Годовой отчет ОАО «нэфис-биопродукт» за 2011 год
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет ОАО «нэфис-биопродукт» за 2010 год, 611.91kb.
- Годовой отчет ОАО «славянский судоремонтный завод» за 2011 год, 859.61kb.
- Годовой отчет ОАО «торгово-финансовая компания «камаз» за 2010 год 2011 год, 557.68kb.
- Годовой отчет ОАО «нико-банк» за 2011 год, 801.79kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества Научно-производственной фирмы, 98.09kb.
- Годовой отчет ОАО «Пермский мясокомбинат» за 2005 г. Уважаемые акционеры!, 525.85kb.
- Годовой отчёт ОАО «Сарапульский ликеро-водочный завод» за 2010 год, 377.1kb.
- Отчет открытого акционерного общества «Челябоблкоммунэнерго», 2619.83kb.
- Годовой отчет за 2010/2011 учебный год ргоу спо «Чебоксарский машиностроительный техникум», 2825.11kb.
- Годовой отчет за 2010 год москва 2011, 1278.31kb.
УТВЕРЖДЕНОРешением Совета директоровОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» (протокол № б/н от 22 марта 2012 г.) Председатель Совета директоров ______________________ / Хайбуллин Д.В. / | | УТВЕРЖДЕНОРешением годового общего собрания акционеровОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» (протокол № б/н от «___» _______ 2012 г.) Председатель собрания _________________________ / Хайбуллин Д.В. / |
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ
ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ»
ЗА 2011 ГОД
Содержание
-
1
Положение ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» в отрасли. Приоритетные направления деятельности
4
1.1
Общие сведения
4
1.2
Маркетинговая политика
4
1.3
Положение в отрасли
4
1.4
Инвестиционные проекты
4
2
Отчет Совета Директоров о результатах развития ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» по приоритетным направлениям деятельности
4
2.1
Основные показатели по производству и реализации товарной продукции
4
2.2
Характеристика финансовой устойчивости ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» и оценка его финансового состояния
4
2.2.1
Анализ структуры баланса и его показателей за 2011 год
5
2.2.2
Оценка стоимости чистых активов
6
2.2.3
Анализ показателей финансовой устойчивости
7
2.2.4
Анализ ликвидности
7
2.2.5
Обзор результатов деятельности предприятия
8
2.2.6
Структура расходов ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ»
8
2.2.7
Анализ эффективности деятельности
9
3
Перспективы развития ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ»
9
4
Информация об объеме каждого из использованных
ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» в 2011 году энергетических ресурсов.
9
5
Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ»
9
5.1
Отраслевые риски
10
5.2
Страновые и региональные риски
10
5.3
Финансовые риски
11
5.4
Правовые риски
12
5.5
Риски, связанные с деятельностью ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ»
12
6.
Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ»
13
7.
Перечень совершенных ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» в отчетном году сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом "Об акционерных обществах" крупными сделками, а также иных сделок, на совершение которых в соответствии с уставом ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» распространяется порядок одобрения крупных сделок.
13
8
Перечень совершенных ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» в отчетном году сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом "Об акционерных обществах" сделками, в совершении которых имелась заинтересованность
13
9
Состав совета директоров ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ»
14
10
Сведения о лице, занимающем должность (осуществляющем функции) единоличного исполнительного органа ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ»
16
11
Критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа (управляющего, управляющей организации) акционерного общества, каждого члена коллегиального исполнительного органа акционерного общества и каждого члена совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества или общий размер вознаграждения (компенсации расходов) всех этих лиц, выплаченного или выплачиваемого по результатам отчетного года;
17
12
Сведения о соблюдении акционерным обществом Кодекса корпоративного поведения
17
- Положение ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» в отрасли.
Приоритетные направления деятельности
- Общие сведения
Открытое акционерное общество «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» основано 13.07.2010 г.
Учредителями данной организации являются ОАО «Казанский МЭЗ» и ОАО «Казанский жировой комбинат».
ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» создано в целях реализации инвестиционного проекта «Строительство производственного комплекса по глубокой переработке маслосемян». Данный проект находится на прединвестиционной стадии, в настоящее время проработаны детали проекта, рассчитаны финансовые и экономические показатели проекта, составлены предварительные технико-экономические обоснования. В настоящее время проводится анализ рынков сбыта, ведутся переговоры с потенциальными инвесторами, кредиторами и другими участниками проекта, заключаются предварительные договоры с поставщиками сырья и покупателями конечной продукции.
1.2 Маркетинговая политика
Информация по данному пункту не предоставляется в связи с тем, что в 2011 г. Общество не осуществляло деятельность по производству и реализации товаров, работ и услуг.
1.3 Положение в отрасли
Информация по данному пункту не предоставляется в связи с тем, что в 2011 г. Общество не осуществляло деятельность по производству и реализации товаров, работ и услуг.
1.4 Инвестиционные проекты
Стратегическая цель ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» на сегодняшний день – реализация инвестиционного проекта «Строительство производственного комплекса по глубокой переработке маслосемян». Данный проект предполагает строительство новых заводов, оснащенных современным оборудованием ведущих мировых производителей.
2. Отчет Совета Директоров о результатах развития ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» по приоритетным направлениям деятельности
2.1 Основные показатели по производству и реализации товарной продукции
По итогам 2010-2011 г.г. выручка от реализации товаров, работ и услуг отсутствует.
2.2 Характеристика финансовой устойчивости ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ»
и оценка его финансового состояния
Для составления общей картины финансового состояния ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» необходимо проанализировать данные баланса за 2010-2011 г.г. (Общество создано 13.07.2010 г.), представленные в таблице 1.
Таблица 1
2.2.1. Анализ структуры баланса и динамика его показателей за 2010-2011 г.
тыс. руб.
| № п/п | Статьи баланса | На 01.01.2011 г. | На 01.01.2012 г. | Доля в валюте баланса (2011 г.) | Прирост | Темп прироста к 2010 г., % |
| | АКТИВЫ | | | | | |
| 1. | ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | 953 | 3 251 | 99% | 2 298 | 241% |
| 1.1 | Нематериальные активы | 0 | 0 | | 0 | х |
| 1.2 | Результаты исследований и разработок | 0 | 0 | | 0 | х |
| 1.3 | Основные средства | 0 | 0 | | 0 | х |
| 1.4 | Доходные вложения в материальные ценности | 0 | 0 | | 0 | х |
| 1.5 | Финансовые вложения | 0 | 0 | | 0 | х |
| 1.6 | Отложенные налоговые активы | 0 | 0 | | 0 | х |
| 1.7 | Прочие внеоборотные активы | 953 | 3 251 | | 2 298 | 241% |
| 2. | ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | 251 | 24 | 1% | -227 | -90% |
| 2.1 | Запасы | 0 | 0 | | 0 | х |
| 2.2 | Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 3 | 14 | | 11 | 367% |
| 2.3 | Дебиторская задолженность | 7 | 10 | | 3 | 43% |
| 2.4 | Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 0 | 0 | | 0 | х |
| 2.5 | Денежные средства и денежные эквиваленты | 234 | 0 | | -234 | -100% |
| 2.6 | Прочие оборотные активы | 7 | 0 | | -7 | -100% |
| | БАЛАНС | 1 204 | 3 275 | 100% | 2 071 | 172% |
| | | | | | | |
| № п/п | Статьи баланса | На 01.01.2011 г. | На 01.01.2012 г. | Доля в валюте баланса (2011 г.) | Прирост | Темп прироста к 2010 г., % |
| | ПАССИВЫ | | | | | |
| 3. | КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | 1 000 | 1 000 | 31% | 0 | 0% |
| 3.1 | Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) | 1 000 | 1 000 | | 0 | 0 |
| 3.2 | Собственные акции, выкупленные у акционеров | 0 | 0 | | 0 | х |
| 3.3 | Переоценка внеоборотных активов | 0 | 0 | | 0 | х |
| 3.4 | Добавочный капитал (без переоценки) | 0 | 0 | | 0 | х |
| 3.5 | Резервный капитал | 0 | 0 | | 0 | х |
| 3.6 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 0 | 0 | | 0 | х |
| 4. | ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | 0 | 0 | 0% | 0 | х |
| 4.1 | Заемные средства | 0 | 0 | | 0 | х |
| 4.2 | Отложенные налоговые обязательства | 0 | 0 | | 0 | х |
| 4.3 | Оценочные обязательства | 0 | 0 | | 0 | х |
| 4.4 | Прочие обязательства | 0 | 0 | | 0 | х |
| 5. | КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | 204 | 2275 | 69% | 2 071 | 1015% |
| 5.1 | Заемные средства | 0 | 2150 | | 2 150 | х |
| 5.2 | Кредиторская задолженность | 204 | 125 | | -79 | -39% |
| 5.3 | Доходы будущих периодов | 0 | 0 | | 0 | х |
| 5.4 | Оценочные обязательства | 0 | 0 | | 0 | х |
| 5.5 | Прочие обязательства | 0 | 0 | | 0 | х |
| | БАЛАНС | 1 204 | 3 275 | 100% | 2 071 | 172% |
По состоянию на 1 января 2012 г. балансовая стоимость активов ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» составила 3 275 тыс. руб., что на 2 071 тыс. руб. или на 172% больше соответствующего показателя на начало отчетного года.
Из представленных данных видно, что на 01.01.2012 г. доля текущих (оборотных) активов в валюте баланса предприятия составляет 1%, иммобилизованных (внеоборотных) – 99%.
Рост величины активов ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» связан с приростом внеоборотных активов на 2 298 тыс. руб. (241%). Основной прирост произошел за счет роста прочих внеоборотных активов.
Основным источником формирования активов ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» в анализируемом периоде являются заемные средства. Доля заемных средств в валюте баланса на 01.01.2012 г. - 69%. Доля собственных средств в общей сумме источников предприятия на последний день отчетного периода составила 31%.
Таблица 2
2.2.2 Оценка стоимости чистых активов
тыс. руб.
| Показатель | Значение показателя | Изменение | ||||
| На 01.01.2011 г. | На 01.01.2012 г. | Тыс. руб. (гр.4-гр.2) | % изм. ((4-2)/2) | |||
| тыс. руб. | % к валюте баланса | тыс. руб. | % к валюте баланса | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1. Чистые активы | 1 000 | 83% | 1 000 | 31% | 0 | 0,0% |
| 2. Уставный капитал | 1 000 | 83% | 1 000 | 31% | 0 | 0,0% |
| 3. Превышение чистых активов над уставным капиталом | 0 | - | 0 | - | 0 | х |
Величина чистых активов характеризует наличие активов, не обремененных обязательствами. Таким образом, чистые активы показывают, насколько активы организации превышают ее обязательства (и краткосрочного, и долгосрочного характера), то есть позволяют оценить уровень платежеспособности предприятия. По своей сути чистые активы можно идентифицировать с величиной собственного капитала, поскольку они отражают уровень обеспеченности вложенных собственниками средств активами организации.
На 01.01.2012 г. сумма чистых активов ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» равна уставному капиталу, изменения чистых активов в течение прошедшего года не было.
2.2.3 Анализ показателей финансовой устойчивости
Финансовая устойчивость – это стабильность финансового положения предприятия, обеспечиваемая достаточной долей собственного капитала в составе источников финансирования. Достаточная доля собственного капитала означает, что заемные источники финансирования используются предприятием лишь в тех пределах, в которых оно может обеспечить их полный и своевременный возврат.
Таблица 3
| Показатель | Значение показателя | Изменение показателя | |
| на начало отчетного периода | на конец отчетного периода | ||
| 1. Коэффициент автономии | 0,83 | 0,31 | -0,53 |
| 2. Коэффициент покрытия инвестиций | 0,83 | 0,31 | -0,53 |
Как уже было отмечено, основным источником формирования активов ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» в 2011 г. являются заемные средства.
В связи с этим, значение коэффициента автономии, которое характеризует долю собственных средств предприятия в валюте баланса, на конец 2011 г. составило 0,31.
В то же время, наиболее объективную оценку устойчивости предприятия дает коэффициент покрытия (коэффициент финансовой независимости), который показывает, какая часть общей стоимости активов предприятия сформирована за счет наиболее надежных источников финансирования, т.е. не зависит от краткосрочных заемных средств. В данном случае его величина, равная 0,31, показывает, что сумма собственного капитала меньше заемного.
2.2.4 Анализ ликвидности
Внешним проявлением финансовой устойчивости предприятия выступает платежеспособность, то есть способность предприятия своевременно и полностью выполнить свои платежные обязательства, вытекающие из торговых, кредитных и иных операций платежного характера.
Способность предприятия вовремя платить по своим краткосрочным обязательствам называется ликвидностью. Иначе говоря, предприятие считается ликвидным, если оно в состоянии выплатить свои краткосрочные обязательства, реализуя текущие активы.
Коэффициент текущей ликвидности дает общую оценку ликвидности предприятия. Логика - предприятие погашает краткосрочные обязательства за счет оборотных средств. Следовательно, если оборотные активы превышают по величине краткосрочные пассивы, то предприятие рассматривается как успешное.
Таблица 4
| Показатель ликвидности | Значение показателя | Изменение показателя (гр.3 - гр.2) | Расчет, рекомендованное значение | |
| на начало отчетного периода | на конец отчетного периода | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1. Коэффициент текущей (общей) ликвидности | 1,230 | 0,011 | -1,220 | Отношение текущих активов к краткосрочным обязательствам. Рекомендуемое значение: 1,0-1,5 |
| 2. Коэффициент быстрой (промежуточной) ликвидности | 1,181 | 0,004 | -1,177 | Отношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам. Рекомендуемое значение: 0,5-0,8 |
| 3. Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,147 | 0,000 | -1,147 | Отношение высоколиквидных активов к краткосрочным обязательствам. Рекомендуемое значение: 0,05-0,1 |
Фактические показатели ликвидности значительно ниже рекомендованных значений, но с учетом того, что проект находится на инвестиционной стадии, по данным показателям нельзя оценивать деятельность предприятия на данном этапе.
2.2.5 Обзор результатов деятельности предприятия
Выручка от реализации товаров, работ, услуг и расходы по обычным видам деятельности за 2010 - 2011 г.г. у ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» отсутствуют.
За 2010-2011 г.г. ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» не получило прибыль, как от реализации, так и в целом от финансово-хозяйственной деятельности, в связи с чем показатели рентабельности продаж и рентабельности деятельности не рассчитываются.
3. Перспективы развития ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ»
Перспективы развития ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» в полной мере связаны с успешной реализацией инвестиционного проекта.
4. Информация об объеме каждого из использованных
ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» в 2011 году энергетических ресурсов.
Энергозатрат у ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» в 2011 г. не было.
5. Описание основных факторов риска,
связанных с деятельностью ОАО «НЭФИС - БИОПРОДУКТ»
Любая хозяйственная деятельность связана с определенными рисками. Каждый из отмеченных ниже факторов может оказать неблагоприятное воздействие на деятельность и финансовое положение Общества, что, в свою очередь, может оказать неблагоприятное воздействие на способность Общества обслуживать свои платежные обязательства.
В случае возникновения одного или нескольких перечисленных рисков, Общество предпримет все возможные меры по устранению сложившихся негативных изменений. Параметры проводимых Обществом мероприятий будут зависеть от особенностей создавшейся ситуации в каждом конкретном случае. Общество не может гарантировать, что действия, направленные на преодоление возникших негативных изменений, приведут к существенному изменению ситуации, поскольку абсолютное большинство приведенных рисков находится вне контроля Общества.
5.1. Отраслевые риски
Отраслевые риски связаны с возможным снижением инвестиционной привлекательности разрабатываемого проекта в связи с изменением рыночной конъюнктуры, достаточно длительным циклом разработки и необходимостью привлечения значительных финансовых ресурсов.
5.2. Страновые и региональные риски
ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» осуществляет хозяйственную деятельность на территории Российской Федерации, поэтому его деятельность потенциально подвержена рискам, связанным с изменением общеэкономической ситуации в стране. В настоящее время, по мнению оценки Общества, вероятность наступления страновых рисков невелика.
В России продолжается реализация реформ, направленных на создание банковской, судебной, налоговой и законодательной систем, существующих в странах с более развитыми рыночными отношениями. Тем не менее, хозяйственная деятельность в России связана с определенными рисками, которые, как правило, отсутствуют в странах с более развитыми рыночными отношениями. В экономике России присутствуют следующие негативные явления: нестабильность национальной валюты; значительное число убыточных предприятий, продолжающих свою деятельность ввиду отсутствия эффективных процедур банкротства; уклонение от уплаты налогов; утечка капитала; административные барьеры. Данные факторы негативно влияют на инвестиционный климат в России. Однако, учитывая динамику развития экономики в последние годы, а также, наметившуюся тенденцию к повышению политической стабильности, можно говорить о снижении рисков данной группы.
В целом, политическую, равно как и экономическую, ситуацию в стране можно оценить как стабильную в среднесрочном периоде.
Ведущие мировые рейтинговые агентства присвоили Российской Федерации рейтинги инвестиционного уровня:
| Рейтинговое агентство | Наименование рейтинга | Значение рейтинга |
| Standart & Pоor’s | долгосрочный рейтинг по обязательствам в иностранной валюте | ВВВ, прогноз стабильный |
| Fitch | долгосрочный рейтинг дефолта эмитента в иностранной валюте | BBB, прогноз позитивный |
Таким образом, общеэкономические риски являются незначительными.
ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» зарегистрирован в качестве налогоплательщика в Республике Татарстан.
Татарстан - один из наиболее развитых в экономическом отношении регионов России. Республика расположена в центре крупного индустриального района Российской Федерации, на пересечении важнейших магистралей, соединяющих восток и запад, север и юг страны.
Республика Татарстан обладает богатыми природными ресурсами, мощной и диверсифицированной промышленностью, высоким интеллектуальным потенциалом и квалифицированной рабочей силой.
Согласно рейтингу инновационной активности в РФ, Республика Татарстан входит в число десяти лучших инновационных регионов, вместе с Томской, Московской, Новосибирской областями, Пермским и Красноярским краями, Мордовией, Калужской, Магаданской и Иркутской областями.
Промышленный профиль республики определяют топливная и нефтехимическая отрасли промышленности (добыча нефти, производство синтетического каучука, шин, полиэтилена и широкого спектра продуктов переработки нефти), крупные машиностроительные предприятия, производящие конкурентоспособную продукцию (тяжелые грузовики, вертолеты, самолеты и авиадвигатели, компрессоры и нефте-газо перекачивающее оборудование, речные и морские суда, гамму легковых автомобилей), а также развитое электро- и радио- приборостроение.
Ведущими рейтинговыми агентствами Республике Татарстан присвоены следующие кредитные рейтинги:
| Рейтинговое агентство | Наименование рейтинга | Значение рейтинга |
| Moody’s Investor Service | долгосрочный рейтинг по обязательствам в иностранной валюте | Ba1, прогноз стабильный |
| Fitch | долгосрочный рейтинг по обязательствам в иностранной валюте | BBB-, прогноз стабильный |
Ухудшение политической и усугубление экономической ситуации в Республике Татарстан может произойти в случае существенных изменений в политической и экономической ситуации в России: военных конфликтов, введения чрезвычайного положения, забастовок в стране и регионе, резких изменений курса национальной валюты. Такие события могут повлечь за собой сокращение числа действующих в регионе предприятий промышленности, увеличение роста безработицы, снижение платежеспособного спроса и привести к приостановке реализации инвестиционной программы предприятия, сокращению объемов производства продукции и отсутствие роста доходной базы.
Политическая и экономическая ситуация в стране и регионе, в котором Общество зарегистрировано в качестве налогоплательщика и осуществляет деятельность, оценивается в среднесрочном периоде, как стабильная. Риски, связанные с возможными военными конфликтами, введением чрезвычайного положения и забастовками в данных стране и регионе, по мнению Общества, незначительны.
Страна и регион, в которых ОАО «НЭФИС-БИОПРОДУКТ» зарегистрирован в качестве налогоплательщика и осуществляет деятельность, обладают развитой инфраструктурой, хорошим транспортным сообщением и не являются удаленными и труднодоступными, повышенная опасность стихийных бедствий, вероятность резкого изменения климатических условий оценивается Обществом, как незначительная.