Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 4 квартал 2003 года

Вид материала

Содержание

Сведения о сотрудниках в зависимости от их опыта и образования
3. Информация о финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента.

Подобный материал:

1 ... 4 5 6 7 8 9 10 11 ... 19

На 01.01.2004 года


СРЕДНЕСПИСОЧНАЯ ЧИСЛЕННОСТЬ РАБОТНИКОВ (чел.)	117,00
- с высшим образованием	87,00
- с неоконченным высшим	1,00
- со средне-специальным	18,00
- со средним	11,00
Объем денежных средств, направленных на оплату труда, тыс. руб	44006,00
Объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение, тыс. руб.	9253,00
Общий объем израсходованных денежных средств, тыс. руб	53259,00

За отчетный период численность сотрудников Банка изменилась незначительно.

Сведения о сотрудниках в зависимости от их опыта и образования:

Наименование Показателя	1999 г.	2000 г.	2001 г.	2002 г.	2003 г.
Сотрудники (работники ), возраст которых составляет менее 25 лет, %	7,2	6,7	4,7	4,0	4,69
Сотрудники (работники ), возраст которых составляет от 25 до 35 лет, %	32,3	22,6	26,0	38,4	23,44
Сотрудники (работники ), возраст которых составляет от 35 до 55 лет, %	42,0	50,0	48,0	50,4	62,5
Сотрудники (работники ), возраст которых составляет более 55 лет, %	18,5	20,7	21,3	7,2	9,37
Итого: Из них: - имеющих среднее и /или полное общее образование, % - имеющих начальное и /или среднее профессиональное образование, % - имеющих высшее профессиональное образование, % - имеющих послевузовское профессиональное образование, %	100 % 7,2 22,8 66,5 3,0	100 % 6,0 22,0 68,0 4,0	100 % 4,7 20,5 70,1 5,5	100 % 5,6 19,2 72,8 5,6	100 % 7,8 17,2 73,4 5,5

Сотрудники ЗАО РОСЭКСИМБАНК являются профессиональными, компетентными специалистами в своей области со стажем банковской работы.

В ЗАО РОСЭКСИМБАНК не имеется профсоюзов.

2.4.3. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками),касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации - эмитента (приобретения акций кредитной организации - эмитента),включая любые соглашения, которые предусматривают выпуск или предоставление сотрудникам (работникам) опционов кредитной организации - эмитента.

ЗАО РОСЭКСИМБАНК не имеет никаких обязательств перед сотрудниками, касающихся возможности их участия в уставном капитале.

3. ИНФОРМАЦИЯ О ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ-ЭМИТЕНТА.

3.1. Основная информация о финансово - экономическом состоянии кредитной организации - эмитента и факторах риска.

3.1.1. О показателях финансово - экономической деятельности кредитной организации -эмитента.

(тыс.руб)

Дата	Уставный капитал	Собственные средства (капитал)	Прибыль	Рентабельность (%)= Прибыль после налогообложения (4) Собственные средства(3)	Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.)
1	2	3	4	5	6
01.01.1999	51000	200473	17837	8,9	995834
01.01.2000	51000	172822	7594	4,39	1036273
01.01.2001	51000	173404	5267	3,04	890776
01.01.2002	51000	145348	-38044	0	1045619
01.01.2003	51000	161916	9107	5,62	1003354
01.01.2004	951000	1744014	12632	0,72	850991

Чистая прибыль Банка 2003 года с учетом переплаты налога на прибыль составила 12632 тыс. рублей, что на 3 525 тыс.рублей больше по сравнению с предыдущим годом.

Увеличение размеров как доходов так и расходов Банка в 2003 году по сравнению с предыдущим годом обусловлено в основном ростом сумм:

курсовых разниц от переоценки валютных счетов баланса – положительных на 140,3 млн.рублей, отрицательных – на 184,4 млн.рублей;
доходов и одновременно расходов по операциям с ценными бумагами – доходов – на 40,3 млн.рублей, расходов – на 17,6 млн.рублей;

Снизились на 16,9 млн.рублей (на 55,8%) расходы по созданию резервов на возможные потери по ссудам.

Доходность активов в 2003 году составила:

кредиты, предоставленные юридическим лицам – 20,4% годовых;
ценные бумаги – 26,1% годовых.

3.1.2. О рыночной капитализации кредитной организации - эмитента и ее обязательствах.

информация рыночной капитализации о рыночной капитализации за 5 последних завершенных финансовых лет, а также на дату завершения отчетного квартала:

Акции ЗАО РОСЭКСИМБАНК не обращаются на свободном рынке.

условия каждой сделки, которая должна быть совершена или исполнена в течение шести месяцев c даты окончания отчетного квартала, если сумма этой сделки (сделок) составляет не менее 10% балансовой стоимости активов кредитной организации-эмитента на отчетную дату :

Указанных сделок с эмиссионными ценными бумагами не имеется.

прочие обязательства, не исполненные кредитной организации-эмитента КО на дату окончания отчетного квартала, в случае если их размер составляет не менее 5 % балансовой стоимости кредитной организации-эмитента на дату последнего завершенного отчетного квартала срок

Таких обязательств не имеется.

обязательства, не исполненные кредитной организацией - эмитентом ( за исключением административных санкций ), срок исполнения которых наступил не позднее 5 лет, предшествующих дате окончания отчетного квартала

Таких обязательств не имеется.

3.1.3. О целях эмиссии и направлениях использования средств, полученных в результате размещения ценных бумаг.

цели эмиссии :

Эмиссия осуществлялась с целью увеличения уставного капитала для реализации основной функции ЗАО РОСЭКСИМБАНК – финансирование развития экспорта российской промышленной продукции.

основные направления инвестирования на отчетную дату:

В течение 2004 г. Правительство РФ, Министерство экономического развития РФ, Минфин РФ, при участии ЗАО РОСЭКСИМБАНК осуществляли разработку «Концепцией государственной финансовой (гарантийной) поддержки экспорта промышленной продукции в Российской Федерации». Данная Концепция была одобрена только в октябре 2003 г., после чего указанные ведомства приступили к разработке «Правил предоставления и исполнения государственных гарантий Российской Федерации в соответствии с государственной поддержкой экспорта промышленной продукции», которые определяют порядок взаимодействия упомянутых ведомств при принятии проектов к финансированию в рамках одобренной Концепции. До утверждения «Правил предоставления и исполнения государственных гарантий Российской Федерации в соответствии с государственной поддержкой экспорта промышленной продукции» денежные средства размещаются в межбанковские кредиты и депозиты, а также в государственные ценные бумаги.

объекты инвестиций, а также операции, обеспечившие не менее 10% объема реализации(выручки):

С 1999 г. по 2003 г. вложения ЗАО РОСЭКСИМБАНК в государственные ценные бумаги обеспечили более 10% ежегодных доходов.

3.1.4. О рисках, возникших в связи с приобретением размещаемых ценных бумаг.

факторы, которые могут повлиять на исполнение банком обязательств перед владельцами ценных бумаг:

Процесс оценки и управления рисками является неотъемлемой частью кредитной политики Банка и регламентируется внутренними документами Банка - Положением о порядке кредитования, утвержденным Правлением ЗАО РОСЭКСИМБАНК, Положением о кредитном комитете, утвержденным Общим собранием ЗАО РОСЭКСИМБАНК, Положением о порядке формирования резерва на возможные потери по операциям ЗАО РОСЭКСИМБАНК, Инструкцией о порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам.

Управление рисками с целью их минимизации основывается в Банке на:

- положении о порядке кредитования;

- утвержденной системе лимитов (на заемщиков, на операции с ценными бумагами, пооперационных лимитов, лимитов на контрагентов, персональных лимитов дилеров и др.),

- утвержденных процедурах при принятии решений и осуществлении операций,

- разграничении полномочий,

- адекватной оценке состояния сделок, контрагентов,

- мониторинге сделок и контрагентов до момента полной реализации,

- мониторинге рыночной коньюнктуры для определения предельных уровней допустимого риска.

Система оценки и управления финансовыми и другими рисками при проведении кредитных и гарантийных операций включает в себя:

- оценку рисков (кредитного, ликвидности, ценового, валютного, рыночного и других) на этапе рассмотрения предложений о предоставлении кредита или выдачи гарантии по каждой ссуде/гарантии, каждому заемщику/принципалу;

- организацию текущего контроля за выполнением условий кредитования, мониторинг финансового состояния заемщика/принципала и классификацию кредитного риска сложившейся структуры кредитного портфеля и обязательств по выданным гарантиям;

- установление и соблюдение лимитов на одного заемщика, диверсификация по отраслевой принадлежности, соблюдение требования обеспеченности ссуд, создание резервов на возможные потери по кредитам и гарантиям.

Результатом проводимой банком кредитной политики явилось то, что все кредиты, предоставленные банком в течение 5-и последних лет, были полностью погашены.

Управления рисками Управления ресурсов осуществляется путем установления системы лимитов на операции с ценными бумагами, а также конкретных лимитов на контрагентов, пооперационных лимитов, персональных лимитов на дилеров на рынке ценных бумаг, денежном и валютном рынках.

влияние инфляции:

В то же время основной функцией ЗАО РОСЭКСИМБАНК является финансирование поддержки экспорта российской промышленной продукции, которое будет осуществляться с участием средств федерального бюджета, либо под гарантию Правительства РФ, и при наличии суверенных гарантий иностранных государств в соответствии с «Концепцией государственной финансовой (гарантийной) поддержки экспорта промышленной продукции в Российской Федерации». Указанное обстоятельство обеспечит возможность для ЗАО РОСЭКСИМБАНК минимизировать свои риски и исполнять свои обязательства перед владельцами ценных бумаг.

Ввиду специфики основной функции ЗАО РОСЭКСИМБАНК - поддержка российского экспорта (которая была утверждена акционерами и отражена в Уставе Банка) в рамках государственной «Концепции государственной финансовой (гарантийной) поддержки экспорта промышленной продукции в Российской Федерации» - Банк будет осуществлять свою деятельность в качестве агента Правительства РФ на условиях, утвержденных правительственными органами РФ. В связи с изложенным, приоритетным для Банка будет являться выполнение уставных целей и вытекающее из этого осуществление финансирования проектов на указанных условиях с целью развития российской промышленности. Влияние инфляции в этих условиях будет рассматриваться в контексте изложенных обстоятельств.

Отраслевые риски.

Банк не имеет инвестиций, кредитов, направленных на развитие предприятий, относящихся к одной отрасли. Банк диверсифицирует свои вложения ( см. п.3.2.5. настоящего Отчета), обеспечивает надежное, полноценное обеспечение по своим активам.

3.1.4.2. Страновые и региональные риски.

ЗАО РОСЭКСИМБАНК зарегистрирован в качестве налогоплательщика в Российской Федерации (свидетельство о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации, выдано в Межрайонной инспекции МНС России № 44 по г. Москве 29.03.2002 года серия 77 № 001945532. Центральный Банк РФ подтверждает постановку юридического лица – ЗАО РОСЭКСИМБАНК – на учет 20.05.1994 года).

Стабильная экономическая и политическая ситуация в стране даст возможность, по мнению Банка, реализовать «Концепцию государственной финансовой (гарантийной) поддержки экспорта промышленной продукции в Российской Федерации», одобренную Правительством РФ 14 октября 2003 г. В соответствии с этой Концепцией на ЗАО РОСЭКСИМБАНК, как специализированный банковский институт, возлагаются функции агента Правительства Российской Федерации по поддержке экспорта промышленной продукции ( см. п.2.1.3.). По этой же Концепции осуществление финансирования Банком проектов возможно при наличии суверенных гарантий со стороны иностранных государств. Таким образом, по мнению Банка, риски будут минимальными.

3.1.4.3. Финансовые риски.

Управление активами и пассивами для обеспечения ликвидности основывается на следующих принципах:

оценка реального наличия у Банка соответствующих ресурсов на соответствующие сроки,
приоритет ликвидности над прибыльностью.

Проводя оценку валютного риска, связанного с колебаниями курсов иностранных валют, можно сделать вывод о том, что данный риск для Банка в настоящее время в достаточной степени минимизирован, так как Банк соблюдает лимиты открытой валютной позиции, установленные Банком России.

Процентные риски, связанные с операциями кредитования корпоративных клиентов Банка в течение 2003 г. практически отсутствовали, поскольку ставка привлечения Банком соответствующих пассивов в долларах США была привязана к LIBOR, которая в течение 2003 г. была значительно ниже процентной ставки, уплачиваемой заемщиками. Ставки размещения определяются Банком с учетом минимальной нормы доходности, надежности заемщиков и др. факторов.

За все время своего существования ЗАО РОСЭКСИМБАНК своевременно и в полном объеме исполнял свои обязательства перед клиентами, контрагентами и кредиторами (риск ликвидности). Соответствие сроков погашения активов и обязательств ЗАО РОСЭКСИМБАНК контролируется руководством Банка. На 01.01.2004 г. основную часть активов составляют высоколиквидные активы - денежные средства в кассе, на корсчетах, депозит на 8 дней в Банке России, а также - вложения в долговые обязательства Правительства Российской Федерации, риск ликвидности по которым непосредственно зависит от способности государства исполнять свои обязательства.

Систематически оценивается величина денежных потоков. При необходимости с помощью хеджирования, как механизма управления рыночным риском, стабилизируется суммарный денежный поток. Установлен строгий контроль за исполнением нормативов ликвидности, утвержденных Банком России.

В настоящее время для Банка основными ценовыми рисками являются риски, принимаемые на рынке государственных долговых обязательств РФ.

Риски неблагоприятного изменения соотношения между наличной и фьючерсной ценой в срочных сделках для Банка (базисный риск) невелики, ввиду незначительного объема операций и сумм сделок.

Риск инфляции - вероятность обесценения инвестиций в результате инфляции - минимален, поскольку долгосрочные инвестиции практически отсутствуют.

Правовые риски.

Правовые риски несоответствия ( в т.ч. связанные изменением валютного регулирования, налогового законодательства, изменением требований по лицензированию основной деятельности Банка, изменением судебной практики) возникают вследствие:

внесения в действующее законодательство, регламентирующее определенные виды деятельности банка или его клиентов, изменений, нарушающих сложившийся баланс интересов, либо существенно меняющих объем прав и обязанностей контрагентов;
нарушения или несоблюдения законов, инструкций, положений, предписаний, иных нормативных актов, а также общепринятых банковских обычаев и норм;
несовершенства действующего законодательства, допускающего возможность неоднозначного или противоречивого толкования одних и тех же норм.

Управление рисками несоответствия осуществляется в ЗАО РОСЭКСИМБАНК путем:

использования Банком современных и наиболее апробированных информационных и справочно-правовых баз данных в целях мониторинга и оперативного контроля за текущими изменениями действующего законодательства и ведомственных нормативных актов;
своевременного выявления юридических противоречий и их компенсации на уровне договорного обеспечения банковской деятельности;
постоянный мониторинг за деятельностью клиентов, контрагентов и заемщиков Банка;
постоянного повышения юридической и профессиональной грамотности сотрудников Банка.

Риск потери репутации связан с негативным общественным мнением относительно Банка, возникающим вследствие:

неспособности или нежелании Банка действовать в соответствии с регулирующими банковскую деятельность нормативными актами, инструкциями и положениями;
неспособности или нежелании Банка поддерживать свою репутацию как надежного делового партнера;
участия в сомнительных проектах, операциях и сделках;
неразборчивости Банка в выборе клиентов и контрагентов.

Принимая во внимание специфический характер данного риска, система мер, направленных на предотвращение опасности возникновения данного риска, заключается прежде всего, в создании в ЗАО РОСЭКСИМБАНК четкой системы принятия решений, как на уровне руководства Банка, так и на уровне его структурных подразделений, и выполнения операций.

Указанная выше задача с юридической точки зрения решается в Банке:

наличием Положения о Правлении Банка, Положения о Кредитном Комитете Банка, положений о структурных подразделениях Банка, определяющих четкий перечень рассматриваемых вопросов и полномочий указанных органов при принятии решений;
наличием технических и операционных регламентов, подробно прописывающих сроки и порядок действий и взаимодействия структурных подразделений при решении задач, связанных с основной деятельностью Банка;
наличием Положения в Банке, определяющем порядок принятия решений и подписания корреспонденции;
наличием системы предварительной проработки, согласования подписываемых от имени Банка юридических документов, в процессе которой решаются как вопросы экономической целесообразности заключаемой сделки, так и вопросы их правомерности с точки зрения ее соответствия требованиям действующего законодательства РФ и нормативным актам Банка России, ФКЦБ России и др.;
наличием утвержденных форм соглашений и договоров, наиболее часто используемых в деятельности Банка.

Риски, связанные с деятельностью кредитной организации-эмитента.

У ЗАО РОСЭКСИМБАНК отсутствуют риски, свойственные исключительно ему, поскольку:

- отсутствуют текущие судебные процессы, в которых участвует ЗАО РОСЭКСИМБАНК,

- все лицензии, выданные ЗАО РОСЭКСИМБАНК , действуют без ограничения срока действия,

- отсутствует ответственность ЗАО РОСЭКСИМБАНК по долгам третьих лиц, в том числе дочернего общества Банка.

Blog

Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 4 квартал 2003 года

Содержание