Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «нсх-финанс» Код эмитента
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг Общество с ограниченной ответственностью, 4988.44kb.
- Ежеквартальный отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг Общество с ограниченной ответственностью, 4739.76kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью "Мортон-рсо" Код эмитента, 2033.2kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 2785.49kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 2390.55kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 2780.02kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 1626.31kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью "Мортон-рсо" Код эмитента, 1912.5kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Карусель Финанс» (указывается, 2049.55kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Марийский нпз-финанс», 1880.25kb.
Основная доля затрат Эмитента в 2007 г. приходится на услуги сторонних организаций – консультационные, юридические, расходы на андеррайтинг. В 2008 г. основная доля затрат - проценты по полученным займам (облигационный), второе место в структуре приходится на услуги сторонних организаций. В 2010 г. и 1 квартале 2011 г. данная динамика сохраняется, также наибольший удельный вес в себестоимости составляют начисленные проценты.
Имеющие существенное значение новые виды продукции (работ, услуг), предлагаемые эмитентом на рынке его основной деятельности (в той степени, насколько это соответствует общедоступной информации о таких видах продукции (работ, услуг)): Продукция, работы и услуги такого рода отсутствуют.
Стандарты (правила), в соответствии с которыми подготовлена бухгалтерская отчетность и произведены расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета:
- Положение по бухгалтерскому учету "Учетная политика организации" (ПБУ 1/2008), утвержденное Приказом Минфина РФ от 06.10.208 №106н;
- Положение по бухгалтерскому учету "Учет договоров строительного подряда" (ПБУ 2/2008) ПБУ 2/94", утвержденное Приказом Минфина РФ от 24.10.2008 №116н;
- Положение по бухгалтерскому учету "Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте" ПБУ 3/2006", утвержденное Приказом Минфина РФ от 27.11.2007 №154н;
- Положение по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" (ПБУ 4/99)", утвержденное Приказом Минфина РФ от 06.07.1999 №43н;
- Положение по бухгалтерскому учету "Учет материально-производственных запасов" ПБУ 5/01", утвержденное Приказом Минфина РФ от 09.06.2001 №44н;
- Положение по бухгалтерскому учету "Учет основных средств" ПБУ 6/01", утвержденное Приказом Минфина РФ от 30.03.2001 №26н;
- Положение по бухгалтерскому учету "События после отчетной даты" (ПБУ 7/98)", утвержденное Приказом Минфина РФ от 25.11.1998 №56н;
- Положение по бухгалтерскому учету "Условные факты хозяйственной деятельности" ПБУ 8/01", утвержденное Приказом Минфина РФ от 28.11.2001 №96н;
- Положение по бухгалтерскому учету "Доходы организации" ПБУ 9/99", утвержденное Приказом Минфина РФ от 06.05.1999 №32н;
- Положение по бухгалтерскому учету "Расходы организации" ПБУ 10/99", утвержденное Приказом Минфина РФ от 06.05.1999 №33н;
- Положение по бухгалтерскому учету "Информация о связанных сторонах" (ПБУ 11/2008), утвержденное Приказом Минфина РФ от 29.04.2008 №48н;
- Положение по бухгалтерскому учету "Информация по сегментам" (ПБУ 12/2000)", утвержденное Приказом Минфина РФ от 27.01.2000 №11н;
- Положение по бухгалтерскому учету "Учет государственной помощи" ПБУ 13/2000", утвержденное Приказом Минфина РФ от 16.10.2000 №92н;
- Положение по бухгалтерскому учету "Учет нематериальных активов" (ПБУ 14/2007), утвержденное Приказом Минфина РФ от 27.12.2007 №153н;
- Положение по бухгалтерскому учету "Учет займов и кредитов и затрат по их обслуживанию" (ПБУ 15/2008)", утвержденное Приказом Минфина РФ от 06.10.2008 №107н;
- Положение по бухгалтерскому учету "Информация по прекращаемой деятельности" ПБУ 16/02", утвержденное Приказом Минфина РФ от 02.07.2002 №66н;
- Положение по бухгалтерскому учету "Учет расходов на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы" ПБУ 17/02", утвержденное Приказом Минфина РФ от 19.11.2002 №115н;
- Положение по бухгалтерскому учету "Учет расходов по налогу на прибыль" ПБУ 18/02", утвержденное Приказом Минфина РФ от 19.11.2002 №114н;
- Положение по бухгалтерскому учету "Учет финансовых вложений" ПБУ 19/02", утвержденное Приказом Минфина РФ от 10.12.2002 №126н;
- Положение по бухгалтерскому учету "Информация об участии в совместной деятельности" ПБУ 20/03", утвержденное Приказом Минфина РФ от 24.11.2003 №105н;
- Положение по бухгалтерскому учету "Изменения оценочных значений" (ПБУ 21/2008), утвержденное Приказом Минфина РФ от 06.10.2008 №106н;
- Положение по бухгалтерскому учету долгосрочных инвестиций, утвержденное Письмом Минфина РФ от 30.12.1993 №160.
- Приказ Минфина РФ от 29.07.1998 N 34н «Об утверждении Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации»;
- Федеральный закон от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете".
3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента
Наименование и место нахождения поставщиков эмитента, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок материалов и товаров (сырья), и их доли в общем объеме поставок за отчетный квартал: Учитывая характер основной деятельности эмитента, эмитент не потребляет в своей деятельности материалов и сырья.
3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента
Основные рынки, на которых эмитент осуществляет свою деятельность: Эмитент зарегистрирован и находится в Российской Федерации. Основным видом деятельности эмитента является финансирование финансово-хозяйственной деятельности предприятий, входящих в Холдинг «Нефтьсервисхолдинг». Эмитент осуществляет свою деятельность на российском рынке корпоративных облигаций.
Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ, услуг) и возможные действия эмитента по уменьшению такого влияния: Эмитент создан для финансирования финансово-хозяйственной деятельности предприятий, входящих в Холдинг «Нефтьсервисхолдинг», поэтому соответствующие факторы должны рассматриваться применительно к деятельности предприятий, входящих в Группу «Нефтьсервисхолдинг»:
- негативные макроэкономические изменения;
- форс-мажор;
- смена собственников, реорганизация и т.п. процедуры;
- изменения законодательства;
- ухудшение качества.
По первым четырем факторам предприятия, входящие в Холдинг «Нефтьсервисхолдинг» не смогут в полной мере уменьшить негативное воздействие на продажи и на формирование выручки. Для предотвращения последнего фактора (ухудшение качества) предприятия, входящие в Холдинг «Нефтьсервисхолдинг» осуществляют систематическое повышение квалификации персонала.
С целью уменьшения негативного влияния данных факторов предприятия, входящие в Холдинг «Нефтьсервисхолдинг» также осуществляют постоянный мониторинг текущей ситуации с целью своевременного выявления рисков и формирования соответствующей стратегии своей деятельности.
На осуществление эмитентом основной деятельности могут повлиять общие изменения финансово-экономического характера, в частности, связанные с проведением государственных реформ экономического, политического и социального характера, а также обусловленные изменением ситуации на мировых рынках. Эмитент планирует осуществлять постоянный мониторинг текущей ситуации с целью своевременного выявления рисков и формирования соответствующей стратегии своей деятельности.
3.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий
Номер, дата выдачи и срок действия специального разрешения (лицензии), выдавший его орган:
У эмитента отсутствуют специальные разрешения (лицензии).
3.2.6. Совместная деятельность эмитента
Информация о совместной деятельности, которую эмитент ведет с другими организациями за отчетный квартал:
На дату окончания отчетного квартала эмитент не вел и не ведет совместной деятельности с другими организациями.
3.2.7. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами
Эмитент не является акционерным инвестиционным фондом, страховой или кредитной организацией, а также ипотечным агентом.
3.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, чьей основной деятельностью является добыча полезных ископаемых
Эмитент не осуществляет добычу полезных ископаемых.
Дочерние (зависимые) общества эмитента, ведущие деятельность по добыче полезных ископаемых, отсутствуют.
3.2.9. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание услуг связи
Эмитент не осуществляет оказание услуг связи.
3.3. Планы будущей деятельности эмитента
Краткое описание планов эмитента в отношении будущей деятельности и источников будущих доходов:
Планы Эмитента, в отношении будущей деятельности и источников будущих доходов, связаны с осуществлением деятельности по сопровождению договоров займа на финансирование деятельности предприятий, входящих в Холдинг «Нефтьсервисхолдинг», контроль за доходностью указанного договора.
Планы, касающиеся организации нового производства, расширения или сокращения производства, разработки новых видов продукции, модернизации и реконструкции основных средств, у Эмитента отсутствуют.
Эмитент не планирует изменение основного вида деятельности.
3.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях
Общество с ограниченной ответственностью «НСХ-финанс» входит в Группу обществ «Нефтьсервисхолдинг».
Наименование организации, в которой участвует поручитель: ООО «Нефтьсервисхолдинг»
Роль (место) в данной организации: Эмитент является 100% дочерним предприятием материнской компании Общества с ограниченной ответственностью «Нефтьсервисхолдинг».
Основная роль Эмитента в Холдинге - привлечение финансовых ресурсов и организация финансирования финансово-хозяйственной деятельности предприятий, входящих в Холдинг «Нефтьсервисхолдинг».
Функции поручителя в данной организации: привлечение финансовых ресурсов и организация финансирования финансово-хозяйственной деятельности предприятий, входящих в Холдинг «Нефтьсервисхолдинг».
Срок участия поручителя в данной организации: с апреля 2007 года и по настоящий момент.
Подробное изложение характера существенной зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности поручителя от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации (если применимо): Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента напрямую зависят от деятельности предприятий Холдинга в целом.
ООО «НСХ-финанс» создано для привлечения финансовых ресурсов и организации финансирования Холдинга.
3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента
Эмитент не имеет дочерних и зависимых хозяйственных обществ.
3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента
3.6.1. Основные средства
На конец отчетного квартала у Эмитента отсутствуют собственные, а также долгосрочно арендуемые основные средства.
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1.1. Прибыль и убытки
Показатели, характеризующие прибыльность и убыточность эмитента за отчетный квартал:
| Наименование показателя | 1кв. 2011 г. |
| Выручка, тыс.руб. | 20 141 |
| Валовая прибыль, тыс.руб. | 640 |
| Чистая прибыль, тыс.руб. | 318 |
| Рентабельность собственного капитала, % | - |
| Рентабельность активов, % | - |
| Коэффициент чистой прибыльности, % | 0,015799% |
| Рентабельность продукции (продаж), % | 0,97% |
| Оборачиваемость капитала | 0,033 |
| Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, тыс.руб. | -10 041 |
| Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса | 1,59% |
Экономический анализ прибыльности/убыточности эмитента исходя из динамики приведенных показателей, а также причины, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к убыткам/прибыли эмитента:
| Наименование показателя | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | 1 кв. 2011 г. |
| Выручка, тыс.руб. | 3 724 | 136 709 | 10 983 | 20 141 |
| Валовая прибыль, тыс.руб. | -14 307 | 7 050 | -2 381 | 640 |
| Чистая прибыль, тыс.руб. | -11 450 | 1 358 | -1 241 | 318 |
| Рентабельность собственного капитала, % | | - | - | - |
| Рентабельность активов, % | -1,139% | 1,955% | 0,831% | 0% |
| Коэффициент чистой прибыльности, % | -307,5% | 1,0% | -11,3% | 0,157% |
| Рентабельность продукции (продаж), % | -384,2% | 5,2% | -21,7% | 0,97% |
| Оборачиваемость капитала | 0,004 | 2,073 | 0,033 | 0,033 |
| Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, тыс.руб. | -11 450 | -10 092 | -9 509 | -10041 |
| Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса | -1,139% | -14,532% | -13,534% | -1.59% |
За отчетный квартал выручка эмитента составила 20 141 тыс. р. (проценты по выданным займам).
За отчетный квартал эмитент получил валовую прибыль в размере 640 тыс. рублей.
На конец отчетного квартала сумма непокрытого убытка составляет -10041 тыс. р. (1,59% к валюте баланса)
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности:
Основной источник выручки эмитента – проценты к получению по выданным займам. На конец отчетного квартала общая сумма выданных займов составляет 599 921,0 тыс. р., и задолженность по начисленным процентам 30 026 тыс. р.
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
Показатели, характеризующие ликвидность эмитента за отчетный квартал:
тыс.руб
| Наименование показателя | на 31.03.11 |
| Собственные оборотные средства, тыс. руб. | 575 |
| Индекс постоянного актива | 0,41 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,0 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,0 |
| Коэффициент автономии собственных средств | 0,0015 |
Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента, достаточности собственного капитала эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей, а также причины, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к изменению приведенных показателей на 10 и более процентов:
| Наименование показателя | на 31.12.07 | на 31.12.08 | на 31.12.09 | на 31.03.11 |
| Собственные оборотные средства, тыс. руб. | -1 002 364 | -71 947 | -71 347 | 575 |
| Индекс постоянного актива | -93,2072 | -8,1278 | -5,3005 | 0,41 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,1 | 4,1 | 1 605,6 | 1,0 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,1 | 4,1 | 1 605,6 | 1,0 |
| Коэффициент автономии собственных средств | -0,01 | -0,11 | -0,02 | 0,0015 |
Величина собственных оборотных активов в динамике и на конец отчетного периода отрицательна в связи с тем, что активы эмитента сформированы за счет кредиторской задолженности и привлеченных долгосрочных займов.
Постоянные активы, в составе которых долгосрочная задолженность по займам выданным отрицательна в связи с получением убытка.
Коэффициент текущей ликвидности на конец отчетного квартала составляет 1,0, т.е. оборотные активы без учета долгосрочной дебиторской задолженности в 1,0 раз превышают сумму краткосрочных обязательств.
Коэффициент быстрой ликвидности имеет такое же значение, что и текущей ликвидности, и информирует, что за счет оборотных активов без учета долгосрочной дебиторской задолженности, запасов и налога на добавленную стоимость по приобретенным ценностям можно 1,0 раз покрыть краткосрочные обязательства.
Коэффициент автономии на конец периода показывает, что активы Эмитента полностью сформированы за счет заемных источников.
4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
Эмитентом указывается за отчетный период следующая информация:
| Наименование показателя | На 31.03.2011 г. |
| а) Размер уставного капитала эмитента, тыс. руб. (приведенный размер уставного капитала эмитента соответствует учредительным документам эмитента) | 10 |
| б) Общая стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи | - |
| процент акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), от размещенных акций (уставного капитала) эмитента | - |
| в) Размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента | - |
| г) Размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций общества за счет продажи акций по цене, превышающей номинальную стоимость, тыс. руб. | - |
| д) Размер нераспределенной чистой прибыли (непокрытого убытка) эмитента, тыс. руб. | -10041 |
| е) Общая сумма капитала эмитента, тыс. руб. | -10041 |
На дату окончания отчетного квартала размер уставного капитала эмитента составил 10 000 рублей, что соответствует учредительным документам (уставу) эмитента.
Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента на дату окончания отчетного квартала:
| Структура оборотных средств | На 31.03.2011 г. | |
| руб. | % | |
| Запасы | 0,00 | 0,00 |
| в том числе: | | |
| затраты в незавершенном производстве | | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | | |
| Краткосрочная дебиторская задолженность | 1570560,02 | 0,25 |
| Долгосрочная дебиторская задолженность | | |
| Краткосрочные финансовые вложения | 629 947 032,09 | 99,69 |
| Денежные средства | 420160,56 | 0,06 |
| Прочие оборотные средства | | |
| Общая сумма оборотных средств | 631 937 752,62 | 100,00 |
Источники финансирования оборотных средств эмитента (собственные источники, займы, кредиты): Источниками финансирования оборотных средств ООО «НСХ-финанс» являются кредиторская задолженность (218 тыс. р.) и кредиты (631 126 тыс. р.).
Политика эмитента по финансированию оборотных средств: Основным принципом политики эмитента в области финансирования оборотных средств является принцип оптимизации состава оборотных средств.
Факторы, которые могут повлечь изменения в политике финансирования оборотных средств и оценка вероятности их появления: В связи с тем, что эмитент создан с целью финансирования финансово-хозяйственной деятельности предприятий, входящих в Холдинг «Нефтьсервисхолдинг», политика финансирования оборотных средств эмитента будет определяться стратегией развития, определяемой предприятиями, входящими в Холдинг «Нефтьсервисхолдинг». Прочие факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, отсутствуют.
4.3.2. Финансовые вложения эмитента
Величина всех финансовых вложений эмитента на дату окончания отчетного периода: На дату окончания отчетного квартала у эмитента объем финансовых вложений составляет 599 921 тыс. руб. (краткосрочных).
Перечень финансовых вложений эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на дату окончания отчетного периода:
| Вид финансового вложения | Сторона сделки | Основная сумма, руб. | Ставка дохода в год | Сумма на 31.03.2011, руб. |
| Займы предоставленные (долгосрочные) | ООО «Нефтьсервисхолдинг» | 61 921 000,00 | 15,90% | 67 826 119,76 |
| Займы предоставленные (краткосрочные) | ООО "Капитал-Профи" | 499 800 000,00 | 13,50% | 522 352 619,18 |
| Займы предоставленные (краткосрочные) | ООО "ПФПГ" | 38 200 000,00 | 13,50% | 39 768 293,15 |
| Итого | | 599 921 000,00 | | 629 947 032,09 |