Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «комстар объединенные ТелеСистемы» Код эмитента
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «комстар-объединенные ТелеСистемы», 3714.96kb.
- Ежеквартальный отчет открытое Акционерное Общество «Смоленскмебель» Код эмитента, 1671.91kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента: 00137, 11228.92kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Воронежская энергосбытовая компания», 3258.09kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента, 8530.52kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента, 9764.1kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Уралсвязьинформ" Код эмитента, 19863.2kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «редуктор» Код эмитента, 1300.97kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «редуктор» Код эмитента, 3502.23kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ртм» Код эмитента, 2348.55kb.
Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доля обыкновенных акций эмитента: доли не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0,1%
Доли в уставном капитале дочерних и зависимых обществах эмитента: долей не имеет
Доли обыкновенных акций дочерних и зависимых обществ эмитента: долей не имеет
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: дочерние и зависимые общества эмитента опционов не выпускали
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: родственных связей не имеет
Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушениябласти финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг, или уголовной ответсвенности (наличие судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: к ответственности не привлекался
Сведения о заниятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): таких должностей не занимал
Рэдлинг Ингве
Год рождения: 1943
Сведения об образовании: высшее
Должности за последние 5 лет:
| Период | Организация | Должность |
| 1999 - 2002 | Ericsson | Директор по Корпоративным рынкам и Связям с общественностью в странах Европы, Ближнего Востока и Африки |
| 2000 - наст. время | Шведско-Российская/СНГ Торговая палата в Стокгольме, Швеция | Председатель палаты |
| 2005 - наст. время | Рабочая группа по IT между Швецией и Россией | Председатель рабочей группы |
| 2006 - наст. время | ОАО «КОМСТАР – ОТС» | Член совета директоров |
Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доля обыкновенных акций эмитента: доли не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0 штук.
Доли в уставном капитале дочерних и зависимых обществах эмитента: долей не имеет
Доли обыкновенных акций дочерних и зависимых обществ эмитента: долей не имеет
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: дочерние и зависимые общества эмитента опционов не выпускали
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: родственных связей не имеет
Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушениябласти финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг, или уголовной ответсвенности (наличие судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: к ответственности не привлекался
Сведения о заниятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): таких должностей не занимал
Киквадзе Георгий Вахтангович
Год рождения: 1976
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
| Период | Организация | Должность |
| 2002 - наст. время | ЗАО «Система Телеком» | Директор департамента инвестиций |
| 2003 - 2004 | ЗАО «ТЕЛМОС» | Член Совета директоров |
| 2003 - 2004 | ОАО «МСС» | Член Совета директоров |
| 2006 - наст. время | ОАО «КОМСТАР – ОТС» | Член Совета директоров |
Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доля обыкновенных акций эмитента: доли не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0,1%
Доли в уставном капитале дочерних и зависимых обществах эмитента: долей не имеет
Доли обыкновенных акций дочерних и зависимых обществ эмитента: долей не имеет
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: дочерние и зависимые общества эмитента опционов не выпускали
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: таких родственных связей нет.
Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушениябласти финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг, или уголовной ответсвенности (наличие судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: к ответственности не привлекался
Сведения о заниятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): таких должностей не занимал
Франке Хендрикус Йоханнес
Год рождения: 1955
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
| Период | Организация | Должность |
| 1998 - 1999 | GTS ( позже переименован в «Голден Телеком») | Операционный директор в России и Украине |
| 1999 - 2001 | Голден Телеком | Президент мобильного представительства |
| 2001 - 2005 | UMC | Генеральный директор |
| 2005 - 2006 | ОАО «МТС» | Первый вице-президент |
| 2006 - 2007 | ОАО «КОМСТАР-ОТС» | Генеральный директор |
| 2006 - 2007 | ООО «КОМСТАР-УКРАИНА» | Председатель Совета директоров |
| 2006 - наст. время | ОАО «КОМСТАР – ОТС» | Член Совета директоров |
Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доля обыкновенных акций эмитента: доли не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0 штук
Доли в уставном капитале дочерних и зависимых обществах эмитента: долей не имеет
Доли обыкновенных акций дочерних и зависимых обществ эмитента: долей не имеет
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: дочерние и зависимые общества эмитента опционов не выпускали
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: таких родственных связей нет.
Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушениябласти финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг, или уголовной ответсвенности (наличие судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: к ответственности не привлекался
Сведения о заниятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): таких должностей не занимал
Щебетов Сергей Дмитриевич
Год рождения: 1966
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
| Период | Организация | Должность |
| 2000 - 2001 | ЗАО «Итегрум-Техно» | Директор по развитию |
| 2001 - 2005 | ОАО АФК «Система» | Руководитель департамента корпоративного развития |
| 2005 - 2006 | ЗАО «Система Телеком» | Первый заместитель Генерального директора |
| 2006 - 2007 | ЗАО «Система Телеком» | Генеральный директор |
| 2002 - 2003 | ЗАО «Кунцево-Инвест» | Член Совета директоров |
| 2002 - 2003 | ОАО ФПК «Кедр-М» | Член Совета директоров |
| 2002 - 2003 | ОАО УПК «Недра» | Член Совета директоров |
| 2002 - 2003 | ОАО «Северноенефтегаз» | Член Совета директоров |
| 2002 - 2003 | ЗАО «Ландшафт» | Член Совета директоров |
| 2002 - 2006 | ОАО Концерн «РТИ-Системы» | Член Совета директоров |
| 2003 - 2004 | ОАО «Комнедра» | Член Совета директоров |
| 2003 - 2004 | АКБ «МБРР» (ОАО) | Член Совета директоров |
| 2003 - 2004 | ЗАО «МТХ» | Член Совета директоров |
| 2003 - 2005 | ОАО «Система Масс-медиа» | Член Совета директоров |
| 2003 - 2005 | ОАО ВАО «Интурист» | Член Совета директоров |
| 2004 - 2005 | ЗАО «Олимпийская Система» | Член Совета директоров |
| 2004 - 2005 | ОАО «Мосдачтрест» | Член Совета директоров |
| 2004 - 2005 | ОАО «Камов-Холдинг» | Член Совета директоров |
| 2005 - 2005 | ЗАО «Система - Галс» | Член Совета директоров |
| 2005 - 2006 | ОАО МГТС | Член Совета директоров |
| 2005 - 2006 | ЗАО «МТУ-Интел» | Член Совета директоров |
| 2006 - наст. время | ЗАО «Скай Линк» | Председатель Совета директоров |
| 2004 - 2007 | ЗАО «Скай Линк» | Член Совета директоров |
| 2005 - 2006 | ОАО «КОМСТАР – Объединенные ТелеСистемы» (до августа 2005 г. - ЗАО «КОМСТАР») | Член Совета директоров |
| 2006 - 2007 | ОАО «КОМСТАР – ОТС» | Председатель Совета директоров |
| 2006 - 2007 | ОАО «МТС» | Председатель Совета директоров |
| 2006 - 2007 | ЗАО «Система Телеком» | Член Совета директоров |
| 2006 - 2007 | ОАО «МТТ» | Член Совета директоров |
| 2007 - 2007 | ОАО «Связьинвест» | Член Совета директоров |
Доля в уставном капитале эмитента: 0,36%
Доля обыкновенных акций эмитента: 0,36%
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0 штук
Доли в уставном капитале дочерних и зависимых обществах эмитента: долей не имеет
Доли обыкновенных акций дочерних и зависимых обществ эмитента: долей не имеет
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: дочерние и зависимые общества эмитента опционов не выпускали
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: таких родственных связей нет.
Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушениябласти финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг, или уголовной ответсвенности (наличие судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: к ответственности не привлекался
Сведения о заниятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): таких должностей не занимал
5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента
Суммарный размер вознаграждений, выплаченных членам Совета директоров эмитента в 2006 году:
Вознаграждение за участие в работе (руб.): 421 784,99
Премии (долл. США): 500 000
Комиссионные (руб.): -
Льготы и/или компенсации расходов: -
Иные имущественные предоставления (руб.): -
Всего (руб.): 421 274,99
Всего (долл. США): 500 000
Сведения о существующих соглашениях относительно выплат вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов в текущем финансовом году членам совета директоров:
Внеочередным общим собранием акционеров 15.09.2006г. принято Положение
о вознаграждениях и компенсациях, выплачиваемых членам совета директоров ОАО «КОМСТАР – ОТС». Годовым общим собранием акционеров 27.06.2007 года было принято Положение о вознаграждениях и компенсациях, выплачиваемых членам совета директоров ОАО «КОМСТАР – ОТС» в новой редакции.
Годовым общим собранием акционеров утверждено распределение прибыли по итогам 2006 финансового года. На компенсацию членам Совета директоров ОАО «КОМСТАР-ОТС» распределено 41 958 000 рублей.
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
В ОАО «КОМСТАР-ОТС» существует следующая структура органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью:
1. Ревизионная комиссия
2. Департамент внутреннего контроля и аудита
3. Комитет по аудиту Совета директоров ОАО «КОМСТАР-ОТС»
1. Ревизионная комиссия, действующая в соответствии с Уставом ОАО «КОМСТАР-ОТС» , в рамках своей компетенции выполняет следующие функции:
- Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества (внутренний аудит) осуществляется Ревизионной комиссией Общества (далее также – Комиссия) в составе 3 (трех) человек.
- Деятельность Ревизионной комиссии регулируется действующим законодательством, настоящим Уставом и утвержденным в соответствии с ним Положением о Ревизионной комиссии Общества.
- Ревизионная комиссия избирается Общим собранием акционеров из числа акционеров или выдвинутых ими кандидатов, не являющихся членами Совета директоров и не занимающих должности в исполнительных органах Общества, а также не исполняющих функции Главного бухгалтера Общества, сроком на 1 (один) год. Члены Ревизионной комиссии могут быть переизбраны на следующий срок, а при наличии оснований отозваны из состава Комиссии досрочно решением Общего собрания акционеров простым большинством голосов.
- Руководство деятельностью Комиссии осуществляет Председатель, избираемый на первом заседании Комиссии. Председатель может быть переизбран на следующий срок, а при наличии оснований досрочно отозван с этой должности по решению, принятому простым большинством голосов остальных членов Ревизионной комиссии. Председатель организует работу Комиссии, подписывает составляемые ей отчеты и акты. Комиссия назначает из числа своих членов секретаря Комиссии, который ведет документацию Комиссии.
- Проверки осуществляются Ревизионной комиссией по ее собственной инициативе, по поручению Общего собрания акционеров, Совета директоров или по требованию акционеров, владеющих в совокупности не менее чем 10% (десятью процентами) голосующих акций Общества. Плановые ревизии проводятся не реже одного раза в год. В ходе проведения проверки члены Ревизионной комиссии вправе требовать от должностных лиц Общества представления всех необходимых документов и личных объяснений. Ревизионная комиссия представляет результаты проверок Общему собранию акционеров и Совету директоров Общества.
- Годовой отчет Общества и годовая бухгалтерская отчетность представляется Общему собранию акционеров только с заключением Ревизионной комиссии.
- Ревизионная комиссия самостоятельно устанавливает план своей работы. В планах предусматривается контроль выполнения мероприятий и предложений предыдущих ревизий.
- Результаты ревизий и проверок, проводимых Ревизионной комиссией, оформляются актами, подписываемыми Председателем и членами Ревизионной комиссии, проводившими ревизию, и обсуждаются на заседаниях Комиссии. Акты ревизий и проверок, а также заключения Ревизионной комиссии по годовым отчетам и годовой бухгалтерской отчетности Общества представляются Совету директоров.
- В случае необходимости Ревизионная комиссия вправе привлекать к работе экспертов и независимые аудиторские фирмы по договору с Обществом . Дополнительные расходы в этом случае должны быть одобрены Советом директоров. Смета расходов Комиссии должна быть согласована с Советом директоров. Ревизионная комиссия вправе привлекать к своей работе сотрудников Общества, не нарушая нормального производственного процесса Общества.
- Члены Ревизионной комиссии могут получать вознаграждение за исполнение своих функций. Размер такого вознаграждения устанавливается решением Общего собрания акционеров по рекомендации Совета директоров. Техническое и материальное обеспечение деятельности Ревизионной комиссии возлагается на Генерального директора Общества.
- В компетенцию Ревизионной комиссии входит:
- проведение проверок финансово-хозяйственной деятельности Общества (сплошной проверкой или выборочно), его торговых, расчетных, валютных и других операций;
- проверка выполнения установленных смет, нормативов и лимитов;
- проверка своевременности и правильности платежей, осуществляемых поставщикам продукции и услуг, платежей в бюджет, начисления и выплат дивидендов, погашения прочих обязательств;
- проверка соблюдения Обществом и его органами управления нормативно-правовых актов, а также решений Общего собрания акционеров и Совета директоров;
- проверка достоверности оперативного, бухгалтерского и статистического учета и отчетности в Обществе;
- проверка состояния кассы и имущества Общества;
- проверка соблюдения правил ведения делопроизводства и хранения финансовой документации;
- проверка выполнения рекомендаций по результатам предыдущих ревизий и проверок.
- В ходе осуществления предоставленных ей полномочий Ревизионная комиссия имеет право:
- получать от лиц, занимающих должности в органах управления Общества, все необходимые для своей работы документы (бухгалтерские и финансовые документы, планы, отчеты, справки, сметы) и другие данные;
- требовать личного объяснения от должностных лиц Общества по интересующим Комиссию вопросам;
- осматривать места хранения товарно-материальных ценностей;
- получать на основании доверенности и по согласованию с соответствующими учреждениями в банках и других кредитных учреждениях данные о наличии средств на счетах Общества, получать справки и необходимые данные у должностных лиц для проведения проверок;
- требовать созыва заседаний Совета директоров и Общего собрания акционеров в случаях, когда нарушения, выявленные в производственно-хозяйственной, финансовой, иной деятельности, или возможность нанесения ущерба интересам Общества требуют решения по вопросам, находящимся в компетенции данных органов;
- вносить вопросы на рассмотрение Совета директоров и Общего собрания акционеров.
- получать от лиц, занимающих должности в органах управления Общества, все необходимые для своей работы документы (бухгалтерские и финансовые документы, планы, отчеты, справки, сметы) и другие данные;
- проведение проверок финансово-хозяйственной деятельности Общества (сплошной проверкой или выборочно), его торговых, расчетных, валютных и других операций;
- Ревизионная комиссия обязана:
- по итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества составить заключение, которое должно содержать подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчетах и иных финансовых документах Общества, а также информацию о фактах нарушения установленного нормативными правовыми актами Российской Федерации порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, а также о фактах нарушения иных требований закона;
- представлять Общему собранию акционеров и Совету директоров отчеты о проведенных ревизиях и проверках, сопровождая их необходимыми замечаниями и предложениями по повышению эффективности работы Общества;
- строго соблюдать Стандарты корпоративного поведения в области конфиденциальности, воздерживаться от разглашения и не допускать утечки инсайдерской информации;
- требовать созыва внеочередного Общего собрания акционеров, если возникла серьезная угроза интересам Общества или выявлены злоупотребления, допущенные должностными лицами Общества.
- по итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества составить заключение, которое должно содержать подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчетах и иных финансовых документах Общества, а также информацию о фактах нарушения установленного нормативными правовыми актами Российской Федерации порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, а также о фактах нарушения иных требований закона;
- Члены Ревизионной комиссии имеют право участвовать в заседаниях Совета директоров с правом совещательного голоса.
- Члены Ревизионной комиссии несут ответственность за недобросовестное выполнение возложенных на них обязанностей в порядке, предусмотренном действующим законодательством и настоящим Уставом.
- Члены Ревизионной комиссии несут имущественную ответственность перед Обществом за ущерб, причиненный в результате разглашения ими сведений, составляющих предмет коммерческой тайны Общества.
- Дополнительные требования, касающиеся порядка организации работы, а также прав и обязанностей Ревизионной комиссии устанавливаются Положением о Ревизионной комиссии Общества.
- Для проверки и подтверждения финансовой отчетности (внешний аудит) Общество заключает договор со специализированной организацией (Аудитором). Порядок организации и проведения проверок финансово-хозяйственной деятельности Общества Аудитором определяется условиями заключаемого с ним договора.
2. Департамент внутреннего контроля и аудита в рамках своей компетенции осуществляет следующие функции:
- Оценка достоверности и аккуратности бухгалтерской, финансовой, налоговой и иной отчетности.
- Выборочные проверки и оценки достоверности бухгалтерской отчетности, соблюдения правил ведения бухгалтерского учета.
- Выборочные проверки и оценки достоверности налоговой отчетности, соблюдения требований к ведению налогового учета, расчета налогов.
- Выборочные проверки и оценки достоверности финансовой отчетности и промежуточных финансовых отчетов на ее основе (по правилам ГААП США).
- Проверки и оценки надежности и аккуратности данных не-финансовой отчетности.
- Выборочные проверки и оценки достоверности бухгалтерской отчетности, соблюдения правил ведения бухгалтерского учета.
- Соблюдение требований
- Проверки соблюдения требований законов, стандартов, инструкций, лицензий и других важных обязательных требований
- Проверки выполнения условий отдельных существенных договоров, анализ положений этих договоров.
- Проверки соблюдения требований нормативно-распорядительных документов ОАО «КОМСТАР - ОБЪЕДИНЕННЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ», распоряжений и поручений руководства, выполнения целей и ключевых показателей, стратегий, положений кодексов и политик, и других внутренних правил, анализ содержания внутренних требований.
- Проверки соблюдения требований законов, стандартов, инструкций, лицензий и других важных обязательных требований
- Оценки качества существующих организационно-распорядительных документов и проверки соблюдения их условий
- Внутренний контроль, осуществляемый менеджментом
- Оценки эффективности работы менеджмента в области внутреннего контроля
- Диагностика состояния внутреннего контроля
- Оценки эффективности работы менеджмента в области внутреннего контроля
- Важные Бизнес-процессы
- Оценки эффективности финансовых, маркетинговых, внутренних и внешних коммуникаций, административных процессов, процессов управления персоналом, процессов продаж и обслуживания абонентов, процессов ИТ, процессов функционирования сети и оборудования, и других важных бизнес-процессов
- Анализ эффективности организации бизнес-процессов, распределения обязанностей, использования ресурсов
- Оценки эффективности корпоративного и текущего управления, управления проектами
- Оценки эффективности финансовых, маркетинговых, внутренних и внешних коммуникаций, административных процессов, процессов управления персоналом, процессов продаж и обслуживания абонентов, процессов ИТ, процессов функционирования сети и оборудования, и других важных бизнес-процессов
3. Комитет по аудиту является консультативно – совещательным органом при Совете директоров, обеспечивающим объективное информирование Совета директоров по вопросам:
- полноты и достоверности финансовой отчетности Общества,
- квалификации и независимости внешнего аудитора, качестве оказываемых им услуг,
- надежности и эффективности системы внутреннего контроля Общества
Положение о комитете по аудиту утверждено решением Совета директоров, Протокол № 80 от 04.05.2006г. Состав Комитета по аудиту будет сформирован после избрания независимых членов в Совет директоров Общества.
Обязанности Комитета
1. Контроль за подготовкой финансовой отчетности
Рассмотрение и анализ промежуточной консолидированной финансовой отчетности Группы ОАО «КОМСТАР - Объединенные ТелеСистемы», а также любой другой публикуемой финансовой информации до ее представления Совету директоров и до ее публикации, с целью определения их полноты, непротиворечивости информации, и предоставления обоснованной и ясной оценки финансового положения, показателей деятельности и перспектив Группы.
- Подготовка рекомендаций о возможном предварительном утверждении Советом директоров годового отчета Общества.
- Проведение совместно с руководством и аудиторами Группы анализа результатов аудита Группы, включая дочерние и зависимые компании. В частности, рассмотрение правомерности существенных корректировок, сделанных по результатам внешнего аудита, обсуждение трудностей, возникших при проведении аудита.
- Обсуждение с руководством и аудиторами Группы применяемых правил бухгалтерского учета и учетной политики, включая анализ отражения в отчетности сложных и нетипичных операций, сделок со связанными сторонами, операций, для учета которых требуется выработка оценок и/или значительная доля субъективности при применении соответствующих стандартов учета. В случае необходимости, подготовка рекомендаций по внесению изменений в учетную политику Группы.
- Получение достаточной уверенности в том, что вопросы соблюдения законодательства учтены при подготовке финансовой отчетности.
2. Управление внешним аудитом
- Организация проведения конкурса по выбору аудитора (в случае проведения такового), подготовка для Совета директоров рекомендаций по кандидатуре аудитора. Подготовка рекомендаций Совету директоров Общества по проекту договора, заключаемого с аудитором и по размеру выплачиваемого вознаграждения.
- Рассмотрение ежегодного официального письменного заявления внешнего аудитора с описанием всех сопутствующих услуг, которые внешний аудитор оказывает (планирует оказывать) Обществу, обсуждение заявления с аудитором; оценка соответствия предлагаемых сопутствующих услуг принципу независимости аудитора.
- Обсуждение с внешним аудитором плана и объема работ по аудиту финансовой отчетности Группы.
- Координация мероприятий, осуществляемых внешними и внутренними аудиторами Группы.
- Рассмотрение любых существенных разногласий между аудиторами, ревизионной комиссией, контрольно-ревизионным управлением и менеджментом, касающихся финансовой отчетности.
- Рассмотрение совместно с внешним аудитором результатов ежегодного и промежуточных аудитов Общества, его дочерних и зависимых компаний (включая ответы менеджмента по итогам этих аудитов) перед вынесением указанных вопросов на рассмотрение Совета директоров.
3. Управление внутренним аудитом
- Утверждение плана проведения внутренних аудитов и соответствующего бюджета. Рассмотрение и утверждение изменений к плану, в случае необходимости таких изменений.
- По результатам проведенных внутренних аудитов: анализ проведенных мероприятий, основных замечаний, ответов руководства Группы и руководства дочерних компаний и результатов мероприятий, направленных на устранение выявленных недостатков.
- Обеспечение устранения необоснованных ограничений деятельности подразделения, отвечающего за осуществление внутреннего аудита Группы.
- Проведение регулярных встреч с руководителем подразделения, отвечающего за осуществление внутреннего аудита Группы.
- Оценка скоординированности деятельности внутренних и внешних аудиторов с целью контроля за полнотой применяемых аудиторских процедур, избежания их дублирования и эффективного использования имеющихся ресурсов.
4. Контроль качества работы системы внутреннего контроля (СВК)
- Анализ адекватности и эффективности системы внутреннего контроля Группы, включая систему информационной безопасности.
- Анализ системы управления рисками, возникающими в процессе финансово – хозяйственной деятельности Общества и подготовка рекомендаций по совершенствованию данной системы.
- Рассмотрение и анализ отчетов внутренних и внешних аудиторов по оценке СВК, существенных замечаний и рекомендаций, содержащихся в таких отчетах, а также рассмотрение отчетов руководства Группы и дочерних компаний о действиях, предпринятых для устранения замечаний.
- Анализ эффективности системы контроля за соблюдением требований законодательства и нормативных актов, а также внутренних нормативных документов Группы.
- Рассмотрение совместно с руководством Группы, внутренними и внешними аудиторами любых случаев мошенничества и манипуляций с отчетностью, анализ результатов внутренних расследований и последующих мер, предпринятых руководством Группы (включая меры дисциплинарного воздействия).
- Внедрение процедур для обеспечения:
- получения, хранения и рассмотрения жалоб сотрудников Группы по вопросам, связанным с нарушениями или злоупотреблениями в бухгалтерском учете, СВК и аудите;
- конфиденциальной и анонимной подачи сотрудниками Группы заявлений по поводу нарушений или злоупотреблений в бухгалтерском учете, СВК и аудите.
- Другие обязанности
- Осуществление других действий, связанных с настоящим Положением, по поручению Совета директоров.
- Ежегодная проверка и оценка достаточности требований данного Положения. Вынесение предлагаемых изменений Положения на утверждение Совета директоров.
- Оценка планируемых Обществом к заключению крупных сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в части раскрытия информации.
- Ежегодная оценка работы КА и его членов.
Сведения о наличии внутреннего документа эмитента, устанавливающего правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации: Положение об инсайдерской информации. Документ утвержден Советом директоров, Протокол № 25-07/107 от 19.04.2007г.
5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
Члены ревизионной комиссии:
Лисенков Виктор Николаевич
Год рождения: 1959
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
| Период | Организация | Должность |
| 2001 - 2005 | ОАО «Инвестиционная компания связи» | Заместитель Директора – начальника отдела стратегии развития сети ОП Департамента электрической связи |
| 2005 - наст. время | ЗАО "Система Телеком" | Директор Департамента внешних связей и отношений с регулирующими органами |
Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доля обыкновенных акций эмитента: доли не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0 штук
Доли в уставном капитале дочерних и зависимых обществах эмитента: долей не имеет
Доли обыкновенных акций дочерних и зависимых обществ эмитента: долей не имеет
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: дочерние и зависимые общества эмитента опционов не выпускали
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: родственных связей не имеет
Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушениябласти финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг, или уголовной ответсвенности (наличие судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: к ответственности не привлекался
Сведения о заниятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): таких должностей не занимал
Лащинский Константин Викторович
Год рождения: 1978
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
| Период | Организация | Должность |
| 2001 - 2004 | ООО «Черное золото» | Ведущий экономист; начальник планово-экономического отдела |
| 2004 - 2005 | ЗАО Аудиторско-консультационная фирма «Современные бизнес-технологии» | Консультант; ведущий консультант Департамента консалтинга |
| 2005 - наст. время | ЗАО "Система Телеком" | Финансовый аналитик; начальник Управления бюджетирования и финансового анализа Департамента финансов |