"23" июня 2008 г
| Вид материала | Документы |
- Приказ 17 июня 2009 №529 Об утверждении Стратегии обеспечения единства измерений, 1213.66kb.
- Технический регламент на молоко и закон РФ от 12 июня 2008 г. №88-фз // Вестник технического, 41.94kb.
- Муниципального образовательного учреждения, 410.2kb.
- Информационный бюллетень местного самоуправления Издается асдг по с окмо с февраля, 1243.24kb.
- Информационный бюллетень местного самоуправления Издается асдг по с окмо с февраля, 1775.64kb.
- Информационный бюллетень местного самоуправления Издается асдг по с окмо с февраля, 1408.11kb.
- Информационный бюллетень местного самоуправления Издается асдг по с окмо с февраля, 966.71kb.
- Информационный бюллетень местного самоуправления Издается асдг по с окмо с февраля, 1423.87kb.
- Информационный бюллетень местного самоуправления Издается асдг по с окмо с февраля, 2146.28kb.
- Информационный бюллетень местного самоуправления Издается асдг по с окмо с февраля, 2098.07kb.
Штрафы за нарушение порядка обязательного резервирования отсутствуют.
Информация о наличии/отсутствии недовзноса в обязательные резервы, неисполнении обязанности по усреднению обязательных резервов указывается за последние 12 месяцев (отчетных периодов) перед датой утверждения проспекта ценных бумаг по форме таблицы:
(тыс. руб.)
Отчетный период
(месяц, год)
Размер недовзноса в обязательные резервы
Размер неисполненного обязательства по усреднению обязательных резервов
1
2
3
01.04.2008
0
0
3.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента
Исполнение кредитной организацией - эмитентом обязательств по действовавшим ранее и действующим на дату окончания последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг кредитным договорам и/или договорам займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего заключению соответствующего договора, а также иным кредитным договорам и/или договорам займа, которые кредитная организация – эмитент считает для себя существенными.
В случае, если кредитной организацией - эмитентом осуществлялась эмиссия облигаций, описывается исполнение кредитной организацией - эмитентом обязательств по каждому выпуску облигаций, совокупная номинальная стоимость которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций, а в случае, если размещение облигаций не завершено или по иным причинам не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска – на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации выпуска облигаций.
Приводится информация за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за последний завершенный отчетный квартал до даты утверждения проспекта ценных бумаг.
Наименование обязательства
Наименование кредитора (займодавца)
Сумма основного долга,
руб./иностр. валюта
Дата погашения ссуды по договору/
фактический срок погашения (число/месяц/год)
Длительность просроченной задолженности по основному долгу и процентам за весь период кредитования, дней
Максимальная сумма допущенной просроченной задолженности по основному долгу и/или процентам по кредиту (займу)
1
2
3
4
5
6
Межбанковский кредит
АКБ «РГБ» ОАО
13 млн. долларов США
3 дня/
01.03.2004
Нет
Нет
Межбанковский кредит
АКБ «РГБ» ОАО
13 млн. долларов США
1 день/
01.04.2004
Нет
Нет
3.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
Информация об общей сумме обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного ею обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога, поручительства или банковской гарантии, на дату окончания каждого из 5 последних завершенных финансовых лет, либо на на дату окончания каждого завершенного финансового года, если кредитная организация-эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет.
Показатель, тыс. руб.
2003
2004
2005
2006
2007 год
Балансовая стоимость активов
4 144 679
6 138 146
29 337 534
49 632 138
71 637 490
Сумма обязательств, сч.91404
6 741
62 748
363 799
800 395
411 030
Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента по предоставлению обеспечения третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и/или банковской гарантии за последний завершенный финансовый год и последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению обеспечения:
Обязательств Банка по предоставлению обеспечения третьим лицам, в том числе в форме залога или поручительства, на 01.01.2008 г, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов - НЕТ.
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами.
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения контрагентами обязательств перед третьими лицами, обеспеченных кредитной организацией - эмитентом, осуществляется кредитной организацией - эмитентом в соответствии с Положением ЦБ РФ № 283-П от 20 марта 2006 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».
Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств, вероятность возникновения таких факторов.
Факторами риска по обязательствам кредитного характера являются: история отношений с контрагентом; наличие информации, свидетельствующей о возможности неисполнения контрагентом обязательств по задолженности, возникающей при исполнении банком своего обязательства; наличие достаточного и ликвидного обеспечения по сделке. По выданным гарантиям определяющим фактором является оценка финансового состояния принципала.
3.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг
Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения ценных бумаг:
Увеличение капитала Банка для финансирования основной деятельности Банка.
3.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг
Приводится подробный анализ факторов банковских рисков, связанных с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг, в частности:
кредитный риск;
страновой риск;
рыночный риск;
риск ликвидности;
операционный риск;
правовой риск;
риск потери деловой репутации (репутационный риск);
стратегический риск.
3.5.1. Кредитный риск
Описывается риск возникновения у кредитной организации - эмитента убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией – эмитентом в соответствии с условиями договора.
Кредитный риск является одним из основных, который принимает на себя Банк в процессе осуществления своей деятельности. Это риск финансовых потерь, возникающих в результате неисполнения обязательств заемщиком или контрагентом Банка.
Банк контролирует кредитный риск, устанавливая лимиты на одного заемщика или группу связанных заемщиков, Банк осуществляет регулярный мониторинг таких рисков; лимиты пересматриваются как минимум ежеквартально. Кредитный комитет Банка устанавливает лимиты кредитного риска по продуктам, заемщикам и отраслям в пределах выделенных ему полномочий. Лимиты кредитного риска, превышающие полномочия Кредитного комитета утверждаются Советом директоров Банка. Основные кредитные риски банка были сконцентрированы в области финансовых рынков, кредитования корпоративных клиентов и потребительского кредитования.
При работе с корпоративными заемщиками банк использует собственные рейтинговые методики оценивания кредитных рисков, основанные на анализе финансового состояния заемщика, имущества, выступающего в качестве залога, поручителей по кредиту. При рассмотрении кредитных заявок Кредитный Комитет банка принимает во внимание срок и предполагаемую технологию предоставления займа, с целью диверсифицировать кредитный портфель по технологиям и срокам предоставления кредитов, для снижения величины кредитного риска.
Особое внимание уделяется управлению рисками массового потребительского кредитования (кредитования физических лиц по скоринговым технологиям). На постоянной основе производится мониторинг принятого Банком уровня кредитного риска, размер простроченной задолженности, соотношения принимаемых рисков к уровню доходов от операций потребительского кредитования и непосредственно скоринговых технологий и продуктового ряда, по которым осуществляется процесс кредитования.
Для кредитных рисков, сосредоточенных в области деятельности финансовых рынков была разработана вероятностная система управления лимитами, основанная на рейтингах трех крупнейших мировых рейтинговых агентств (Standard & Poor's, Moody's и Fitch) и связанными с ними вероятностями дефолта инструментов. Данная система позволяет Банку работать только с заемщиками, вероятность дефолта которых не превышает утвержденной величины, установленной Кредитным Комитетом; оперативно реагировать на любые изменения во внешней среде, связанные с эмитентом, которые сразу отражаются на размере кредитного риска, как по данному эмитенту, так и по всему портфелю инструментов. Все параметры системы отслеживаются на ежедневной основе, а основные в режиме он-лайн. Все это позволяет банку оперативно и эффективно управлять рисками, сосредоточенными на финансовых рынках.
3.5.2. Страновой риск
Описывается риск (включая риск неперевода средств) возникновения у кредитной организации - эмитента убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента).
Страновой риск – риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами обязательств из-за экономических, политических социальных изменений/особенностей национального законодательства.
Данный вид риска контролируется Кредитным комитетом Банка. При рассмотрении кредитных заявок, технологий работы на рынках отдельное внимание уделяется страновой принадлежности потенциальных заемщиков, и влиянию странового фактора при функционировании технологии. При этом к нерезидентам предъявляются более серьезные требования по сравнению с резидентами РФ. Постоянно ведется мониторинг происходящих в мире событий, для возможности оперативного реагирования на сложившуюся ситуацию.
3.5.3. Рыночный риск
Описывается риск возникновения у кредитной организации – эмитента убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации - эмитента, а также курсов иностранных валют и/или драгоценных металлов.
Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски
Рыночный риск - это риск возникновения у кредитной организации – эмитента убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации - эмитента, а также курсов иностранных валют и/или драгоценных металлов.
Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски.
3.5.3.1. Фондовый риск
Описывается риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.
Фондовый риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.
Кредитный комитет Банка предлагает основные подходы оценки, контроля и определения максимальной величины риска проводимых операций (установление лимитов на риски). Лимиты в отношении уровня принимаемого риска устанавливаются Советом директоров Банка, их соблюдение на ежедневной основе осуществляется независимым подразделением, ответственным за оценку уровня принимаемого риска.
Однако использование этого подхода не позволяет полностью предотвратить образование убытков, превышающих установленные лимиты, в случае более существенных изменений на рынке. Поэтому в Банке применяются методы для оценивания рыночных рисков и технологии работы на различных рынках (где возникают подобные риски), которые сводят к минимуму вероятность получения убытков, превышающих установленные лимиты.
3.5.3.2. Валютный риск
Описывается риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и/или драгоценных металлов по открытым кредитной организацией – эмитентом позициям в иностранных валютах и/или драгоценных металлах.
Валютный риск, принимаемый Банком, представляет собой риск потерь в связи с неблагоприятным изменением курсов валют при наличии открытой валютной позиции. Подверженность данному риску определяется степенью несоответствия размеров активов и обязательств в той или иной валюте (открытой валютной позицией - ОВП).
Валютный риск оказывает влияние на финансовое положение Банка и потоки денежных средств. Механизмом ограничения валютного риска служит система лимитирования уровня принимаемого риска в разрезе валют, инструментов, а также создание резервов на различные виды операций.
В то же время валютный риск может являться предметом управления для отдельных видов операций, основной или дополнительной целью которых является получение прибыли за счёт благоприятного изменения валютных курсов. В первую очередь к таким операциям относятся спекулятивные конверсионные операции с валютой со стандартным типом операций и имеют краткосрочный характер.
Для минимизации валютного риска введены ограничения на размер ОВП по каждой валюте, с которой может работать Банк и построена система оперативного мониторинга ОВП Банка.
3.5.3.3. Процентный риск
Описывается риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации - эмитента.
Это риск, связанный с возможным негативным движением процентных ставок на рынке, при котором Банк может понести потери.
Управление процентным риском осуществляется в рамках системы финансового управления. В основе этой системы лежат методы управления процентным разрывом, трансфертное ценообразование и инвестиционная политика Банка. В рамках этой системы Коллегиальные органы банка регулярно контролируют и принимают решения по управлению операционными рисками, процедурами подтверждения достоверности и точности данных, используемых в моделях управления процентным риском. Помимо этого на регулярной основе осуществляется проверка независимыми аудиторами систем оценки, мониторинга и внутреннего контроля за процентным риском.
3.5.4. Риск ликвидности
Описывается риск убытков вследствие неспособности кредитной организации - эмитента обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации - эмитента (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами кредитной организации) и/или возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией - эмитентом своих финансовых обязательств.
Риск потери ликвидности может возникнуть вследствие неспособности Банка обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает вследствие несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств Банка, в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами Банка и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения Банком своих финансовых обязательств.
Для минимизации риска ликвидности Банк осуществлял следующие мероприятия: поддержание оптимально сбалансированной структуры баланса в разрезе валют по срочности активов и пассивов, лимитирование позиций по всем финансовым инструментам, определение политики проведения операций на межбанковском рынке, контроль за соблюдением установленных Банком России нормативов ликвидности кредитных организаций, отслеживание текущей и мгновенной ликвидности в оперативном режиме.
Существующая в Банке инвестиционная политика, свод правил по планированию и фондированию денежных ресурсов Банка, содержит нормативы и процедуры оперативного отслеживания ее исполнения существенно строже нормативов Банка России.
3.5.5. Операционный риск
Описывается риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации - эмитента и/или требованиям действующего законодательства Российской Федерации, внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации – эмитента и/или иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией – эмитентом информационных, технологических и других систем и/или их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.
Операционный риск - связан с наличием ошибок, происходящих, как правило, по техническим причинам, а также в результате операционных сбоев и др. Данные факторы не влекут за собой неисполнение эмитентом обязательств, а лишь задержку в выполнении обязательств. Риски оцениваются как невысокие, т.к. информационные технологии и структура контроля за данными рисками находятся на высоком уровне.