Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 4 квартал 2003 года
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 3 квартал 2003 года, 8314.03kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 3 квартал 2003 года, 6322.93kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 3 квартал 2003 года, 8309.99kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 2 квартал 2003 года, 8678.05kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 2 квартал 2010 года, 6525.72kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 4 квартал 2003 года, 3603.67kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 1 квартал 2005 года, 3973.33kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 1 квартал 2004 года, 7360.4kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 4 квартал 2005 года, 4901.94kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 2 квартал 2008 года, 8019.53kb.
Наличие недовзноса в обязательные резервы и (или) неуплаченных штрафов за нарушение порядка обязательного резервирования :
(тыс.руб)
| Дата | Средства, подлежащие депонированию в Банке России, исходя из установленного норматива обязательного резерва | Фактически внесено обязательных резервов | Подлежит дополнительному перечислению в обязательные резервы | Подлежат возврату излишне перечисленные средства в обязательные резервы |
| 01.01.1999 | 4321 | 3807 | 514 | 0 |
| 01.01.2000 | 14688 | 13244 | 1444 | 0 |
| 01.01.2001 | 18964 | 22644 | 0 | 3680 |
| 01.01.2002 | 26299 | 19336 | 6963 | 0 |
| 01.01.2003 | 31377 | 33487 | 838 | 2948 |
| 01.01.2004 | 16988 | 19523 | 2535 | 0 |
Структура дебиторской задолженности:
Дебиторы, величина задолженности каждого из которых составляет не менее 10% от общей суммы задолженности:
тыс.руб.
| Показатель | На 01.01.1999 | На 01.01.2000 | На 01.01.2001 | На 01.01.2002 | На 01.01.2003 | На 01.01.2004 |
| Сумма дебиторской задолженности, всего: | 195 | 1320 | 898 | 769 | 365 | 19317 |
| А/О «Вымпелком», Москва | 33 | | | | | |
| ЗАО «МНК-Автокард», Москва | 31 | | | | | |
| ОАО «Мобильные Телесистемы, Москва | 40 | | | | | |
| ТОО «Мегаюн», Москва | 27 | | | | | |
| ОФК №1 ЦАО, Москва | | 1021 | | | | |
| FINAS, Канада | | | 121 | | | |
| ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит», Москва | | | 667 | | | |
| ЗАО «Диасофт», Москва | | | | 252 | | |
| Фонд социального страхования, Москва | | | | | 270 | |
| ООО «Борис ХОФ», Москва | | | | | | 18161 |
Просроченная дебиторская задолженность:
Просроченной дебиторской задолженности не имеется
Дебиторы Банка не являются аффилированными лицами.
2.3. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации -эмитента и органов контроля за ее финансово - хозяйственной деятельностью.
Структура органов управления:
1. Общее собрание акционеров
Высшим органом управления Банка является Общее собрание акционеров ( далее Собрание).
Компетенция:
- внесение изменений и дополнений в Устав Банка или утверждение Устава Банка в новой редакции;
- принятие решения о реорганизации Банка;
- принятие решения о ликвидации Банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;
- определение количественного состава Совета директоров Банка, избрание его членов и досpочное пpекpащение их полномочий;
- определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;
- увеличение уставного капитала Банка путем увеличения номинальной стоимости акций;
- увеличение уставного капитала Банка путем размещения дополнительных акций или эмиссионных ценных бумаг Банка, конвертируемых в акции;
- уменьшение уставного капитала Банка путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных Банком акций;
- избрание членов Ревизионной комиссии Банка и досpочное пpекpащение их полномочий;
- утверждение аудитора Банка;
- выплата (объявление) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года;
- утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтеpской отчетности, в т.ч. отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, а также pаспpеделение пpибыли, в т.ч. выплата (объявление) дивидендов, и убытков Банка по результатам финансового года;
- определение порядка ведения Собрания;
- дробление и консолидация акций Банка;
- принятие решений об одобрении сделок в случаях, предусмотренных ст. 83 Федерального закона "Об акционерных обществах";
- принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных ст.79 Федерального закона "Об акционерных обществах";
- приобретение Банком размещенных акций в случаях, предусмотренных действующим законодательством;
- принятие решения об участии в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;
- утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов Банка;
- решение иных вопросов, предусмотренных действующим законодательством.
Собрание не вправе рассматривать и принимать решения по вопросам, не отнесенным действующим законодательством к его компетенции.
2. Совет директоров Банка
Компетенция:
В компетенцию Совета директоров Банка входит решение вопросов общего руководства деятельностью Банка за исключением вопросов, отнесенных Уставом Банка к компетенции Общего собрания акционеров.
К компетенции Совета директоров Банка относятся следующие вопросы:
- определение приоритетных направлений деятельности Банка;
- созыв годового и внеочередного Общих собраний акционеров Банка, за исключением случаев, предусмотренных п.8 статьи 55 ФЗ "Об акционерных обществах";
- утверждение повестки дня Общего собрания акционеров;
- определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, и другие вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров Банка в соответствии с положениями статьи 8 Устава и связанные с подготовкой и проведением Общего собрания акционеров;
- предварительное утверждение годовых отчетов Банка;
- размещение Банком облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг Банка;
- утверждение решения о выпуске ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг Банка;
- определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных действующим законодательством;
- приобретение размещенных Банком акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных действующим законодательством;
- образование исполнительных органов Банка и досрочное прекращение их полномочий;
- рекомендации по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии Банка вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора;
- рекомендации Общему Собранию акционеров по размеру дивиденда по акциям и порядку их выплаты;
- рекомендации Общему Собранию акционеров по порядку распределения прибыли и убытков Банка по результатам финансовой деятельности;
- использование резервного и иных фондов Банка;
- утверждение внутренних документов Банка, за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено действующим законодательством к компетенции Общего собрания акционеров, а также иных внутренних документов Банка, утверждение которых отнесено к компетенции исполнительных органов Банка;
- создание и закрытие филиалов и представительств Банка;
- утверждение положения о филиалах и представительствах, внесение в них изменений и дополнений;
- внесение в Устав Банка изменений, связанных с созданием филиалов, открытием представительств и их ликвидацией;
- одобрение крупных сделок, в случаях, предусмотренных главой Х Федерального закона "Об акционерных обществах";
- одобрение сделок, предусмотренных главой Х1 Федерального закона "Об акционерных обществах";
- утверждение регистратора Банка и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним;
- принятие решения об отчуждении размещенных акций Банка, находящихся в его распоряжении;
- принятие во всякое время решения о проверке финансово-хозяйственной деятельности Банка;
- утверждение договора с Председателем Правления Банка;
- иные вопросы, связанные с деятельностью Банка и предусмотренные Федеральным законом "Об акционерных обществах";
Вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров Банка, не могут быть переданы на решение Правления Банка.
3. Правление Банка
Компетенция:
К компетенции коллегиального исполнительного органа Банка - Правления Банка относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров и Совета директоров Банка.
Правление Банка организуют выполнение решений Общего собрания акционеров и Совета директоров Банка.
Правление Банка на своих заседаниях рассматривает:
- основные вопросы организации кредитования, расчетов, осуществления валютных и других банковских операций, учета, отчетности, внутрибанковского контроля, автоматизации банковских операций и иные вопросы деятельности Банка, а также вопросы установления деловых связей Банка с иностранными и международными банками и другими организациями;
- годовой отчет и баланс Банка;
- проекты приказов, инструкций, нормативных актов Банка и другие вопросы, внесенные на рассмотрение Правления по решению Председателя Правления.
Правление утверждает смету расходования средств фонда социального развития и перспективный план финансирования собственных капитальных вложений, в соответствии с которым осуществляются все затраты на капитальные вложения, источником которых является фонд накопления.
Правление утверждает ежеквартальный отчет по ценным бумагам, подготавливаемый и представляемый в Банк России в соответствии с установленным им порядком.
Правление вправе принимать решения по другим вопросам, необходимым для достижения целей деятельности Банка и обеспечения его нормальной работы, в соответствии с действующим законодательством и Уставом Банка.
4. Председатель Правления - единоличный исполнительный орган Банка
Компетенция:
Председатель Правления в соответствии с действующим законодательством и настоящим Уставом, в частности:
- осуществляет оперативное руководство деятельностью Банка;
- имеет право первой подписи финансовых документов;
- распоряжается в соответствии действующим законодательством и в пределах, установленных настоящим Уставом, всем имуществом и средствами Банка;
- действует от имени Банка, представляет его во всех учреждениях, предприятиях и организациях как в Российской Федерации, так и за ее пределами;
- организует выполнение решений Общего Собрания акционеров и Совета директоров Банка;
- руководит работой Правления, председательствует на его заседаниях;
- предлагает Совету директоров Банка для утверждения персональный состав членов Правления;
- совершает сделки и иные юридические акты от имени Банка, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством и Уставом Банка;
- выдает доверенности от имени Банка;
- открывает счета в банках;
- издает приказы и дает указания, утверждает не отнесенные к компетенции других органов управления Банка положения и другие внутренние документы, а также должностные инструкции;
- утверждает структуру и штаты, принимает на работу и увольняет с работы работников Банка, руководителей и главных бухгалтеров филиалов и представительств, применяет к работникам меры поощрения и налагает на них взыскания в соответствии с правилами внутреннего трудового распорядка;
- исполняет другие функции, необходимые для достижения целей деятельности Банка и обеспечения его нормальной работы, в соответствии с действующим законодательством и настоящим Уставом за исключением функций, закрепленных Уставом Банка за другими органами управления Банка.
В Банке нет отдельного внутреннего документа, устанавливающего правила корпоративного поведения кредитной организации-эмитента. Однако на основании новой редакции Устава Банка, подготовленной в соответствии с Кодексом корпоративного поведения и утвержденной годовым Общим собранием акционеров 23 мая 2003 г. ( протокол № 2), в Банке соблюдаются принципы корпоративного поведения.
Структура органов контроля:
- Ревизионная комиссия Банка:
Компетенция:
- проверка финансовой документации Банка, бухгалтерской отчетности, заключений комиссии по
инвентаризации имущества, сравнение указанных документов с данными первичного бухгалтерского учета, сравнение указанных документов с данными первичного бухгалтерского учета;
- анализ правильности и полноты ведения бухгалтерского, налогового, управленческого и
статистического учета, проверка своевременности и правильности платежей в бюджет и внебюджетные фонды, начислений и выплат дивидендов;
- анализ финансового положения Банка , его платежеспособности, ликвидности активов,
соотношения собственных и заемных средств, чистых активов и уставного капитала, выявление резервов улучшения экономического состояния Банка, выработка рекомендаций для органов управления Банка;
- проверка правомочности решений, принятых Советом директоров Банка и Правлением, их
соответствие Уставу Банка и решениям Общего собрания акционеров, а также оценка правомерности и целесообразности действий исполнительных органов Банка и Совета директоров Банка.
2. Служба внутреннего аудита Банка:
2.1. В 1997 г. в Банке была образована Служба внутреннего контроля.
Компетенция:
- организация постоянного контроля путем регулярных проверок деятельности подразделений Банка и отдельных сотрудников на предмет соответствия их действий требованиям законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности, внутренних документов, регулирующих деятельность и определяющих политику Банка, должностным инструкциям;
- обеспечение постоянного контроля за соблюдением сотрудниками Банка установленных процедур, функций и полномочий по принятию решений;
- обеспечение устранения выявленных нарушений и соблюдения рекомендациёй;
- документирование каждого факта проверки и оформление заключения по результатам проверок с представлением их руководству Банка и соответствующих подразделений Банка для принятия мер по устранению нарушений законодательства, нормативных актов, внутренних распоряжений;
В настоящее время Служба внутреннего контроля ЗАО РОСЭКСИМБАНК осуществляет свою деятельность в соответствии с действующим законодательством и нормативными актами, Положением Банка России от 28.08.1997 г. № 509 «Об организации внутреннего контроля в банках», нормативными актами Банка России, а также на основании «Положения о Службе внутреннего контроля ЗАО РОСЭКСИМБАНК», утвержденного Советом директоров Банка 16 февраля 2000г., Устава Банка и внутренних нормативных документов ЗАО РОСЭКСИМБАНК.
Срок работы Службы внутреннего контроля: 6 лет.
Ключевые сотрудники Службы внутреннего контроля: руководитель Службы внутреннего контроля
- Т.А.Павлова.
Основные функции Службы внутреннего контроля:
- организация постоянного контроля за соответствием деятельности подразделений и сотрудников Банка действующему законодательству и нормативным актам Банка России, ФКЦБ России, ГТК РФ, внутренним нормативным документам ЗАО РОСЭКСИМБАНК и др., за соблюдением сотрудниками Банка установленных процедур, функций и полномочий по принятию решений и совершению операций, за минимизацией рисков банковской деятельности;
- обеспечение принятия решений, направленных на устранение недостатков в деятельности Банка, адекватного отражения операций Банка в учете и надлежащего состояния отчетности, сохранности активов;
- взаимодействие с внешними аудиторами.
Служба организует внутренний контроль по линии административного и финансового контроля с учетом рекомендаций Банка России по мониторингу за рисками банковской деятельности.
Подотчетность Службы внутреннего контроля, взаимодействие с исполнительными органами
управления Банка и Советом директоров Банка:
В соответствии с Положением Банка России от 28.08.1997 г. № 509 «Об организации внутреннего контроля в банках», «Положением о Службе внутреннего контроля ЗАО РОСЭКСИМБАНК», утвержденного Советом директоров Банка 16 февраля 2000г. и Уставом Банка, Служба внутреннего контроля подотчетна Правлению Банка и Совету директоров Банка. Руководитель Службы внутреннего контроля назначается и освобождается от должности Председателем Правления Банка по согласованию с Советом директоров Банка. В соответствии с теми же документами заключения по итогам проверок и все др. справки, информация и документы, подготавливаемые Службой внутреннего контроля, представляются руководству Банка. Председатель Правления Банка рассматривает представленные материалы и принимает решения по заключениям Службы внутреннего контроля и дальнейшим действиям. При необходимости вопросы по выявленным нарушениям или по организации внутреннего контроля в Банке и др. могут выноситься на Совет директоров Банка.
Взаимодействие Службы внутреннего контроля и внешнего аудита:
Служба внутреннего контроля осуществляет контроль за выполнением соответствующими подразделениями Банка рекомендаций внешнего аудита, с которым также обсуждаются вопросы, связанные с деятельностью Банка. Аналогично контролируется устранение нарушений и выполнение рекомендаций, выявленных при проверках Банком России.
В Банке не имеется специального внутреннего документа, устанавливающего правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации. По этим вопросам Банк руководствуется действующим законодательством и соответствующими нормативными актами Банка России. Необходимо отметить, что во внутренних документах Банка, процедурах принятия решения и проведения операций предусматриваются меры, направленные на предотвращение использования инсайдерской информации, а именно:
- все решения в Банке принимаются коллегиально соответствующими уполномоченными органами управления Банка в соответствии со стратегией и политикой Банка, cоответствующими внутренними документами Банка;
- полномочия, предоставленные руководящим лицам, подтверждены решениями соответствующих органов управления Банка;
- в Банке утверждено положение о порядке кредитования, установлена система лимитов на совершение операций с ценными бумагами; определены лимиты на конкретные сделки по кредитованию; одобрены лимиты на контрагентов и по видам операций при совершении операций на денежных и финансовых рынках, на рынке ценных бумаг;
- операции осуществляются на основании принятых решений, установленных полномочий, лимитов, должностных инструкций, а также в соответствии с нормативными актами, положениями, процедурами, правилами и др., в т.ч. внутрибанковскими.
2.2. Комплаенс-контроль.
Частью системы внутреннего контроля является комплаенс - контроль за соответствием деятельности Банка, подразделений и сотрудников Банка на финансовых рынках законодательству о финансовых рынках, осуществляемый в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 07.07.1999 № 603-У «О порядке осуществления внутреннего контроля за соответствием деятельности на финансовых рынках законодательству о финансовых рынках в кредитных организациях» и в соответствии с «Положением о комплаенс-контроле в Государственном специализированном Российском экспортно-импортном банке», утвержденным Правлением Банка 23 декабря 2002г. (Протокол № 21) и введенным в действие Приказом от 26.12.2002 г. № 97. Комплаенс-контроль осуществляется в целях защиты интересов инвесторов, Банка и его клиентов. Заключения по итогам проверок в течение года представляются Председателю Правления ЗАО РОСЭКСИМБАНК. Ежегодно отчет о состоянии комплаенс-контроля в Банке представляется высшему органу управления Банка – Общему собранию акционеров.