Годовой отчет по результатам 2005 финансового года открытого акционерного общества
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет открытого акционерного общества птицефабрика «васильевская» по результатам, 2237.5kb.
- Годовой отчет закрытого акционерного общества «Петелинская птицефабрика» по результатам, 1332.08kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Миллеровский винзавод» по итогам 2007, 1231.29kb.
- Том числе выплата (объявление) дивидендов), и убытков общества по результатам финансового, 29.36kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Красноярский речной порт» по результатам, 1656.37kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Красноярский речной порт» по результатам, 1304.81kb.
- Годовой отчет по результатам финансово-хозяйственной деятельности в 2010 финансовом, 1450.34kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «асвт» за 2005 год, 451.11kb.
- Годовой отчет открытого Акционерного общества «Питер-Лада» по итогам 2008 года, 243.97kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Инженерный центр «Энергостройсервис», 173.04kb.
6. Основные факторы, повлиявшие в отчетном году на деятельность организации.
По результатам работы ОАО «Цветочная Компания» в 2005 году была получена прибыль в размере 5 221 779,74 руб. (стр. 190 Форма № 2)
В 3 квартале 2005 года были начислены и выплачены промежуточные дивиденды в размере 2 259 680,08 рублей.
На 01.01.2006 нераспределенная прибыль 2005 г. составила 2 962 099,66 руб.
В связи с тем, что по результатам работы Компании прошлых лет (2003 – 2004гг) был получен убыток в размере 3 025 540,56 (капитальные плановые ремонты теплиц), в балансе по строке 470 отражена сумма убытка в размере 63 440,90 руб. (3 025 540,56 – 2 962 099,66).
По решению учредителей в 2006 году по результатам работы компании в 2005 оставшаяся часть нераспределенной прибыли в сумму 2 962 тыс. руб. может быть распределена полностью на выплату дивидендов, либо частично, либо направлена на погашение убытков прошлых лет.
В целом, себестоимость реализованной продукции, работ, услуг не изменилась (п.8), наряду с этим увеличилась выручка по предприятию на 51 % (п. 6) в результате роста производства лилий в 3 раза, тюльпанов в 2 раза, доходов от сдачи транспортных средств в аренду в 4 раза.
7. Структура расходов по видам деятельности за 2005 год.
тыс.руб.
| № | Показатель | 2004 г | Уд.вес в общем объеме, % | 2005 г | Уд.вес в общем объеме, % | Темп роста затрат в тыс.руб. | Темп роста затрат, % |
| 1 | Материальные затраты*, в том числе: | 11 926 | 74% | 9 126 | 56% | -2 800 | -23% |
| | Комм. затраты (тепло, вода, электроэнергия) | 613 | 5% | 721 | 8% | 108 | 18% |
| | Монтаж искусственного освещения | 293 | 2% | | 0% | - | - |
| | Семена, луковицы, корни, удобрения | 2 975 | 25% | 4 228 | 46% | 1253 | 42% |
| | Установка и засыпка лотков | 0 | 0% | | 0% | 0 | - |
| | Ремонт Адм.-бытового комплекса | 153 | 1% | 3318 | 36% | 3165 | в 22 раза |
| | Выставочный зал (теплица 1-5) | 211 | 2% | | 0% | - | - |
| | Капит.ремонт Теплицы № 7 | 3 229 | 27% | | 0% | - | - |
| | Капит.ремонт Теплицы № 9 | 3 557 | 30% | | 0% | - | - |
| | Камера охлаждения | 639 | 5% | | 0% | - | - |
| | Прочие материальные затраты | 256 | 2% | 859 | 9% | 603 | в 3,3 раза |
| 2 | Затраты на оплату труда* | 2 823 | 17% | 3 810 | 24% | 987 | 35% |
| 3 | Отчисления на соц.нужды | 282 | 2% | 385 | 2% | 113 | 40% |
| 4 | Амортизация | 915 | 6% | 1989 | 12% | 1 074 | 117% |
| 5 | Прочие затраты | 223 | 1% | 856 | 5% | 633 | 284% |
| | ИТОГО ПО ЭЛЕМЕНТАМ: | 16 169 | 100 | 16 176 | 100 | 7 | 0% |
* Разница между ФОТ начисленным 4 048 тыс. руб. и принятым к затратам 3 810 руб. составляет 237 тыс. руб. Данная разница возникает по нескольким причинам:
- часть начисленного ФОТ цветоводов распределяется по остаткам незавершенного производства;
- не относится к затратам, а увеличивает стоимость основных средств ФОТ работников по договорам подряда, выполнявшим работы по строительству новой теплицы.
Снижение доли материальных затрат в общем объеме расходов предприятия на 23 % произошло в связи с уменьшением затрат на капитальные ремонты, не смотря на увеличение основных производственных затрат по коммунальным расходам на 18% и затратам на семена, луковицы, удобрения на 42%.
Фонд оплаты труда увеличился на 35% в связи с привлечением работников привлекаемые для капитального и текущего ремонта по договорам подряда для работ по косьбе газонов и пикировке рассады газонов (п.9 таб. 1), а также увеличением окладов штатных работников АУП.
Увеличение амортизационных отчислений связано с приобретением в 2005 году транспортных средств на 5 234 тыс. руб., оборудования для работ по благоустройству (бензоножницы, травокосилки, газонокосилки) – 545 тыс. руб., мебели для офисов 465 тыс.руб., также приобретение магазина по ул. Никитина, 37А и строительства строения № 14 (Теплица 5) .
8. Анализ затрат на оплату труда за 2005 год.
| 1. Фонд оплаты труда составил | 2004 | 2005 | % роста | |
| 3 370 808 | 4 047 794 | 20 % | ||
| постоянный состав, в том числе: | 2 268 225 | 2 558 497 | 13 % | |
| | административно-управленческого персонала | 770 625 | 1 167 590 | 52 % |
| | УВЦП | 1 097 306 | 1 009 045 | - 8 % |
| | энергоучасток | 400 294 | 381 862 | - 5 % |
| временные работники, в том числе: | 1 102 583 | 1 489 297 | 35 % | |
| | работники, привлекаемые для капитального и текущего ремонта | 581 089 | 415 634 | - 28 % |
| | работники, привлекаемые для подрядных работ (косцы) | 479 973 | 963 469 | 101 % |
| | работники, привлекаемые для пикировки рассады | 41 520 | 110 194 | 165 % |
2. Средняя ежемесячная зарплата
| Должность | Сумма начисленной зарплаты в месяц | Сумма выплаченной зарплаты (за минусом НДФЛ) в месяц | % роста начисленной з/пл 2005г. к 2004 г. | ||
| 2004 г. | 2005 г. | 2004 г. | 2005 г. | ||
| Работники АУП | |||||
| Генеральный директор | 12 348 | 14 186 | 10 743 | 12 342 | 15% |
| Зам. генерального директора | 11 331 | 16 516 | 9 858 | 14 369 | 46% |
| Главный бухгалтер | 10 033 | 14 327 | 8 729 | 12 464 | 43% |
| Бухгалтер | 8 977 | 7 666 | 7 810 | 6 669 | -15% |
| Менеджер | 6 245 | 8 948 | 5 433 | 7 785 | 43% |
| Секретарь-референт | 6 541 | 0 | 5 691 | 0 | -100% |
| Главный агроном | 13 434 | 12 350 | 11 688 | 10 744 | -8% |
| Агроном | 11 433 | 12 302 | 9 947 | 10 703 | 8% |
| Агроном-химик | 6 197 | 0 | 5 391 | 0 | -100% |
| Водитель | 5 234 | 8 385 | 4 554 | 7 295 | 60% |
| Кладовщик | 5 532 | 5 603 | 4 813 | 4 875 | 1% |
| Работники УВЦП | |||||
| Цветовод | 8 040 | 8 141 | 6 995 | 7 083 | 1% |
| Подсобный рабочий | 5 725 | 4 614 | 4 981 | 4 014 | -19% |
| Уборщица производственных и служебных помещений | 2 645 | 3 623 | 2 301 | 3 152 | 37% |
| Работники энергоучастка | |||||
| Электрослесарь по ремонту оборудования | 5 536 | 6 070 | 4 816 | 5 281 | 10% |
| Слесарь-сантехник | 5 678 | 6 235 | 4 940 | 5 424 | 10% |
Увеличение среднемесячной заработной платы по работникам АУП прежде всего связано с повышением в июле 2005 года на 30 % окладов по следующим должностям: генеральный директор, заместитель директора, главный бухгалтер, менеджер.
Снижение заработной платы бухгалтера в 2005 году, как такового не существует; уменьшение данного показателя на 15 % связано с тем, что в 2004 году бухгалтеру была установлена доплата за выполнение обязанностей главного бухгалтера (во время его отсутствия).
Снижение заработной платы главного агронома на 8% связано с его болезнью, а, следовательно, более низкого премиального вознаграждения (приработка); в то же время, наблюдается рост зар.платы агронома на 8%.
Увеличение заработной платы водителя на 60% связано с ростом объемов работ (доставку цветов за пределы Томской области (г. Кемерово, Новосибирск, Юрга)).
Снижение средней заработной платы подсобных рабочих на 19% связано с текучестью кадров, и, следовательно, низкого премиального вознаграждения (приработка) за месяц.
| 3. Среднегодовая численность работающих, в т.ч. | 2004 г | 2005 г. | изменение |
| 25 | 26 | 1 | |
| Административно-управленчекий персонал | 9 | 9 | 0 |
| Цветоводы | 9 | 8 | -1 |
| 4. Выручка от реализации товаров, продукции, работ услуг, тыс.руб. | 2004 г | 2005 г | изменение | |
| 16 112 | 21 751 | 1,35 | ||
| | в том числе | | | |
| Среднемесячная выручка | 1 343 | 1 813 | 1,35 | |
| Выручка от реализации цветочной продукции | 11 491 | 15 709 | 1,37 | |
| Среднемесячная выручка по цветочной продукции | 956 | 1 309 | 1, 37 |
| 5. Выработка на 1 работающего по выпуску цветочной продукции | 2004 г | 2005 г | изменение |
| 460 | 604 | 1,31 | |
| Выработка на 1 рабочего (без АУП) | 718 | 924 | 1,28 |
| Выработка на 1 цветовода | 1 277 | 1 963 | 1,54 |
| Ежемесячная выработка на 1 работающего | 38 | 50 | 1,31 |
| Ежемесячная выработка на 1 рабочего (без АУП) | 60 | 77 | 1,28 |
| Ежемесячная выработка на 1 цветовода | 106 | 164 | 1,54 |
| 6. Процент заработной платы в себестоимости. | 2004 г | 2005 г | изменение |
| Себестоимость проданных товаров, услуг, продукции, работ и услуг ВСЕГО, тыс.руб. | 16 169 | 16 176 | 0 |
| Затраты на оплату труда ВСЕГО, тыс.руб. | 3 371 | 4 048 | 1,2 |
| Процент на оплату труда в себестоимости продукции и услуг по предприятию | 21% | 25% | 4% |
| Себестоимость цветочной продукции (без затрат на ремонтные работы) | 8 087 | 6 278 | -22% |
| Затраты на оплату труда постоянного состава | 2 268 | 2 558 | 1,12 |
| Процент на оплату труда в себестоимости цветочной продукции по предприятию | 28% | 41% | 13% |
Генеральный директор Г.И.Шанина
М.П.
Главный бухгалтер Е.П.Токаревских