Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня
| Вид материала | Документы |
- Приказ минздравмедпрома РФ от 14 марта 1995. №60 «об утверждении инструкции по проведению, 199.9kb.
- Постановление правления Национального банка Республики Беларусь, 1124.56kb.
- Банковский риск-менеджмент: механизм функционирования и пути совершенствования (на, 394.96kb.
- Национальный банк Республики беларусь, 940.28kb.
- Правил о консервации банков второго уровня и осуществлении, 217.88kb.
- Приказ от 31 июля 2009 г. N 667 об утверждении и введении в действие перечня нормативных, 1865.76kb.
- Правила и типовые инструкции по охране труда, 50.77kb.
- 1. Утвердить «по проведению профилактических осмотров детей дошкольного и школьного, 5155.8kb.
- Порядок переоформления документа об утверждении нормативов образования отходов и лимитов, 21.37kb.
- План общие основы организации безналичных расчетов > действующие формы безналичных, 577.4kb.
Пояснения к расчету условных и возможных обязательств банка, взвешенных по степени кредитного риска
Условные и возможные обязательства, включенные в расчет активов, условных и возможных требований и обязательств с учетом рыночного риска в соответствии с пунктом 17 Инструкции, не включаются в расчет активов, условных и возможных обязательств, взвешиваемых по степени кредитного риска за исключением условных и возможных обязательств, включенных в расчет финансовых инструментов с рыночным риском, связанным с изменением обменных курсов валют и курсов драгоценных металлов.
Приложение 3
к Инструкции о нормативных
значениях и методике
расчетов пруденциальных нормативов
для банков второго уровня
Таблица коэффициентов (в процентах) кредитного риска для производных финансовых инструментов
| Оставшийся срок до погашения | Операции, связанные со ставками вознаграждения | Операции, связанные с изменениями курсов валют и золота | Операции, связанные с акциями | Операции, связанные с драгоценными металлами, кроме золота | Операции, связанные с другими ценностями, кроме драгоценных металлов |
| Один год и менее | 0 | 1 | 6 | 7 | 10 |
| От одного до пяти лет | 0,5 | 5 | 8 | 7 | 12 |
| Более пяти лет | 1,5 | 7,5 | 10 | 8 | 15 |
Операции с производными финансовыми инструментами, которые не попадают ни в одну из категорий приведенных в этой таблице, подлежат взвешиванию по коэффициентам кредитного риска, указанным в категории «Операции, связанные с другими ценностями, кроме драгоценных металлов».
Приложение 4
к Инструкции о нормативных значениях
и методике расчетов пруденциальных
нормативов для банков второго уровня
Список организаторов торгов, признаваемых международными фондовыми биржами
- Чикагская товарная биржа (Chicago Mercantile Exchange)
- Чикагская срочная товарная биржа (The Chicago Board of Trade)
- Лондонская международная биржа финансовых фьючерсов (London International Financial Futures and Options Exchange)
- Французская международная биржа финансовых фьючерсов (French International Financial Futures Exchange ссылка скрыта)
- Франкфуртская фондовая биржа (Frankfurt Stock Exchange)
- Стокгольмская фондовая биржа (Stockholm Exchange)
- Стамбульская фондовая биржа (Istanbul Stock Exchange)
- Шанхайская фондовая биржа (Shanghai Stock Exchange)
- Шэньчженьская фондовая биржа (Shenchzhen Stock Exchange)
- Американская фондовая биржа (American Stock Exchange)
- Фондовая биржа Афин (Athens Exchange)
- Фондовая биржа Австралии (Australian Stock Exchange)
- Объединенная фондовая биржа Испании (BME Spanish Exchanges)
- Итальянская фондовая биржа (Borsa Italiana SPA)
- Фондовая биржа Люксембурга (Bourse de Luxembourg)
- Фондовая биржа Монреаля (Bourse de Montreal)
- Малазийская фондовая биржа (Bursa Malaysia)
- Чикагская биржа опционов (Chicago Board Options Exchange)
- Фондовая биржа Копенгагена (Copenhagen Stock Exchange)
- Немецкая фондовая биржа (Deutsche bourse AG)
- Европейская фондовая биржа «Евронекст» в Амстердаме (Euronext Amsterdam)
- Европейская фондовая биржа «Евронекст» в Брюсселе (Euronext Brussels)
- Европейская фондовая биржа «Евронекст» в Лиссабоне (Euronext Lisbon)
- Европейская фондовая биржа «Евронекст» В Париже (Euronext Paris)
- Объединенная фондовая биржа, в состав которой входят биржи Стокгольма, Хельсинки, Таллина и Риги (Hex Integrated Markets Ltd.)
- Гонконгская фондовая биржа (Hong Kong Exchanges and Clearing)
- Ирландская фондовая биржа (Irish Stock Exchange)
- Фондовая биржа Джакарты (Jakarta Stock Exchange)
- Фондовая биржа Йоханнесбурга (Южная Африка) (JSE Securities Exchange South Africa)
- Южнокорейская фондовая биржа (Korea Stock Exchange)
- Лондонская фондовая биржа (London Stock Exchange)
- Фондовая биржа Мальты (Malta Stock Exchange)
- Национальная фондовая биржа Индии (National Stock Exchange of India Limited)
- Нью-Йоркская фондовая биржа (New York Stock Exchange)
- Фондовая биржа Новой Зеландии (New Zealand Exchange)
- Фондовая биржа Осаки (Osaka Securities Exchange)
- Фондовая биржа Осло (Oslo bourse)
- Филиппинская фондовая биржа (Philippine Stock Exchange)
- Сингапурская фондовая биржа (Singapore Exchange)
- Фондовая биржа Швейцарии (SWX Swiss Exchange)
- Токийская фондовая биржа (Tokyo Stock Exchange)
- Австрийская фондовая биржа (Wiener bourse AG)
Приложение 5
к Инструкции о нормативных значениях
и методике расчетов пруденциальных
нормативов для банков второго уровня
Распределение открытых позиций по временным интервалам
| Зоны | Временные интервалы | Открытые позиции | Коэффициент взвешивания | Открытые взвешенные позиции | Закрытые взвешенные позиции | Итоговая взвешенные открытые позиции | |||
| длинная | короткая | длинная | короткая | длинная | короткая | ||||
| 1 | менее 1 месяца | | | 0,00 | | | | | |
| | 1-3 месяцев | | | 0,002 | | | | | |
| | 3-6 месяцев | | | 0,004 | | | | | |
| | 6-12 месяцев | | | 0,007 | | | | | |
| | Итог зоны 1 | | | | |||||
| 2 | 1-2 года | | | 0,0125 | | | | | |
| | 2-3 года | | | 0,0175 | | | | | |
| | 3-4 года | | | 0,0225 | | | | | |
| | Итог зоны 2 | | | | |||||
| 3 | 4-5 лет | | | 0,0275 | | | | | |
| | 5-7 лет | | | 0,0325 | | | | | |
| | 7-10 лет | | | 0,0375 | | | | | |
| | 10-15 лет | | | 0,0450 | | | | | |
| | 15-20 лет | | | 0,0525 | | | | | |
| | более 20 лет | | | 0,06 | | | | | |
| | Итог зоны 3 | | | | |||||
| Итог по зонам | | |
Приложение 6
к Инструкции о нормативных значениях
и методике расчетов пруденциальных
нормативов для банков второго уровня
Расчет общего процентного риска
| Наименование позиций | Сумма |
| Расчет взвешенных позиций, компенсированных по зонам | |
| Зона 1 | |
| Итог по взвешенной закрытой позиции по временным интервалам | |
| Взвешенная открытая позиция (длинная) | |
| Взвешенная открытая позиция (короткая) | |
| Взвешенная закрытая позиция по итоговым открытым позициям | |
| Взвешенная открытая позиция | |
| Зона 2 | |
| Итог по взвешенной закрытой позиции по временным интервалам | |
| Взвешенная открытая позиция (длинная) | |
| Взвешенная открытая позиция (короткая) | |
| Взвешенная закрытая позиция по итоговым открытым позициям | |
| Взвешенная открытая позиция | |
| Зона 3 | |
| Итог по взвешенной закрытой позиции по временным интервалам | |
| Взвешенная открытая позиция (длинная) | |
| Взвешенная открытая позиция (короткая) | |
| Взвешенная закрытая позиция по итоговым открытым позициям | |
| Взвешенная открытая позиция | |
| Закрытая позиция между зонами 1 и 2 | |
| Остаточная открытая позиция по зоне 2 | |
| Остаточная открытая позиция по зоне 1 | |
| Закрытая позиция по зонам 2 и 3 | |
| Остаточная открытая позиция по зоне 3 | |
| Остаточная открытая позиция по зоне 2 | |
| Закрытая позиция по зонам 1 и 3 | |
| Остаточная открытая позиция по зоне 1 | |
| Остаточная открытая позиция по зоне 3 | |
| Оставшейся открытая взвешенная позиция | |
| 10 процентов суммы взвешенных закрытых позиций по зонам | |
| 40 процентов закрытой взвешенной позиции зоны 1 | |
| 30 процентов закрытой взвешенной позиции зоны 2 | |
| 30 процентов закрытой взвешенной позиции зоны 3 | |
| 40 процентов закрытой взвешенной позиции между зонами 1 и 2 | |
| 40 процентов закрытой взвешенной позиции между зонами 2 и 3 | |
| 100 процентов закрытой взвешенной позиции между зонами 1 и 3 | |
| 100 процентов оставшейся открытой взвешенной позиции | |
| Итого общий процентный риск | |
Приложение 7
к Инструкции о нормативных
значениях и методике
расчетов пруденциальных нормативов
для банков второго уровня
Таблица сравнения сроков активов и обязательств
на «___»_______ 200 _ года
________________________________________
(краткое наименование банка)
| № | Статьи | Активы | Обязательства | Активы минус Обязательства (графа З – графа 4) | Условные обязательства | Отношение активов к сумме обязательств и условных обязательств (графа З / [графа 4+графа 6]) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 9 |
| 1 | До востребования | | | | | |
| 2 | До 30 дней | | | | | |
| 3 | До 3 месяцев | | | | | |
| 4 | До 6 месяцев | | | | | |
| 5 | До 1 года | | | | | |
| 6 | Свыше 1 года | | | | | |
| 7 | Итого: | | | | | |
Руководитель: ______________________________ ____________
(фамилия и имя) (подпись)
Главный бухгалтер: __________________________ ____________
(фамилия и имя) (подпись)
Исполнитель: _______________________ ________ _______________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «___»___________200_года.
Пояснения по заполнению Таблицы сравнения сроков активов и обязательств:
При заполнении Таблицы сравнения сроков активов и обязательств для каждого актива (обязательства) предусматривается наименьший срок, по истечении которого банк имеет право требовать исполнения обязательств дебиторов и корреспондентов (исполняет требования клиентов). В строку 1 относятся активы и обязательства банка, принимаемые в расчет величины высоколиквидных активов в соответствии с настоящей Инструкцией и обязательств до востребования, в том числе обязательств, по которым не установлен срок осуществления расчетов, а также займы «овернайт», полученные от банков, и вклады, привлеченные от банков на одну ночь, срочные обязательства с безусловным правом кредитора требовать досрочного погашения обязательств, в том числе срочные и условные депозиты банков. Активы и условные обязательства включаются за вычетом сформированных специальных провизий. Данные по графам активов, обязательств и условных обязательств по строкам от 1 до 5 заполняются нарастающим итогом. Сумма строк 5 и 6 заносится в строку «Итого», которая сверяется с данными баланса банка. Возникшее расхождение по строке «Итого» в графе «Активы» с итоговой строкой активов по балансу будет соответствовать сумме нефинансовых активов банка. Возникшее расхождение по строке «Итого» в графе «Обязательства» с итоговой строкой обязательств по балансу будет соответствовать сумме сформированных специальных провизий и нефинансовых обязательств.
Приложение 8
к Инструкции о нормативных
значениях и методике
расчетов пруденциальных нормативов
для банков второго уровня
Отчет о валютных позициях
по каждой иностранной валюте и валютной нетто-позиции
по состоянию на «____»________200_ года
________________________________________
(краткое наименование банка)
| Требования | Обязательства | Сальдо на конец операционного дня по дням недели | ||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||||||||||||
| (дата) | (дата) | (дата) | (дата) | (дата) | ||||||||||||
| Сумма требований | Сумма обязательств | Позиция | Сумма требований | Сумма обязательств | Позиция | Сумма требований | Сумма обязательств | Позиция | Сумма требований | Сумма обязательств | Позиция | Сумма требований | Сумма обязательств | Позиция | ||
| 1. Требование в наличной иностранной валюте | | | | | | | | | | | | | | | | |
| …… | …… | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2. Вклады, размещенные/ привлеченные | | | | | | | | | | | | | | | | |
| …… | …… | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3. Займы, выданные/ полученные | | | | | | | | | | | | | | | | |
| …… | …… | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4. Начисленное вознагрождение к получению/выплате | | | | | | | | | | | | | | | | |
| …… | …… | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5. Долговые и долевые ценные бумаги | | | | | | | | | | | | | | | | |
| …… | …… | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6. Дебиторская/ кредиторская задолженность | | | | | | | | | | | | | | | | |
| …… | …… | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7. Производственные финансовые инструменты | | | | | | | | | | | | | | | | |
| …… | …… | | | | | | | | | | | | | | | |
| Итого требования | Итого обязательства | | | | | | | | | | | | | | | |
| …… | …… | | | | | | | | | | | | | | | |
| Итого требования по внебалансовым счетам | Итого обязательства по внебалансо вым счетам | | | | | | | | | | | | | | | |
| Итого требования | Итого обязательства | | | | | | | | | | | | | | | |