Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Московское производственное объединение вычислительной техники и информатики"
| Вид материала | Документы |
- Открытое акционерное общество "Машиностроительное производственное объединение им., 23.93kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Уфимское моторостроительное производственное, 5125.42kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Производственное объединение Елабужский, 2736.42kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Производственное объединение Елабужский, 2521.79kb.
- Общие сведения об «мпо по ваи», 494.69kb.
- Отчет ОАО «ппгхо», 962.23kb.
- Положение Общества в отрасли, 365.36kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Казанское производственное объединение, 188.62kb.
- Открытое Акционерное Общество "Производственное Объединение Водоканал города Ростова-на-Дону", 287.31kb.
- Открытое Акционерное Общество "Производственное Объединение Водоканал города Ростова-на-Дону", 836.58kb.
Приложение к бухгалтерскому балансу
за
| | | Коды |
| Форма № 5 по ОКУД | 0710005 | |
| | Дата | |
| Организация: Открытое акционерное общество "Московское производственное объединение вычислительной техники и информатики" | по ОКПО | 17648969 |
| Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 7715023023 |
| Вид деятельности | по ОКВЭД | 72.50 |
| Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество | по ОКОПФ / ОКФС | |
| Единица измерения: тыс. руб. | по ОКЕИ | 384 |
| Местонахождение (адрес): 129515 Россия, г.Москва, ул.Академика Королева 13 стр. 1 | | |
| Нематериальные активы | |||||
| Наименование показателя | Код строки | Наличие на начало отчетного года | Поступило | Выбыло | Остаток на конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности) | 010 | | | | |
| в том числе: | | | | | |
| у патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель | 011 | | | | |
| у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных | 012 | | | | |
| у правообладателя на топологии интегральных микросхем | 013 | | | | |
| у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров | 014 | | | | |
| у патентообладателя на селекционные достижения | 015 | | | | |
| Организационные расходы | 020 | | | | |
| Деловая репутация организации | 030 | | | | |
| Прочие | 040 | | | | |
| Наименование показателя | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Амортизация нематериальных активов - всего | | | |
| Основные средства | |||||
| Наименование показателя | Код строки | Наличие на начало отчетного года | Поступило | Выбыло | Остаток на конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Здания | 070 | | | | |
| Сооружения и передаточные устройства | 080 | | | | |
| Машины и оборудование | 085 | 2 027 | | 47 | 1 980 |
| Транспортные средства | 090 | | | | |
| Производственный и хозяйственный инвентарь | 095 | | | | |
| Рабочий скот | 100 | | | | |
| Продуктивный скот | 105 | | | | |
| Многолетние насаждения | 110 | | | | |
| Другие виды основных средств | 115 | 580 | | | |
| Земельные участки и объекты природопользования | 120 | | | | |
| Капитальные вложения на коренное улучшение земель | 125 | | | | |
| Итого | 130 | 2 607 | | 47 | 2 560 |
| Наименование показателя | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Амортизация основных средств - всего | 140 | 2 026 | 2 218 |
| в том числе: | | | |
| зданий и сооружений | 141 | | |
| машин, оборудования, транспортных средств | 142 | 1 833 | 1 909 |
| других | 143 | 193 | 309 |
| Передано в аренду объектов основных средств - всего | 150 | | |
| в том числе: | | | |
| здания | 151 | | |
| сооружения | 152 | | |
| других | 153 | | |
| Переведено объектов основных средств на консервацию | 155 | | |
| Получено объектов основных средств в аренду - всего | 160 | | |
| в том числе: | | | |
| Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и находящиеся в процессе государственной регистрации | 165 | | |
| СПРАВОЧНО. | | | |
| Результат от переоценки объектов основных средств: | 170 | | |
| первоначальной (восстановительной) стоимости | 171 | | |
| амортизации | 172 | | |
| Изменение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции, частичной ликвидации | 250 | | |
| Доходные вложения в материальные ценности | |||||
| Наименование показателя | Код строки | Наличие на начало отчетного года | Поступило | Выбыло | Остаток на конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Имущество для передачи в лизинг | 260 | | | | |
| Имущество, предоставляемое по договору проката | 270 | | | | |
| Прочие | 290 | | | | |
| Итого | 300 | | | | |
| Амортизация доходных вложений в материальные ценности | 305 | | | | |
| Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы | |||||
| Виды работ | Код строки | Наличие на начало отчетного года | Поступило | Списано | Наличие на конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Всего | 310 | | | | |
| в том числе: | | | | | |
| Наименование показателя | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| СПРАВОЧНО. Сумма расходов по незаконченным научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам | 320 | | |
| Наименование показателя | Код строки | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Сумма не давших положительных результатов расходов по научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам, отнесенных на внереализационные расходы | 340 | | |
| Расходы на освоение природных ресурсов | |||||
| Виды работ | Код строки | Остаток на начало отчетного периода | Поступило | Списано | Остаток на конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Расходы на освоение природных ресурсов - всего | 410 | | | | |
| в том числе: | | | | | |
| Наименование показателя | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||
| Сумма расходов по участкам недр, не законченным поиском и оценкой месторождений, разведкой и (или) гидрогеологическими изысканиями и прочими аналогичными работами | 420 | | | ||
| Сумма расходов на освоение природных ресурсов, отнесенных в отчетном периоде на внереализационные расходы как безрезультатные | 430 | | |
| Финансовые вложения | |||||
| Наименование показателя | Код строки | Долгосрочные | Краткосрочные | ||
| | | на начало отчетного года | на конец отчетного периода | на начало отчетного года | на конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего | 510 | 425 | 405 | | |
| в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ | 511 | | | | |
| Государственные и муниципальные ценные бумаги | 515 | | | | |
| Ценные бумаги других организаций - всего | 520 | | | | |
| в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя) | 521 | | | | |
| Предоставленные займы | 525 | | | | |
| Депозитные вклады | 530 | | | | |
| Прочие | 535 | | | | |
| Итого | 540 | | | | |
| Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость: | | | | | |
| Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего | 550 | | | | |
| в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ | 551 | | | | |
| Государственные и муниципальные ценные бумаги | 555 | | | | |
| Ценные бумаги других организаций - всего | 560 | | | | |
| в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя) | 561 | | | | |
| Прочие | 565 | | | | |
| Итого | 570 | 425 | 405 | | |
| СПРАВОЧНО. | | | | | |
| По финансовым вложениям, имеющим текущую рыночную стоимость, изменение стоимости в результате корректировки оценки | 580 | | | | |
| По долговым ценным бумагам разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью отнесена на финансовый результат отчетного периода | 590 | | | | |
| Дебиторская и кредиторская задолженность | |||
| Наименование показателя | Код строки | Остаток на начало отчетного года | Остаток на конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Дебиторская задолженность: | | | |
| краткосрочная - всего | 620 | 19 961 | 42 983 |
| в том числе: | | | |
| расчеты с покупателями и заказчиками | 621 | 5 974 | 29 054 |
| авансы выданные | 622 | | |
| прочая | 623 | | |
| долгосрочная - всего | 630 | | |
| в том числе: | | | |
| расчеты с покупателями и заказчиками | 631 | | |
| авансы выданные | 632 | | |
| прочая | 633 | | |
| Итого | 640 | 19 961 | 42 983 |
| Кредиторская задолженность: | | | |
| краткосрочная - всего | 650 | 27 044 | 47 154 |
| в том числе: | | | |
| расчеты с поставщиками и подрядчиками | 651 | 1 444 | 4 540 |
| авансы полученные | 652 | | |
| расчеты по налогам и сборам | 653 | | |
| кредиты | 654 | | |
| займы | 655 | | |
| прочая | 656 | | |
| долгосрочная - всего | 660 | | |
| в том числе: | | | |
| кредиты | 661 | | |
| займы | 662 | | |
| прочая | 663 | 27 044 | 47 154 |
| ИТОГО | | | |
| Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат) | |||
| Наименование показателя | Код строки | За отчетный год | За предыдущий год |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Материальные затраты | 710 | 50 036 | 47 859 |
| Затраты на оплату труда | 720 | 110 360 | 94 678 |
| Отчисления на социальные нужды | 730 | 28 707 | 19 290 |
| Амортизация | 740 | 239 | 317 |
| Прочие затраты | 750 | 68 686 | 91 355 |
| Итого по элементам затрат | 760 | 258 028 | 253 499 |
| Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [–]): | | | |
| незавершенного производства | 765 | 126 | 4 793 |
| расходов будущих периодов | 766 | | |
| резерв предстоящих расходов | 767 | | |
| Обеспечения | |||
| Наименование показателя | Код строки | Остаток на начало отчетного года | Остаток на конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Полученные - всего | 770 | | |
| в том числе: | | | |
| векселя | 77 | | |
| Имущество, находящееся в залоге | 780 | | |
| из него: | | | |
| объекты основных средств | 781 | | |
| ценные бумаги и иные финансовые вложения | 782 | | |
| прочее | 784 | | |
| Выданные – всего | 790 | | |
| в том числе: | | | |
| векселя | 791 | | |
| Имущество, переданное в залог | 820 | | |
| из него: | | | |
| объекты основных средств | 821 | | |
| ценные бумаги и иные финансовые вложения | 822 | | |
| прочее | 824 | | |
| Государственная помощь | |||||
| Наименование показателя | Код строки | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||
| Получено в отчетном году бюджетных средств - всего | 910 | | | ||
| в том числе: | | | | ||
| в том числе: МОБ резерв | | | | ||
| целевое пособие - прочие | | | | ||
| | | На начало отчетного периода | Получено за отчетный период | Возвращено за отчетный период | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Бюджетные кредиты - всего | 920 | | | | |
| в том числе: | | | | | |
Пояснительная записка
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к годовому отчету за 2011 год
Открытого акционерного общества
«Московское производственное объединение
вычислительной техники и информатики»
(ОАО «МПОВТИ»)
ОАО «МПОВТИ» имеет 3 филиала в г.Москве, без права юридического лица:
- ЦУ «ЦентрЭВМ»;
- ЦУ «ЭВМКОМ»;
- Центр «Перспектива».
Основным видом деятельности в отчетном году для предприятия являлись ремонт, ввод и техническое обслуживание контрольно-кассовых машин; а также оказание сервисных услуг и проведение работ в области средств вычислительной техники и информатики.
АКТИВ БАЛАНСА
Раздел 1. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ.
В строке 1130 - отражены основные средства на начало года 581 тыс.руб. и на конец года 342 тыс.руб.
В строке 1140 - отражены основные средства, находящиеся на складе, которые не были введены в производство.
В строке 1150 - отражены долгосрочные финансовые вложения.
Всего внеоборотных активов на конец 2011 года – 747 тыс.руб.
Раздел 2. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ.
В строке 1210 - отражены запасы предприятия, которые складываются из нижеперечисленных статей.
В строке 12101 - отражены запасы материалов, комплектующих и запасных частей, необходимых для осуществления производственной деятельности предприятия на сумму 4 131 тыс.руб.
В строке 12108 - отражено основное промзводство.
В строке 12104 - отражены товары, приобретенные для перепродажи.
В строке 1230 - отражена дебиторская задолженность, которая будет погашена в течение 12 месяцев.
В строке 1250 - отражено наличие денежных средств в кассе и на расчетных счетах ОАО "МПОВТИ".
Чистые активы общества на начало года составляли 13 676 тыс. руб., на конец – 12 253 тыс. руб.
Общая стоимость актива баланса на 01.01.2012 г. составляет 59 407 тыс.руб.
ПАССИВ БАЛАНСА
Раздел 3. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ.
Уставный капитал ОАО «МПОВТИ» в течение года не изменялся и составляет 2 618 тыс.руб.
Добавочный капитал на конец года составляет 5 644 тыс.руб.
Нераспределенная прибыль прошлых лет на конец года составила 3 991 тыс.руб.
Балансовая прибыль 2011 года составила 1 933 тыс.руб., из которой заплачен налог на прибыль 442 тыс.руб.
Нераспределенная прибыль отчетного года составляет 1 491 тыс.руб.
Раздел 5. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА.
В строке 1520 - отражена краткосрочная задолженность предприятия, которая будет погашена в январе 2012 года.
Среднесписочная численность за 2011 год составляет 276 человек, средняя месячная зарплата составила 33 235 руб.
Прирост за 2011 год по з/пл. составляет 1 987 руб. в месяц
Объем реализованной продукции составил 219 106 тыс.руб. (без торговли).
Выработка на 1 работающего – 793 862 руб. в год.
Все необходимые расчеты и отчетность представлялись в налоговые органы, фонды и статистику своевременно.
Аудиторское заключение
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
№16 от 30.03.2012г.
1. Общие сведения
1.1. Сведения об аудиторе
Обществом с ограниченной ответственностью Аудиторской фирмой «ФУКАП-АУДИТ» (ООО «ФУКАП-АУДИТ») на основании договора №9 от 19 декабря 2011г. проведен аудит финансовой (бухгалтерской) отчетности Открытого акционерного общества «Московское производственное объединение вычислительной техники и информатики» за 2011 год.
Полное фирменное наименование аудиторской фирмы на русском языке:
Общество с ограниченной ответственностью Аудиторская фирма «ФУКАП-АУДИТ».
Сокращенное наименование: ООО «ФУКАП-АУДИТ».
Место нахождения аудиторской фирмы: 115054, г.Москва, Озерковская наб., д.50, стр.1.
Тел./факс: 959-23-33, e-mail: fukap@inbox.ru.
Свидетельство о государственной регистрации в Московской регистрационной палате от 29 ноября 1994 года №008.009
ИНН: 7705008731
Свидетельство МНС России «О внесении в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 01 июля 2002 года» серия 77 №007777546 от 30 июля 2002г. ОГРН 1027700079868.
Расчетный счет №40702810838310102896 в Сбербанке России ОАО г.Москва, корреспондентский счет 30101810400000000225, БИК 044525225
ООО «ФУКАП-АУДИТ» имеет лицензию на осуществление аудиторской деятельности № Е 004533 сроком действия до 27 июня 2013г. (Приказ Минфина Российской Федерации от 27 июня 2003г. №195).
ООО «ФУКАП-АУДИТ» является членом Некоммерческого партнерства «Московская аудиторская палата», внесенного в государственный реестр саморегулируемых организаций аудиторов (приказ Минфина России от 26 ноября 2009г. №578), №56 в Реестре МоАП, Свидетельство о членстве в НП МоАП от 28.12.2009г. ОРНЗ №10303000560.
Свидетельство от 10.12.2010г. о прохождении проверки соблюдения установленных правил (стандартов) аудиторской деятельности, профессиональной этики, качества аудита, лицензионных требований и условий, выданное Московской аудиторской палатой (Протокол заседания Правления НП МоАП №155 от 01.12.2010г.).
Профессиональная ответственность ООО Аудиторской фирмы «ФУКАП-АУДИТ» застрахована в страховой компании «Открытое страхование», полис № ОТ-1202062 сроком действия до 29.01.2013г.
1.2. Сведения об аудируемом лице.
Полное фирменное наименование аудиторской фирмы на русском языке:
Открытое акционерное общество «Московское производственное объединение вычислительной техники и информатики».
Сокращенное наименование: ОАО «МПОВТИ».
Место нахождения: 129515, г.Москва, ул. Академика Королева, д.13, стр.1.
Свидетельство о государственной регистрации в Московской регистрационной палате от 30 сентября 1994 года №021.910
Свидетельство МНС России «О внесении в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 01 июля 2002 года» серия 77 №005390709. ОГРН 1027739438671.
Свидетельство МНС о постановке на учет в налоговом органе от 10.10.94г. серия 77 №0121379.
2. Вводная часть
Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности ОАО «МПОВТИ» за период с 1 января по 31 декабря 2011г. включительно.
Финансовая (бухгалтерская) отчетность ОАО «МПОВТИ» содержит:
Бухгалтерский баланс (форма 0710001);
Отчет о прибылях и убытках (форма 0710002);
Отчет об изменениях капитала (форма 0710003);
Отчет о движении денежных средств (форма 0710004);
Приложения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках (форма 0710005);
Пояснительную записку.
Ответственность за подготовку и представление данной отчетности несет ОАО «МПОВТИ». Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение на основе проведенного аудита о достоверности во всех существенных аспектах данной отчетности и соответствия порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.
Аудиторская проверка проведена с участием: Рыбыльского Юрия Георгиевича (квалифицированный аттестат на осуществление общего аудита №042216 от 31.01.2001г. на неограниченный срок действия).
3. Объем аудита
Аудит проводился в соответствии с действующим законодательством и нормативными актами Российской Федерации.
Ответственность за соблюдение действующего законодательства Российской Федерации при совершении финансово-хозяйственных операций несет руководство ОАО «МПОВТИ».
Мы провели аудит в соответствии с:
Федеральным законом РФ «Об аудиторской деятельности от 30.12.2008г. №307-ФЗ.
Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности (с изменениями и дополнениями).
Внутренними правилами (стандартами) Московской аудиторской палаты и внутрифирменными стандартами ООО «ФУКАП-АУДИТ».
Федеральным законом РФ «О бухгалтерском учете» от 21.11.1996г. №129-ФЗ (с последующими изменениями и дополнениями).
Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденным приказом Минфина РФ от 29.07.98г. №34н (с последующими изменениями и дополнениями).
Планом счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации и Инструкции по его применению, утвержденными приказом Минфина РФ от 31.10.2010 №94н.
Положением по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» ПБУ 1/98, утвержденным приказом Минфина РФ от 09.12.1998г. №60н.
Положением по бухгалтерскому учету «Доходы организации» ПБУ 9/99 утвержденный приказом Минфина РФ от 06.05.99г. №32н.
Положением по бухгалтерскому учету «Расчеты организации» ПБУ 10/99 утвержденный приказом Минфина РФ от 06.05.99г. №33н и другими положениями по бухгалтерскому учету.
При выполнении работы проверялось также соблюдение организацией других нормативных актов в области ведения бухгалтерского учета и составления отчетности.
В соответствии со стандартом аудиторской деятельности «Аудиторская выборка», мы определили объем работ, необходимых для формирования заключения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности в целом, с тем, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений.
Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели в финансовой (бухгалтерской) отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности, рассмотрение основных и оценочных показателей, полученных руководством ОАО «МПОВТИ», а также оценку представления финансовой (бухгалтерской) отчетности.
Нами была проведена проверка деятельности ОАО «МПОВТИ» применительно к проверяемым вопросам на основе выборочного тестирования. Способы тестирования были определены на основании внутрифирменных стандартов.
Объектом аудиторской проверки является бухгалтерский учет и финансовая (бухгалтерская) отчетность ОАО «МПОВТИ» за проверяемый период.
Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности во всех существенных отношениях финансовой (бухгалтерской) отчетности ОАО «МПОВТИ» и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.
Мнение аудитора
По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность ОАО «МПОВТИ» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2011 года и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2011 года включительно в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации в части подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности (приказ Министерства финансов Российской Федерации от 02.07.2010г. №66н «О формах бухгалтерской отчетности организаций», в редакции приказа от 05.10.2011г. №124н.).