Р. Ф. Нугуманов (наименование должности руководителя эмитента) (подпись) (И. О. Фами
| Вид материала | Документы |
- Р. Ф. Нугуманов (наименование должности руководителя эмитента), 8301.74kb.
- Р. Ф. Нугуманов (наименование должности руководителя эмитента), 9309.89kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Чапаевский мясокомбинат» (указывается, 1204.33kb.
- Проектирование, которые нам раздали, в 2-х экз-ах + на них должна стоять подпись руководителя,, 11.13kb.
- 1 Место нахождения эмитента Россия, Удмуртская Республика,, 85.77kb.
- Сообщение о существенном факте «О принятии решения о реорганизации или ликвидации организацией,, 68.44kb.
- Еквартальный отчет открытое акционерное общество «Красноярскэнергосбыт» (указывается, 3715.47kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 2390.55kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Дальрыбснаб" (указывается полное, 1675.25kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 2785.49kb.
3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента
3.6.1. Основные средства
Первоначальная (восстановительная) стоимость основных средств и сумма начисленной амортизации за последний завершенный 2006 финансовый год, а также за первый квартал текущего 2007 финансового года:
| Наименование группы объектов основных средств | Первоначальная (восстановительная) стоимость, руб. | Сумма начисленной амортизации, руб. |
| Отчетная дата 31.12. 2006 год | | |
| Здания | 5 137 889 707 | 1 663 913 203 |
| Сооружения | 1 799 227 108 | 1 469 265 906 |
| Передаточные устройства | 585 233 772 | 1 222 287 617 |
| Машины и оборудование | 5 446 214 082 | 5 059 252 503 |
| Транспортные средства | 330 065 760 | 812 728 777 |
| Инструменты | 1 620 756 | 4 538 775 |
| Инвентарь | 70 940 243 | 83 868 475 |
| Другие виды основных фондов | 2 216 828 | 5 578 084 |
| Земельные участки | 338 237 251 | 0 |
| ВСЕГО | 13 711 645 507 | 10 321 433 340 |
| Отчетная дата 31.03. 2007 год | | |
| Здания | 5 125 077 798 | 1 701 909 935 |
| Сооружения | 1 805 918 792 | 1 490 509 547 |
| Передаточные устройства | 602 667 832 | 1 233 100 161 |
| Машины и оборудование | 6 008 378 278 | 5 199 854 669 |
| Транспортные средства | 316 141 104 | 824 877 725 |
| Инструменты | 1 919 591 | 4 670 865 |
| Инвентарь | 69 559 026 | 85 444 277 |
| Другие виды основных фондов | 2 179 410 | 5 614 502 |
| Земельные участки | 387 102 749 | 0 |
| ВСЕГО | 14 318 944 581 | 10 545 981 680 |
Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств:
Для начисления амортизационных отчислений использовался линейный способ: на основные фонды, приобретённые до января 2002 года по единым нормам амортизационных отчислений (Постановление Совета министров СССР от 22.10.1990 №107); приобретённым после 01.01.2002 - по сроку полезного использования согласно ст.258 гл. 25 Налогового кодекса РФ.
Сведения о результатах последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств эмитента, осуществленной в течение 5 последних завершенных финансовых лет:
Переоценка основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств эмитента в течение 5 последних завершенных финансовых лет не осуществлялась.
Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств эмитента, и иных основных средств по усмотрению эмитента: в настоящее время эмитент не планирует приобретение, замену и выбытие основных средств, стоимость которого составит 10 и более процентов стоимости основных средств эмитента.
Сведения обо всех фактах обременения основных средств эмитента, существующих на дату окончания отчетного квартала: фактов обременения основных средств эмитента, нет.
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1.1. Прибыль и убытки
Динамика показателей, характеризующих прибыльность и убыточность эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет и на дату окончания первого квартала текущего 2007 финансового года:
| Наименование показателя | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 1 кв. 2007 |
| Выручка, тыс. руб. | 22 358 452 | 32 555 859 | 56 174 291 | 55 492 015 | 73 328 181 | 19 846 956 |
| Валовая прибыль, тыс. руб. | 3 985 545 | 8 481 552 | 21 237 548 | 11 355 952 | 22 358 038 | 5 330 815 |
| Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб. | 752 861 | 4 752 361 | 13 118 523 | 6 488 236 | 13 720 831 | 3 161 715 |
| Рентабельность собственного капитала, % | 42,9 | 74,1 | 67,8 | 26,44 | 44,86 | 10,51 |
| Рентабельность активов, % | 5,1 | 28,0 | 44,6 | 17,88 | 34,41 | 8,03 |
| Коэффициент чистой прибыльности, % | 3,4 | 14,6 | 23,4 | 11,69 | 18,71 | 15,93 |
| Рентабельность продукции (продаж), % | 9,4 | 18,8 | 32,4 | 14,61 | 26,13 | 26,86 |
| Оборачиваемость капитала, раз | 2,6 | 2,5 | 2,1 | 1,84 | 2,11 | 0,61 |
| Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, тыс. руб. | 879 883 | 6 351 129 | 1 796 107 | - | - | - |
| Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса, % | (-) 0,06 | (-) 0,37 | (-) 0,06 | - | - | - |
Расчет показателей производился по рекомендованной методике, но с учетом отличия размерности показателей, вместо рекомендуемых - рубли, данные приведены в тыс. руб. на основании использования данных бухгалтерской отчетности, составленной в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации (Приказ Минфина РФ от 31.12.204№ 135н п.7).
Анализ прибыльности/убыточности эмитента исходя из динамики приведенных показателей:
Показатели результативности эмитента за пять последних завершенных финансовых лет имеют тенденцию к росту, что говорит о повышении общей отдачи вложенного в основную деятельность капитала.
Мнение органов управления эмитента относительно представленной информации и аргументация, объясняющая их позицию: мнение органов управления эмитента полностью совпадает с информацией, изложенной в п. 4.1.1. данного ежеквартального отчета.
Особое мнение члена Совета директоров (наблюдательного совета) или члена коллегиального исполнительного органа эмитента относительно представленной информации, отраженное в протоколе заседания, на котором рассматривались соответствующие вопросы и аргументация члена органа управления эмитента, объясняющая их позицию: особого мнения не имеется.
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности
За I квартал 2007 года реализовано товарной металлопродукции на 18059 млн. руб., дополнительно получено выручки к уровню I квартала 2006 года 5779 млн. руб., в том числе за счет:
1. Повышения цен на металлопрокат, отгружаемый как на
на внутренний рынок так и на экспорт. + 5616 млн. руб.
2. Снижения курса доллара на 1,8 руб./$ - 529 млн. руб.
3. Изменения объема и структуры отгрузки металлопроката + 692 млн. руб.
По степени влияния (в процентах) эти факторы распределяются:
1. + 97,2 %
2. – 9,2 %
3. + 12 %
соответственно.
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
Показатели, характеризующие ликвидность эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет и на дату окончания первого квартала текущего 2007 финансового года:
| Наименование показателя | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 1 кв. 2007 |
| Собственные оборотные средства, тыс. руб. | (-) 7 592 933 | (-) 2 968 121 | 5 020 348 | 6 503 376 | 11 527 841 | 11 010 117 |
| Индекс постоянного актива | 5,33 | 1,46 | 0,74 | 0,74 | 0,63 | 0,64 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,89 | 1,90 | 4,65 | 3,00 | 3,99 | 3,08 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,35 | 0,87 | 2,43 | 1,75 | 2,62 | 2,24 |
| Коэффициент автономии собственных средств | 0,12 | 0,38 | 0,66 | 0,68 | 0,77 | 0,76 |
Расчет показателей производился по методике, отличной от рекомендуемой. Все данные таблицы рассчитывались на конец отчетного квартала нарастающим итогом. Сравнение в динамике осуществлялось по отношению к тому же отчетному периоду прошлого финансового года. Для этого данные за аналогичный период прошлого года приведены дополнительным столбцом к таблице в п. 4.2.
Данные в таблице приведены в тысячах рублей, вместо рублей, т.к. расчет показателей производился с использованием данных бухгалтерской отчетности, подготовленной в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации (Приказ Минфина РФ от 22.07.2003 № 67н (ред. 31.12.2004), в тысячах рублей.
Анализ ликвидности и платежеспособности эмитента исходя из динамики приведенных показателей:
Показатели платежеспособности эмитента за последние пять завершенных финансовых лет на высоком уровне. Это говорит о том, что эмитент располагает собственными ресурсами и способно само рассчитаться с кредиторами, не привлекая расчёты средства в запасах, т.е. не останавливая производственный цикл.
Коэффициент автономии (финансовой независимости) определяет долю активов организации, которые покрываются за счет собственного капитала. Финансирование деятельности за счет заемных и привлеченных средств осуществляется в допустимых пределах. Рост коэффициента означает увеличение финансовой независимости.
Снижение значения индекса постоянного актива свидетельствует о том, что эмитент использует возможности уже имеющихся внеоборотных активов, при этом снизилось приобретение внеоборотных активов.
Мнение органов управления эмитента относительно представленной информации и аргументация, объясняющая их позицию: мнение органов управления эмитента полностью совпадает с информацией, изложенной в п. 4.2. данного ежеквартального отчета.
Особое мнение члена Совета директоров (наблюдательного совета) или члена коллегиального исполнительного органа эмитента относительно представленной информации, отраженное в протоколе заседания, на котором рассматривались соответствующие вопросы и аргументация члена органа управления эмитента, объясняющая их позицию: особого мнения не имеется.
4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента за соответствующий отчетный период
Структура капитала эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет, а также за первый квартал текущего 2007 финансового года:
| Наименование показателя | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 1 квартал 2007 |
| Размер уставного капитала, тыс. руб. | 133 876 | 133 876 | 133 876 | 133 875 | 133 875 | 133 875 |
| Общая стоимость акций эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), тыс. руб. | - | - | - | - | - | - |
| Процент таких акций от размещенных акций (уставного капитала) эмитента, % | - | - | - | - | - | - |
| Размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмите6нта, тыс. руб. | - | - | - | 6 694 | 6 694 | 6 694 |
| Размер добавочного капитала эмитента, тыс. руб. | 1 748 051 | 7 881 168 | 7 689 208 | 5 517 174 | 5 391 730 | 5 296 097 |
| Размер нераспределенной чистой прибыли (непокрытых убытков) эмитента, тыс. руб. | - 127 022 | - 1 605 462 | 11 516 955 | 18 871 028 | 25 047 844 | 24 646 882 |
| Размер средств целевого финансирования, тыс. руб. | - | - | - | - | - | - |
| Общая сумма капитала эмитента, тыс. руб. | 1 754 905 | 6 409 582 | 19 340 039 | 24 528 771 | 30 580 143 | 30 083 548 |
Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет, а также за первый квартал текущего 2007 финансового года:
| Оборотные средства | Стр. баланса | Размер оборотных средств на дату, тыс. руб. | |||||
| 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 1 квартал 2007 | ||
| Запасы | 210 | 2 316 961 | 2 981 944 | 4 899 993 | 4 503 318 | 4 368 636 | 4 087 004 |
| НДС по приобретённым ценностям | 220 | 907 413 | 1 130 474 | 2 309 677 | 3 077 996 | 2 762 143 | 1 459 654 |
| Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 мес. После отчётной даты | 230 | 2 114 | 41 676 | 51 018 | 56 587 | 72 984 | 50 132 |
| Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 мес. после отчётной даты | 240 | 2 060 505 | 1 964 558 | 7 098 456 | 8 662 437 | 13 372 038 | 14 528 556 |
| Краткосрочные финансвоые вложения | 250 | 5 754 | 67 459 | 108 997 | 1 611 819 | 62 054 | 35 054 |
| Денежные средства | 260 | 11 827 | 1 460 415 | 688 378 | 299 409 | 94 125 | 37 122 |
| Прочие оборотные активы | 270 | 9 989 | 5 447 | 13 276 | 44 981 | 81 673 | 91 329 |
| Общая сумма оборотных средств | 290 | 5 314 563 | 7 651 973 | 15 169 795 | 18 256 547 | 20 813 653 | 20 288 851 |
Источники финансирования оборотных средств, политика эмитента по финансированию оборотных средств:
Источниками финансирования оборотных средств эмитента в 2002-2004 гг. являются собственные средства и заемные денежные средства, в 2005-2006 гг. - собственные средства.
Факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, и оценка вероятности их появления:
Велика вероятность роста цен на продукцию естественных монополий (электроэнергия, железнодорожный тариф), что увеличит долю постоянных расходов и приведет к необходимости пополнения оборотных средств за счет увеличения удельного веса краткосрочного заимствования.
- Финансовые вложения эмитента
Перечень финансовых вложений эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений за последний завершенный 2006 финансовый год, а также за первый квартал 2007 финансового года:
а) по эмиссионным ценным бумагам:
| Вид ценной бумаги | Акции обыкновенные именные бездокументарные |
| Полное и сокращенное фирменные наименования коммерческой организации | Открытое акционерное общество «Качканарский горно-обогатительный комбинат «Ванадий» (ОАО «Ванадий») |
| Место нахождения | 624356, Российская Федерация, Свердловская область, г. Качканар, ул. Свердлова, д.2 |
| Номер и дата государственной регистрации выпуска данных ценных бумаг | 1-01-30020-D, 11.03.2004 г. |
| Регистрирующий орган | ФКЦБ РФ |
| Количество ценных бумаг, находящихся собственности эмитента, штук | 152 570 364 |
| Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента, руб. | 152 570 364 руб. |
| Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящаяся в собственности эмитента, руб. | 2 573 851 697, 22 |
| Размер объявленного дивиденда по обыкновенным акциям в текущем году, срок выплаты | В соответствии с протоколом общего годового собрания акционеров ОАО «Качканарский ГОК «Ванадий» от 26.05.2006г. (вопрос №1) было принято решение дивиденды по итогам 2005 года не объявлять и не выплачивать. |
| Величина созданного резерва под обесценивание ценных бумаг, руб. | Резерв не создавался |
| Величина потенциальных убытков, руб. | 2 573 851 697, 22 |
б) по неэмиссионным ценным бумагам: вложений в неэмиссионные ценные бумаги, которые составляют более 10% всех финансовых вложений эмитента, нет.
Сведения о величине убытков (потенциальных убытков) в связи с размещением средств эмитента на депозитных или иных счетах в банках или иных кредитных организаций, лицензии которых были приостановлены или отозваны: такие убытки отсутствуют
Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми эмитент произвел расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета:
Эмитент производит учет и отражение в отчетности финансовых вложений в соответствии с ПБУ 19/2 «Учет финансовых вложений», утвержденный приказом Минфина РФ от 10.12.2002 № 126н и учетной политикой, утвержденной Приказом № 701 от 30.12.2005 «Об утверждении учетной политики для целей бухгалтерского учета на 2006 год» и Приказом № 806 от 28.12.2006 «Об утверждении учетной политики для целей бухгалтерского учета на 2007 год».
- Нематериальные активы эмитента
Сведения о сумме нематериальных активов по состоянию за последний завершенный 2006 финансовый год, а также за первый квартал 2007 финансового года:
| Наименование группы объектов нематериальных активов | Первоначальная (восстановительная) стоимость, руб. | Сумма начисленной амортизации, руб. |
| Отчетная дата - 31.12.2006 год | ||
| Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности | 11 706 043 | 6 574 367 |
| ВСЕГО | 11 706 043 | 6 574 367 |
| Отчетная дата - 31.03.2007 год | ||
| Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности | 10 807 568 | 8 288 862 |
| ВСЕГО | 10 807 568 | 8 288 862 |
Взноса нематериальных активов в уставный капитал эмитента и поступлений в безвозмездном порядке по состоянию на 31.03.2007 г. не производилось.
Переоценка нематериальных активов по состоянию на 31.03.2007 г. не производилась.
Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми эмитент предоставляет информацию о своих нематериальных активах:
Эмитент производит учет и отражение в отчетности нематериальных активов в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов» ПБУ 14/2000, утвержденным Приказом Минфина РФ от 16.10.2000 №91н, а также в соответствии с учетной политикой для целей бухгалтерского учета, утвержденной Приказом № 701 от 30.12.2005 «Об утверждении учетной политики для целей бухгалтерского учета на 2006 год» и Приказом № 806 от 28.12.2006 «Об утверждении учетной политики для целей бухгалтерского учета на 2007 год».
Амортизация нематериальных активов в бухгалтерском учете эмитента производится линейным способом, исходя их первоначальной стоимости нематериальных активов и нормы амортизации, исчисленной исходя из срока полезного использования этого объекта (п.15 ПБУ 14/2000).
4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий, патентов, новых разработок и исследований
Сведения о политике эмитента в области научно-технического развития на соответствующий отчетный период, включая раскрытие затрат на осуществление научно-технической деятельности: