149 ед. (в 2005 г. – 76 ед.):
- установки АПРС-50, АПРС-40 – 77 ед.,
- АПР 60/80 – 7 ед.,
- цементировочных агрегатов – 65 ед.
- Спецтехники на базе тракторов “Беларус” - 364 ед.(в 2005 г. – 162 ед.):
- экскаваторов-погрузчиков - 144 ед.,
- экскаваторов-бульдозеров – 83 ед.,
- коммунальных машин – 104 ед.,
- ПУМ – 33 ед.
Объем реализации автомобильных компонентов фактически составил 441 млн. руб. при плане 251 млн. руб., что соответствует 175 % к плану или увеличен на 189 млн. руб., темп роста к уровню 2005 года составил 169 %.
За 2006 год объединение достигло значительного увеличения производственной прибыли, которая составила 85,7 млн. руб., что соответствует 159 % к плану и 165 % к уровню 2005 года. Данный результат был достигнут в результате увеличения объема реализации спецтехники по договорам финансового лизинга (в 2006 году объем реализации спецтехники по лизингу составил 27 % в общем объеме реализации нефтяной спецтехники) и освоения инвестиций путем лизинга, что позволило увеличить объем производства и снизить уровень затрат за счет:
- освоения новых видов продукции: комплектующих для автомобильной промышленности, оборудования для нефтегазовой отрасли, коммунальной техники на базе тракторов,
- внедрения в производство прогрессивных технологий и оборудования,
- за счет привлечения квалифицированных специалистов и рабочих из других городов.
Чистая прибыль за отчетный период в объединении составила 2,518 млн. руб. при плане 5,5 млн. руб. Сумма фактической прибыли включает в себя убыток от продажи объектов ЦТЛ ООО “Северстальавто-ЕЛАБУГА” в размере 59,7 млн. руб. Без указанного убытка прибыль составила 62,2 млн. руб.
Инвестиции с учетом лизинговых платежей за 2006 год в объединении составили 44,9 млн. руб., что соответствует 107 % к плану и 189 % к уровню 2005 года. Инвестиции были направлены на:
- модернизацию и приобретение оборудования – 23,5 млн. руб.,
- обновление транспортного парка – 3,0 млн. руб.,
- приобретение и модернизацию оргтехники – 2,6 млн. руб.,
- капитальное строительство – 15,7 млн. руб.
Сумма налоговых платежей, уплаченных в бюджеты всех уровней, составила 386,8 млн. руб. Темп роста налоговых платежей к 2005 году составляет 134 %. Из них по бюджетам:
- в федеральный бюджет – 328,1 млн. руб., темп роста к уровню 2005 года – 135 %;
- в консолидированный бюджет РТ – 58,7 млн. руб., темп роста к уровню 2005 года – 131 %.
В объединении ведется постоянная работа по внедрению программы энергоресурсоэффективности. Согласно программе осуществляется работа по оптимизации использования материальных, энергетических, трудовых и финансовых ресурсов. За отчетный год экономический эффект от внедрения программы энергоресурсоэффективности составил 64 млн. руб. в результате снижения материальных затрат, потребления энергоресурсов, развития и совершенствования системы закупок, увеличения производительности труда, использования прогрессивного оборудования, внедрения в производство рационализаторских предложений и изобретений.
В объединении ежеквартально контролируется уровень добавленной стоимости в объеме производства. Добавленная стоимость за отчетный период составила 683 млн. руб., что соответствует 32,6 % в объеме производства.
По итогам 2006 года уровень добавленной стоимости в денежном выражении вырос по сравнению с 2005 годом на 196 млн. руб., а удельный вес добавленной стоимости в объеме производства увеличился на 4,9 %.
По сравнению с аналогичными видами экономической деятельности в целом по Республике Татарстан производственное объединение “ЕлАЗ” имеет следующий уровень добавленной стоимости:
- За 2005 год: За 2006 год:
по РТ – 17,7 %; по РТ – 18,6 %;
по ЕлАЗу – 27,7 %, по ЕлАЗу – 32,6 %,
отклонение – 10 %, отклонение – 14 %.
По итогам 2006 года в структуре добавленной стоимости объединения:
- фонд заработной платы составляет – 53,7 % (2005 год – 56,9 %),
- социальные отчисления – 12,7 % (2005 год – 13,3%),
- амортизационные отчисления – 6,1 % (2005 год – 7%),
- производственная прибыль – 12,5 % (2005 год – 10,6 %),
- прочие затраты – 15,1 % (2005 год – 12,1 %).
Как видно из вышеизложенного ОАО “ПО ЕлАЗ” достигло по итогам 2006 года значительных результатов по основным экономическим показателям, которые свидетельствуют о положительной тенденции развития и позволяют сделать вывод, что предприятие:
- является экономически самодостаточным,
- имеет прирост объема реализуемой продукции, обеспечивающий финансовые ресурсы для выполнения своевременных платежей.
За 2006 год изготовлено и отгружено заказчикам автокомпонентов на сумму 372 тыс. руб.
В производстве автокомпонентов и запасных частей основным партнером является ОАО “КамАЗ” с которым в 2006 году подписано генеральное соглашение о стратегическом партнерстве. Освоено 25 наименований деталей для а/м КамАЗ – 4308, 6520, 65115, 5460, 4326, 5297, объем реализации составляет 273 тыс. рублей.
ОАО “ПО ЕлАЗ”” является членом Союза производителей нефте- и газодобывающего оборудования. Специальная техника на шасси автомобилей и запасные части к ней, изготавливаемые на ЕлАЗе поставляются в подразделения крупнейших нефтяных компаний. Основными потребителями спецтехники для нефтегазового комплекса, производимой ОАО “ПО ЕлАЗ” являются: нефтяные компании “Татнефть”, “Газпром”, “ТНК-BP”, “Лукойл”, “Газпромнефть”, “Сургутнефтегаз”, “Удмуртнефть” и другие, сервисные компании по обслуживанию и ремонту скважин.
Ежегодно идет прирост обновления агрегатов и совершенствование их конструкции.
Сегодня “ПО ЕлАЗ” производит широкую гамму агрегатов для ремонта нефтяных и газовых скважин грузоподъемностью 40, 50, 60/80, 80 и 100 тн на различных шасси и в разнообразной компоновке.
“ПО ЕлАЗ” вошло в число лидеров среди российских производителей подъемных агрегатов для ремонта скважин на рынке спецтехники для нефтяной отрасли, постоянно наращивая объемы производства и номенклатуру которая составляет сегодня (более 20 модификаций) подъёмников.
Согласно анализу рынка нефтегазового оборудования на 01.01.07 ОАО “ПО ЕлАЗ” прочно занимает лидирующее место, находясь в первой тройке производителей:
| № п/п | Вид спецтехники | Количество по годам, ед. | |
| 2005 | 2006 | ||
| Подъемные агрегаты | |||
| 1 | Всего по России | 203 | 272 |
| 2 | Из них доля ЕлАЗа | 54 (26,6%) | 84 (31%) |
| Цементировочные агрегаты | |||
| 3 | Всего по России | 178 22 (12,%) | 325 |
| 4 | Из них доля ЕлАЗа | 65 (20%) |
В ОАО “ПО ЕлАЗ” в 2006 году освоено производство гидроподъемника гидронавесной системы трактора “Беларус-1221”. С Минского тракторного завода получен и запущен в производство испытательный стенд, на котором производится 100% тестирование гидроподъемников. Это позволило в течение этого года увеличить объем производства гидроподъемников с 220 до 750 шт. в месяц. В 2006 году изготовлено и поставлено на сборку тракторов в Елабуге и Минске 4700 шт. гидроподъемников на сумму около 80 млн. руб.
ОАО “ПО ЕлАЗ” на базе трактора “МТЗ-82.1” освоено производство спецтехники: экскаватора-погрузчика ЭП-2626Е, экскаватора-бульдозера ЭО-2621Е, коммунальной машины МК-Е, погрузочно-уборочной машины ПУМ-4853 и погрузчика ПК-10Е. Простота конструкции и относительно невысокая себестоимость эксплуатации этих машин на базе трактора “Беларус” способствовали возникновению спроса на российском рынке дорожно-строительной техники. В 2006 году было изготовлено 381 шт. дорожно-строительной техники в сумме более чем на 200 млн.руб. Стратегией развития объединения до 2010 года запланировано расширение модельного ряда выпускаемой тракторной спецтехники, а также увеличение объема выпуска до 1200 шт./год в сумме более чем 700 млн.руб.
Специалистами объединения осваивается производство следующих машин: машины шнеко-роторной снегоуборочной, экскаватор-погрузчик со смещаемой осью копания, экскаватор траншейный цепной, ямокопатель, гидромолот, дисковый асфальторез.
Специалистами объединения произведена сборка опытного образца машины шнеко-роторной снегоуборочной на базе трактора “МТЗ-82.1”. Выпуск опытно-промышленной партии данной установки запланирован на октябрь 2007г.
ОАО “ПО ЕлАЗ” совместно с ОАО “Дорэлектромаш” (г.Смалевичи, Республика Беларусь) прорабатывает освоение производства экскаватора-погрузчика со смещаемой осью копания, с использованием высокопрочных конструкционных сталей и импортных элементов гидравлики, экскаватора траншейного цепного в т.ч. со сменной дисковой фрезой, а также ямокопателя. Отличительной особенностью этих машин является кабина базового трактора, удовлетворяющая современным требованиям промышленной безопасности.
В 2006 году в объединении смонтирована и запущена в эксплуатацию окрасочная камера итальянской фирмы “Nova Werta” длиной 14 м. В июне 2007 года запланировано приобретение и запуск в производство окрасочной установки в электростатическом поле американской фирмы “Graco”. Применение этого оборудования для окраски дорожно-строительной техники позволит повысить качество, производительность окраски при снижении технологических потерь и вредных выбросов в окружающую среду.
Реализация данных проектов позволила повысить конкурентоспособность выпускаемой спецтехники, расширить модельный ряд и увеличить объемы ее производства.
Данная информация совпадает с мнением органов управления эмитента.
Результаты деятельности эмитента соответствуют тенденциям развития отрасли.
4.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента
В сложившейся экономической ситуации ОАО “ПО ЕлАЗ” удалось правильно выбрать и сохранить направление и приоритеты своего развития.
Реализуя программы, намеченные бизнес планом, ОАО “ПО ЕлАЗ” основные усилия в отчетном периоде сконцентрировал на сохранении объемов производства, обновлении и улучшении качества всей гаммы выпускаемой техники.
Основные негативные факторы и условия:
- Более выгодные предложения аналогичной продукции со стороны конкурентов;
- Спад экономической (деловой) активности и снижение спроса на производимую продукцию;
- Невозможность производственных мощностей полностью удовлетворить потребности в продукции.
К существенным событиям/факторам, которые могут улучшить результаты деятельности эмитента, можно отнести увеличение номенклатуры и объемов выпускаемой продукции.
4.5.2. Конкуренты эмитента
Наиболее значимыми конкурентами эмитента являются: