Geum.ru

Учебно-методический комплекс для студентов специальности «Финансы и кредит» Издательство

Вид материалаУчебно-методический комплекс

Содержание


Характеристика кредита
Балльная и весовая оценки показателей группы
Номер счета второго порядка
Провести анализ депозитной составляющей ресурсной базы коммерческого банка «А», рассчитав следующие показатели
Состав и структуру депозитов банка «А» в зависимости от категории вкладчика, по срокам, по валюте депозита
Среднюю стоимость депозитов, если средние ставки по депозитам в зависимости от сроков представлены в таблице 1
Подобный материал:
1   2   3   4   5
Вопросы для итогового контроля знаний
  1. Банковский менеджмент, его функции, направления, принципы
  2. Какой орган управления банком является высшим?
  3. Относится ли принятие банковской политики к исключительной компетенции общего собрания участников банка?
  4. Относится ли подбор кандидатур на руководящие посты к исключительной компетенции общего собрания участников банка?
  5. Относится ли утверждение кандидатур на высшие исполнительные должности к исключительной компетенции общего собрания участников банка?
  6. Кто является членом совета директоров банка?
  7. Осуществляет ли совет директоров консультирование высших исполнительных органов банка?
  8. Является ли кредитный отдел штабным подразделением банка?
  9. Что такое филиал банка?
  10. Какое общество признается зависимым от банка?
  11. Являются ли банковский холдинг и банковская группа юридическими лицами?
  12. Что такое банковская группа?
  13. По какому признаку разделяют модели управления банка с обособленными подразделениями?
  14. Утверждается ли комплекс организационно-управленческой документации банка Минфином?
  15. Содержит ли комплекс организационно-управленческой документации банка аудиторские заключения?
  16. Относится ли к компетенции совета директоров банка утверждение устава?
  17. Относится ли к компетенции совета директоров банка утверждение бизнес-плана банка?
  18. Относится ли к компетенции совета директоров банка принятие решения о реорганизации банка?
  19. Относится ли к компетенции совета директоров банка принятие решения о ликвидации банка?
  20. Относится ли к компетенции совета директоров банка принятие решения о выплате дивидендов?
  21. Относится ли к компетенции совета директоров банка утверждение годового баланса банка?
  22. Относится ли к компетенции совета директоров банка утверждение внешнего аудитора банка?
  23. Относится ли к компетенции совета директоров банка утверждение кандидатуры на должность президента банка?
  24. Какие подразделения банка являются линейными?
  25. Какие подразделения банка являются штабными?
  26. Является ли линейным подразделением банка отдел кадров?
  27. Является ли линейным подразделением банка маркетинговый отдел?
  28. Является ли линейным подразделением банка юридический отдел?
  29. Что такое управленческая структура?
  30. На какие уровни разделяются банковские менеджеры по степени самостоятельности?
  31. Что такое правление банка?
  32. Кто является высшим исполнительным единоличным органом банка?
  33. Что такое организационная структура банка?
  34. Какие группы подразделений выделяют в организационной структуре банка?
  35. Является ли филиал внутренним структурным подразделением банка?
  36. Является ли представительство внутренним структурным подразделением банка?
  37. Является ли кредитный отдел внутренним структурным подразделением банка?
  38. Что такое операционная касса вне кассового узла?
  39. Что такое обменный пункт?
  40. Что такое кредитно-кассовый офис?
  41. Что такое дополнительный офис?
  42. Имеет ли филиал обособленный баланс?
  43. Что такое представительство?
  44. Какое общество является дочерним по отношению к банку?
  45. Каков размер сбора за открытие филиала банка?
  46. Относится ли к достоинствам централизованной модели управления банком с обособленными подразделениями сокращение времени на согласование решений?
  47. Относится ли к достоинствам централизованной модели управления банком с обособленными подразделениями подготовка компетентных менеджеров в подразделениях?
  48. Относится ли к достоинствам децентрализованной модели управления банком с обособленными подразделениями снижение вероятности различного рода ошибок в управлении?
  49. Относится ли к достоинствам децентрализованной модели управления банком с обособленными подразделениями максимальный контроль за проведением операций?
  50. Относится ли к достоинствам децентрализованной модели управления банком с обособленными подразделениями эффективная координация деятельности подразделений?
  51. Что такое комплекс организационно-управленческой документации банка?
  52. Какие группы документов включаются в комплекс организационно-управленческой документации банка?
  53. Какая из моделей управления банка с филиалами ограничивает самостоятельность подразделений
  54. Является ли изменение ставки рефинансирования причиной изменения организационной структуры банка?
  55. На какой срок составляется бизнес-план, представляемый в Банк России?
  56. Должны ли содержаться в бизнес-плане, представляемом в Банк России, сведения о наличии у коммерческого банка транспортных средств?
  57. Об учредителях с какой долей в уставном капитале необходимо дать информацию в бизнес-плане?
  58. Должны ли содержаться в бизнес-плане, представляемом в Банк России, сведения о наличии у коммерческого банка здания?
  59. В каких случаях требуется представить бизнес-план в Банк России?
  60. На сколько должна измениться валюта сводного баланса при слиянии банков, чтобы не требовалось представления бизнес-плана в Банк России?
  61. Какой период должен произойти с даты представления бизнес-плана, чтобы его представление при слиянии банков в Банк России не требовалось?
  62. Что относится к принципам коммерческой деятельности банка?
  63. Что относится к принципам в отношении клиента банка?
  64. Что относится к принципам в отношении учредителей банка?
  65. Что относится к принципам в отношении банковских технологий?
  66. Что включает в себя анализ активных операций?
  67. Что включает в себя анализ пассивных операций?
  68. Что включает в себя анализ состояния и динамики собственных средств?
  69. Что включает в себя анализ структуры доходов, расходов и прибыли?
  70. По состоянию на какую дату осуществляется расчет отчислений в обязательные резервы в бизнес-плане банка?
  71. Должны ли содержаться в бизнес-плане, представляемом в Банк России, сведения о наличии у коммерческого банка офисного оборудования?
  72. Должны ли содержаться в бизнес-плане, представляемом в Банк России, сведения о наличии у коммерческого банка программных средств защиты информации от несанкционированного доступа?
  73. Должны ли содержаться в бизнес-плане, представляемом в Банк России, сведения о наличии у коммерческого банка систем противопожарной безопасности?
  74. Каковы цели внутреннего контроля в банке?
  75. Какие органы относятся к органам внутреннего контроля банка?
  76. Каким внутренним документом регламентируется деятельность службы внутреннего контроля?
  77. Кем утверждается положение о службе внутреннего контроля?
  78. Что означает постоянство деятельности службы внутреннего контроля?
  79. Кто входит в состав службы внутреннего контроля банка?
  80. Что означает независимость деятельности службы внутреннего контроля?
  81. Имеет ли служба внутреннего контроля право участвовать в осуществлении банковских операций и сделок?
  82. Как часто должна представляться совету директоров информация о принятых мерах по выполнению рекомендаций службы внутреннего контроля?
  83. Что такое мониторинг системы внутреннего контроля?
  84. Какие различают формы (способы) внутреннего контроля?
  85. Что понимается под конфликтом интересов?
  86. Из каких частей состоит внутренний контроль за автоматизированными информационными системами и техническими средствами?
  87. Что понимается под программным контролем?
  88. Что понимается под общим контролем за автоматизированными информационными системами и техническими средствами?
  89. Какой документ представляется в Банк России для оценки состояния внутреннего контроля в банке?
  90. Как часто банк представляет в Банк России справку о внутреннем контроле?
  91. В какие сроки банк уведомляет территориальное учреждение Банка России о существенных изменениях в системе внутреннего контроля?
  92. Какие стили руководства выделяют?
  93. Каковы характеристики жесткого стиля руководства?
  94. Каковы характеристики мягкого стиля руководства?
  95. Каковы характеристики партнерского стиля руководства?
  96. Когда эффективен жесткий стиль?
  97. Когда эффективен партнерский стиль?
  98. Какой стиль не рекомендуется реализовывать в банке?
  99. Что понимается под планированием кадрового резерва?
  100. Какие события относятся к обновлению персонала?
  101. Что понимается под критериями отбора персонала?
  102. Что понимается под региональным рынком персонала?
  103. Что понимается под межрегиональным рынком персонала?
  104. Что понимается под международным рынком персонала?
  105. Что понимается под внутренним рынком персонала?
  106. В чем заключается метод автоматического отбора персонала?
  107. В чем заключается метод индивидуального отбора персонала?
  108. В чем заключается метод свободного форварда?
  109. В чем заключается стажировка банковских сотрудников?
  110. Какой оклад рекомендуется устанавливать высшему управленческому персоналу?
  111. Какой оклад рекомендуется устанавливать сотрудникам линейных подразделений?
  112. В каких случаях рекомендуется выплачивать разовые индивидуальные премии?
  113. В каком размере устанавливаются специальные премии высшему руководству?
  114. Сколько вариантов распределения премии по итогам года?
  115. Какие существуют варианты распределения премии по итогам года?
  116. В каком случае устанавливаются фиксированные индивидуальные доплаты?
  117. На основании чего осуществляется планирование персонала банка?
  118. Что выступает формой основной оплаты труда банковского сотрудника?
  119. Какой из методов подготовки применяется для подготовки персонала младшего звена?
  120. Какой оклад рекомендуется устанавливать младшему обслуживающему персоналу?
  121. Рекомендуется ли использовать моральное поощрение банковских служащих?
  122. Включает ли в себя процесс управления персоналом планирование процентных расходов?
  123. На какие части разделяются собственные средства банка в соответствии с Положением Банка России 215-П?
  124. В какую часть собственного капитала включается оплаченный уставный капитал?
  125. В какую часть собственного капитала включается субординированный долг?
  126. Уменьшают ли собственный капитал субординированные кредиты полученные?
  127. Как влияют недосозданные страховые резервы на величину капитала?
  128. Как влияют на величину капитала выданные банком субординированные кредиты?
  129. В каком случае кредитование банком своих инсайдеров отражается на величине капитала?
  130. Каков срок субординированного кредита?
  131. Как влияет на собственный капитал сумма вложений банка в уставный капитал кредитных организаций – резидентов?
  132. Как влияет на собственный капитал сумма выкупленных собственных акций банка?
  133. Какие нормативы ликвидности обязан соблюдать банк?
  134. Как соотносятся размер собственных средств (капитала) банка и размер активов, взвешенных с учетом риска?
  135. Как обозначается обязательный норматив «Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков»?
  136. Каково нормативное значение обязательного норматива «Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков»?
  137. Как рассчитывается норматив достаточности капитала?
  138. Как рассчитывается норматив мгновенной ликвидности?
  139. Как рассчитывается норматив текущей ликвидности?
  140. Как рассчитывается норматив долгосрочной ликвидности?
  141. Каково нормативное значение норматива достаточности капитала для банка с капиталом свыше 5 миллионов евро?
  142. Каково нормативное значение норматива мгновенной ликвидности?
  143. Каково нормативное значение норматива текущей ликвидности?
  144. Каково нормативное значение норматива долгосрочной ликвидности?
  145. На какие группы разделяются обязательные нормативы?
  146. На сколько групп делятся активы в зависимости от степени риска при расчете норматива достаточности капитала?
  147. К какой группе риска активов относятся средства на корреспондентском счете в Банке России?
  148. К какой группе риска активов относятся учтенные векселя, акцептованные федеральными органами исполнительной власти?
  149. К какой группе риска активов относятся средства обязательных резервов?
  150. К какой группе риска активов относятся средства на корреспондентских счетах в кредитных организациях-нерезидентах стран из числа «группы развитых стран»?
  151. К какой группе риска активов относятся средства на корреспондентских счетах в кредитных организациях - резидентах?


ПРАКТИКУМ

ТЕМА 2. Организационно-управленческая структура банка

    1. Понятие организационно-управленческой структуры банка
    2. Модели управления банком с обособленными подразделениями
    3. Комплекс организационно-управленческой документации, его роль в управлении банком


Задание 1.

Перечислите элементы организационной структуры банка. Выделите общие и отличительные черты различных элементов организационной структуры банка. Результаты оформите в таблицу:

Таблица

Сравнительная характеристика элементов организационной структуры банка

Сравниваемые подразделения
Общие черты
Отличительные черты

Функциональные и внутренние структурные подразделения






Внутренние структурные подразделения и филиалы






Филиалы и представительства






Функциональные подразделения и филиалы







ТЕМА 7. Управление собственными ресурсами и капиталом банка

  1. Порядок расчета собственных средств (капитала) банка
  2. Нормативная оценка капитала банка
  3. Инструменты управления капиталом банка

Задача 1.


Имеются следующие данные капитальных составляющих коммерческого банка «А»:

Составляющая
Сумма, д.е.

1. Зарегистрированный уставный капитал

в том числе

обыкновенные акции

кумулятивные акции
5300


5200

100

2. эмиссионный доход
500

3. резервный фонд

в том числе

образованный за счет прибыли прошлых лет, подтвержденной аудитором

образованный за счет прибыли, не подтвержденной аудитором
250


200


50

4. нераспределенная прибыль

в том числе

подтвержденная аудитором

не подтвержденная аудитором
480


320

190

5. прирост стоимости имущества за счет переоценки
3000

6. нематериальные активы по остаточной стоимости
40

7. выкупленные собственные акции
50

8. вложения в уставный капитал кредитных организаций – резидентов
100

ЗАДАНИЕ.
  • Что понимается под собственными ресурсами и собственными средствами (капиталом) коммерческого банка?
  • Рассчитать величину собственных ресурсов банка «А».
  • Рассчитать величину основного капитала банка «А» в соответствии с Положением Банка России от 10.02.03 г. № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций»


Задача 2.

Имеются следующие данные о кредитах, полученных коммерческим банком «А», по кредитным договорам со сроками свыше пяти лет без оформления обеспечения:

Характеристика кредита
Первый
Второй
третий
Четвертый

Кредитор
Предприятие «А»
Председатель совета директоров Иванов
Предприятие В
Предприятие Д

Величина задолженности банка на отчетную дату, д.е.
1 000
500
2 300
800

Оставшийся срок до погашения
5 кварталов
8 лет
6 лет
10 кварталов

ЗАДАНИЕ.
  1. Какие кредиты относятся к субординированным?
  2. Определить совокупный размер субординированных кредитов на отчетную дату, отраженный на балансовых счетах.
  3. Определить размер субординированных кредитов, включаемый в расчет дополнительного капитала, в соответствии с Положением Банка России от 10.02.03 г. № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций», если величина основного капитала коммерческого банка «А»:

А) 6 000 д.е.

Б) 5 500 д.е.


Методические указания к решению задачи 2.


Для определения размера субординированных кредитов, включаемых в расчет дополнительного капитала, в соответствии с Положением Банка России от 10.02.03 г. № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций», необходимо:

1) рассчитать остаточную стоимость субординированных кредитов с учетом амортизации (по кредитам со сроком до погашения менее пяти лет) по формуле:

С

О = -------- х Д, где

20


О - остаточная стоимость субординированного кредита;

Д - полная величина субординированного кредита, предоставленного кредитной организации;

С - количество полных кварталов (01.01 - 31.03, 01.04 - 30.06 и т.д.), оставшихся до погашения субординированного кредита (С < 20).

2) рассчитать общую сумму субординированных кредитов по остаточной стоимости;

3) сравнить полученную общую величину субординированных кредиторов по остаточной стоимости с размером основного капитала коммерческого банка; при этом должно выполняться следующее неравенство:

общая сумма субординированных кредитов  0,5 * размер основного капитала банка


Задача 3.


По результатам расчетов, произведенных по условиям задачи 1 и задачи 2 (вариант а), определить:
  1. величину дополнительного капитала коммерческого банка «А»;
  2. величину собственных средств (капитала) коммерческого банка «А»,

с учетом следующих данных:
    1. просроченная дебиторская задолженность свыше 30 дней – 5 д.е.;
    2. предоставленные коммерческим банком «А» субординированные кредиты – 250 д.е.

Как соотносятся величина основного капитала и величина дополнительного капитала коммерческого банка в соответствии с Положением Банка России от 10.02.03 г. № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций»?


Задача 4.


Дано:
  1. Величина собственных средств (капитала) коммерческого банка составляет 434 млн.руб., в том числе основной капитал – 260,4 млн.рублей, дополнительный капитал – 173,6 млн.рублей.
  2. Группировка активов по степени риска:

Группа риска
Активы – нетто (Аi – Рi )

1
1016,6

2
137

3
544,2

4
888,9

5
1875,1

Всего
4461,8



  1. значение норматива достаточности капитала Н1 – 12 %

ЗАДАНИЕ:
  1. рассчитать показатель общей достаточности капитала (ПК2);
  2. рассчитать показатель оценки качества капитала (ПК3);
  3. заполнить таблицу в соответствии с требованиями Указания Банка России от 30.04.2008 г. № 2005-У:

    Показатель
    Значение показателя
    Балл
    Вес

    ПК1









    ПК2









    ПК3








  4. рассчитать обобщающий результат по группе показателей оценки капитала (РГК);
  5. можно ли признать удовлетворительной финансовую устойчивость коммерческого банка «А» по группе показателей оценки капитала?


Методические указания к решению задачи 4:

  1. Показатель ПК1 соответствует нормативу достаточности капитала Н1.
  2. Показатель общей достаточности капитала (ПК2) рассчитывается по следующей формуле:

К

ПК2 = ------------------ x 100%, где

А - Ариск0


К - собственные средства (капитал) банка, рассчитанные в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций»;

А – активы;

Ариск0 - активы, имеющие нулевой коэффициент риска, рассчитанные в соответствии с Инструкцией Банка России от 16.01.04 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков»;

3) Показатель оценки качества капитала (ПК3) определяется как процентное отношение дополнительного капитала к основному капиталу и рассчитывается по следующей формуле:


Кдоп

ПК3 = ----------- х 100%, где

Косн


Кдоп - дополнительный капитал банка, рассчитанный в соответствии с Положением Банка России N 215-П;

Косн - основной капитал банка, рассчитанный в соответствии с Положением Банка России N 215-П.
  1. Для заполнения таблицы используйте данные таблицы «Балльная и весовая оценки показателей группы показателей оценки капитала» согласно Указания Банка России от 30 апреля 2008 года № 2005-У «Об оценке экономического положения банков »

БАЛЛЬНАЯ И ВЕСОВАЯ ОЦЕНКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ГРУППЫ

ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОЦЕНКИ КАПИТАЛА


N
п/п

Наименование
показателя

Условное
обозначение
Значения (%)

Вес

Балл 1
Балл 2
Балл 3

Балл 4

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Показатели
оценки доста-
точности капи-
тала



















1.1.
Показатель
достаточности
собственных
средств (капи-
тала)

ПК1

>= 14
<*>
>= 13
<**>

< 14 и
>= 12
< 13 и
>= 11

< 12 и
>= 11,1
< 11 и
>= 10,1
< 11,1

< 10,1
3

1.2

Показатель
общей доста-
точности капи-
тала

ПК2

>= 10

< 10 и
>= 8

< 8 и
>= 6

< 6

2

2

Показатель
оценки качест-
ва капитала

ПК3

<= 30

> 30 и
<= 60

> 60 и
<= 90

> 90

1


--------------------------------

<*> Для банков, имеющих размер собственных средств (капитала), эквивалентный менее 5 млн. евро.

<**> Для банков, имеющих размер собственных средств (капитала), эквивалентный 5 млн. евро и выше.

5) Обобщающий результат по группе показателей оценки капитала (РГК) представляет собой среднее взвешенное значение показателей ПК1, ПК2, ПК3 и рассчитывается по следующей формуле:


3 3

РГК = SUM (баллi х весi) : SUM весi, где

i=1 i=1


баллi - оценка от 1 до 4 соответствующего показателя;

весi - весовая оценка по шкале относительной значимости от 1 до 3 соответствующего показателя.

Балльная и весовая оценки показателей группы показателей оценки капитала приведены в таблице «Балльная и весовая оценки показателей группы показателей оценки капитала».

6) Обобщающий результат по группе показателей оценки капитала является целым числом. В случае, если дробная часть .


ТЕМА 8. Депозитная политика банка


1.Понятие депозитной политики банка, факторы, определяющие депозитную политику

2.Инструменты депозитной политики банка

3.Оценка эффективности депозитной политики


Задача 8.1

Имеются данные из оборотной ведомости коммерческого банка «А» о привлеченных депозитах.


Номер счета второго порядка
Входящие остатки
Исходящие остатки







в руб­лях
ин. вал., драг. ме­тал­лы
ито­го
в руб­лях
ин. вал., драг. ме­тал­лы
ито­го

41101
1 000 000
0
1 000 000

2 000 000
0
2 000 000

41104
0
0
0

1 500 000
0
1 500 000

41105
5 400 000
0
5 400 000

2 500 000
0
2 500 000

41106
0
0
0

400 000
0
400 000

41506
21 378
0
21 378

22 578
0
22 578

41807
7 400
0
7 400

9 831
0
9 831

42004
11 700
0
11 700

11 700
0
11 700

42005
5 001
0
5 001

0
0
0

42006
150 000
0
150 000

150 000
0
150 000

42007
120 100
0
120 100

101 972
0
101 972

42101
2 250
0
2 250

2 250
0
2 250

42102
0
0
0

3 000
0
3 000

42103
22 000
0
22 000

232 500
0
232 500

42104
37 100
4 793
41 893

37 100
4 779
41 879

42105
121 935
0
121 935

132 885
0
132 885

42106
4 024 551
56 270
4 080 821

3 991 487
56 126
4 047 613

42107
1 503 878
0
1 503 878

2 138 100
0
2 138 100

42206
57 934
0
57 934

317 813
0
317 813

42207
63 904
0
63 904

66 895
0
66 895

42301
606 358
44 054
650 412

635 409
24 728
660 137

42305
5 766
897
6 663

622
68
690

42306
5 538 022
287 764
5 825 786

5 589 916
307 689
5 897 605

42307
3 097 203
95 399
3 192 602

3 441 835
173 632
3 615 467

42314
28 255
8 925
37 180

29 090
8 808
37 898

42315
38
0
38

170
0
170

42506
8 000
0
8 000

10 794
0
10 794

42507
26 586
0
26 586

9 920
0
9 920

42601
7 568
9 297
16 865

5 406
3 565
8 971

42605
91
0
91

0
0
0

42606
15 524
0
15 524

13 846
0
13 846

42607
22 687
513
23 200

26 129
533
26 662



Задание:

Провести анализ депозитной составляющей ресурсной базы коммерческого банка «А», рассчитав следующие показатели:
  1. удельный вес депозитов в составе привлеченных ресурсов, если на начало отчетного периода общий объем ресурсов – 36 891 млн.руб., на конец периода – 42 425 млн.руб., объем собственных средств на начло периода – 3 166 млн. руб., на конец периода – 3 735 млн.рублей.
  2. Состав и структуру депозитов банка «А» в зависимости от категории вкладчика, по срокам, по валюте депозита
  3. Динамику депозитов, рассчитав темп прироста за отчетный период, в зависимости от категории вкладчика, по срокам, по валюте депозита
  4. Среднюю стоимость депозитов, если средние ставки по депозитам в зависимости от сроков представлены в таблице 1:

Таблица 1

Средние ставки по депозитам коммерческого банка «А» в зависимости от сроков
Средняя ставка, %

Срок привлечения
На начало отчетного периода
На конец отчетного периода

До востребования
0,5
0,5

На срок до 30 дней
1,3
1,5

На срок от 31 до 90 дней
5
5

На срок от 91 до 180 дней
7
7,5

На срок от 180 дня до 1 года
8
8

На срок от 1 года до 3 лет
9
9

На срок свыше 3 лет
10
10


Методические указания к решению задачи:

Для чтения данных оборотной ведомости воспользуйтесь таблицами 2 и 3

Таблица 2.

Соответствие номера балансового счета категории клиента

Номер счета первого порядка
Категория клиента

411
Финансовые органы субъектов РФ и местных органов власти

415
Коммерческие предприятия, находящиеся в федеральной собственности

418
Коммерческие предприятия, находящиеся в государственной (кроме федеральной) собственности

420
Негосударственные финансовые организации

421
Негосударственные коммерческие организации

422
Негосударственные некоммерческие организации

423
Физические лица

425
Юридические лица – нерезиденты

426
Физические лица – нерезиденты

Таблица 3

Соответствие номера балансового счета сроку привлечения

Номер счета второго порядка
Срок привлечения

01
До востребования

02
На срок до 30 дней

03
На срок от 31 до 90 дней

04
На срок от 91 до 180 дней

05
На срок от 180 дня до 1 года

06
На срок от 1 года до 3 лет

07
На срок свыше 3 лет


Для расчета состава и структуры депозитов банка составьте таблицу по форме таблицы 4.

Таблица 4.

Состав и структура депозитов банка «А» по срокам
На начало отчетного периода
На конец отчетного периода

Срок
Сумма, млн.руб.
Удельный вес, %
Сумма, млн.руб.
Удельный вес, %

До востребования












На срок до 30 дней












На срок от 31 до 90 дней












На срок от 91 до 180 дней












На срок от 180 дня до 1 года












На срок от 1 года до 3 лет












На срок свыше 3 лет












Аналогичные формы целесообразно использовать и при анализе состава и структуры депозитов по категориям вкладчиков и по валюте вклада.


Для расчета темпа прироста депозитов целесообразно заполнить таблицу по форме таблицы 5.

Таблица 5

Темп прироста депозитов коммерческого банка «А» по срокам

Срок
Темп прироста, %

До востребования



На срок до 30 дней



На срок от 31 до 90 дней



На срок от 91 до 180 дней



На срок от 180 дня до 1 года



На срок от 1 года до 3 лет



На срок свыше 3 лет



Аналогичные формы целесообразно использовать и при анализе темпов прироста депозитов по категориям вкладчиков и по валюте вклада.


Средняя стоимость депозитов рассчитывается по формуле:

n

С =  (удельный вес (i) х ставка (i))

i=1