Управление процентным риском коммерческого банка (на примере Республики Казахстан) 08. 00. 10 Финансы, денежное обращение и кредит

Вид материала

Автореферат

Содержание Актуальность темы исследования. Степень изученности темы. Целью диссертационного исследования Предметом исследования Объектом исследования Научная новизна исследования Научно-практическая значимость исследования Апробация результатов исследования. Публикация результатов исследования Основная часть Список опубликованных работ по теме диссертации Коммерциялық банктің пайыздық тәуекелін басқару (Қазақстан Республикасының мысалы негізінде) Зерттеу нысаны Диссертациялық жұмыстың негізгі қағидаларының ғылыми жаңалығы төмендегідей Зерттеудің ғылыми-тәжірибелік мәні Зерттеудің теориялық-әдістемелік негізін Зерттеу нәтижелерінің сынақтан өтуі. SummarySultanova Zamzagul Hamitovna The object of research Theoretical and methodological base of the research ... Полное содержание

Подобный материал:

• «Управление процентным риском портфеля гко–офз в посткризисный период» на соискание, 84.14kb.
• В. П. Тихомиров 2001, 155.62kb.
• А. Г. Грязнова 2001, 96.45kb.
• Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка 08. 00. 10 Финансы, денежное, 282.09kb.
• Учебное пособие по дисциплине «Финансы, денежное обращение и кредит» для специальности, 4669.55kb.
• Совершенствование управления пассивами коммерческого банка с использованием портфельного, 277.37kb.
• Описание дисциплины «Финансы, денежное обращение и кредит», 1984.13kb.
• Лизинг: теория, практика, механизмы регулирования и стимулирования (на материалах Республики, 1160.21kb.
• Программа вступительного экзамена в аспирантуру по специальности 08. 00. 10. «Финансы,, 517.08kb.
• Темы курсовых работ по дисциплине «Финансы и кредит» Организация банковского кредитования, 61.15kb.

УДК 338.2 : 336.722.8 : 336.713 (574) На правах рукописи


СУЛТАНОВА ЗАМЗАГУЛЬ ХАМИТОВНА

Управление процентным риском коммерческого банка

(на примере Республики Казахстан)

08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредит


Автореферат


диссертации на соискание ученой степени

кандидата экономических наук

Республика Казахстан

Алматы, 2009


Работа выполнена в Университете «Туран»


Научный руководитель: кандидат экономических наук

Маргацкая Г.С.


Официальные оппоненты: доктор экономических наук

Ауельбаев С.Ш.

кандидат экономических наук

Корнилова Л.П.


Ведущая организация: Карагандинский экономический

Университет Казпотребсоюза


Защита состоится 29 мая 2009 года в 14.30 часов на заседании диссертационного совета Д 20.01.07 по защите диссертаций на соискание ученой степени доктора экономических наук в Университете международного бизнеса по адресу: 050010, Республика Казахстан, г.Алматы, пр.Абая, 8 А, к.208.


С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Университета международного бизнеса.


Автореферат разослан 29 апреля 2009 года


Ученый секретарь

диссертационного совета,

д.э.н., профессор Тусеева М.Х.

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. Функционирование банковской системы в Республике Казахстан в новых экономических условиях диктует необходимость глубоких исследований в области управления процессами, протекающими в банке. Современные исследования направлены на выявление факторов, оказывающих влияние на формирование основных показателей работы банка: прибыли, собственного капитала, процентной маржи. Основная цель любой предпринимательской деятельности - максимизация прибыли - должна базироваться на тщательной оценке всех факторов, оказывающих на нее влияние. В связи с этим, особую актуальность приобретает проблема анализа рисков.

В банковской системе Казахстана до недавнего времени наибольшее внимание уделялось изучению кредитного риска и риска ликвидности. В условиях усиления кризисных явлений в экономике коммерческие банки обратили свое внимание на процентный риск, как риск находящий свое отражение и в получаемых банком доходах, и в стоимости активов, обязательств, внебалансовых статей. Банки всегда принимают на себя определенный риск процентных ставок вследствие постоянных изменений конъюнктуры на рынке капитала. Однако уровень этого риска должен быть обоснованным.

На сегодняшний день вопрос управления процентным риском освещен недостаточно: нет единства в трактовке основных принципов управления риском процентной ставки, отсутствуют разработки методического характера, в большинстве казахстанских публикаций отсутствует логически выстроенная целостная система данной проблемы. Процедура анализа процентного риска основывается на определении тех методов, результаты которых будут учитываться руководством при принятии решений. Эти решения должны привести к максимальному увеличению стоимости банка. Сбор необходимой информации для выбора таких методов может быть сопряжен с повышенной трудоемкостью для многих подразделений банка.
Таким образом, актуальность темы диссертационного исследования
подтверждается следующим: риск процентной ставки - один из существенных финансовых рисков в банковской системе, которому уделяется недостаточно внимания в отечественных теоретических исследованиях;
• риск процентной ставки сложен для комплексного анализа, что обусловливает необходимость глубокой разработки методологии его исследования;
• риск процентной ставки может быть оценен банком количественно с применением математических моделей, которые должны учитывать особенности экономической среды и специфику управления казахстанскими банками.

Степень изученности темы. Научная постановка проблем управления процентным риском банков требует комплексного, системного использования теоретического зарубежных ученых, в частности внесших значительный вклад в формирование теоретической основы ссудного процента, обусловившего необходимость управления процентными рисками. В этой связи в диссертационной работе проанализированы труды зарубежных ученых: У.Петти, А.Смита, К.Маркса, Ф.Энгельса, Дж.Кейнса, П.Самуэльсона, П.Хейне и др.

В процессе исследования изучались теоретические разработки ряда видных ученых СНГ в области управления банковскими рисками: Л.Батраковой, Н.И.Валенцевой, В.С.Захарова, И.Ларионовой, О.Лаврушина, Г.С.Пановой, М.Печаловой, В.Севрук, Ю.Ю.Русанова и других. Ими достаточно подробно освещены теоретические аспекты данной проблематики, касающиеся в основном определения сущности банковских рисков и их классификации. Вместе с тем у этих авторов не получили должного внимания исследования в области управления процентным риском.

В Казахстане исследования отдельных вопросов теории, методологии, практики управления банковскими рисками получили освещение в трудах ученых-экономистов: Н.Б.Бисимбаевой, З.Д.Искаковой, Л.П.Корниловой, Г.С.Маргацкой, И.А.Новикова, А.Б.Садвакасовой, Г.С.Сейткасимова, А.Г.Сейткасимова и других.

Преобладающая часть работ отечественных и зарубежных ученых нацелены на решение проблем целостной системы классификации банковских рисков, организации системы управления кредитными рисками, анализа внутренних и внешних последствий банковских рисков. Вместе с тем вопросы, касающиеся управления одним из опаснейших видов банковских рисков – процентного риска, путей его минимизации, построения рациональной, эффективной и универсальной системы управления не получили должного освещения в литературе и требуют дальнейших научных разработок. Актуальность отмеченных вопросов, их недостаточная разработанность применительно к конкретным особенностям деятельности банков и современным тенденциям развития определили выбор темы данного диссертационного исследования.

Целью диссертационного исследования является разработка теоретико-методических и практических рекомендаций по управлению процентным риском коммерческих банков Республики Казахстан.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• изучить экономическую сущность процента, эволюцию данной экономической категории и охарактеризовать виды процентов;
  
• на основе исследования причин возникновения рисков, обобщения существующих подходов и теоретических предпосылок сформулировать авторское понимание термина «банковский риск» и дать характеристику процентного риска как составляющей банковских рисков;
  
• изучить современную практику управления процентными рисками банков и выявить на основе этого анализа проблемы и противоречия управления процентным риском коммерческого банка;
  
• на базе проведенных исследований разработать методические рекомендации по управлению процентным риском банков и оптимизации процентной политики банков;
  
• разработать математическую модель управления процентным риском коммерческих банков.
  

Комплекс названных задач, по мнению автора, представляет собой научную проблему, имеющую значение в вопросах повышения управления банковскими рисками, укрепления и дальнейшего роста отечественной экономики.

Предметом исследования выступает комплекс взаимосвязанных проблем, решение которых обуславливает минимизацию процентного риска коммерческих банков.

Объектом исследования диссертационной работы выступили коммерческие банки Республики Казахстан.

Теоретической и методологической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых по банковскому делу и финансовому менеджменту; нормативно-правовые акты Республики Казахстан; нормативные акты Базельского комитета по надзору за банками и другие.

Информационную базу исследования составили данные Национального банка Республики Казахстан, Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, Ассоциации финансистов Казахстан, отчетные и текущие данные коммерческих банков Республики Казахстан.

В процессе исследования были использованы методы системного анализа, сравнения, обобщения, экономико-статистической обработки информации и математического моделирования.

Научная новизна исследования определяется комплексным подходом к разработке неисследованной в Казахстане проблемы управления процентным риском коммерческих банков.

В процессе исследования получены следующие научные результаты:

• с учетом специфики банковской системы Республики Казахстан дано авторское определение понятия «процентный риск», определено общее и специфическое в его содержании;
  
• систематизированы факторы, влияющие на уровень процентных ставок и процентного риска коммерческих банков Республики Казахстан;
  
• на основе анализа и оценки эффективности системы управления рисками коммерческих банков определены основные направления процентной политики банков второго уровня Республики Казахстан;
  
• разработана математическая модель управления процентным риском коммерческого банка;
  
• определены основные направления оптимизации процентной политики коммерческих банков Республики Казахстан.
  

Научные положения, выносимые на защиту:

• авторская трактовка термина «процентный риск»;
  
• структура эффективной системы управления процентным риском коммерческого банка;
  
• математическая модель управления процентным риском коммерческого банка;
  
• практические рекомендации, направленные на оптимизацию процентной политики коммерческих банков Республики Казахстан.
  
• Научно-практическая значимость исследования заключается в разработке и обосновании рекомендаций по совершенствованию механизма управления процентным риском коммерческих банков. Внедрение данных рекомендаций банками позволит сформировать условия для снижения процентной ставки по кредитным операциям и, следовательно, повысить дальнейшую кредитную активность коммерческих банков Республики Казахстан.
  
• Научно обоснованные предложения и рекомендации диссертационного исследования были использованы в практической деятельности: АО «Евразийский Банк».
  
• Материалы диссертации и ее научные результаты также были использованы в учебном процессе при разработке учебных программ по дисциплинам: «Деньги, кредит, банки», «Банковское дело», «Банковские риски».
  

Апробация результатов исследования. Основные положения диссертационной работы обсуждались и получили одобрение на следующих научно – практических конференциях: «Образование и наука в современных условиях развития Казахстана: опыт, проблемы и перспективы» (Уральск, 2002), «Развитие народного хозяйства в Западном Казахстане: потенциал, проблемы и перспективы» (Уральск, 2003), «Бизнес и образование: вектор развития» (Алматы, 2005), «Стратегия конкурентоспособности и модернизации экономики Казахстана в 21 веке» (Актюбинск, 2005), «Конкурентоспособность экономки Казахстана: ускоренная модернизация национальной экономики и развитие корпоративных структур» (Алматы, 2008).

Публикация результатов исследования. По теме диссертационной работы опубликовано 10 научных работ, общим объемом 5,4 п.л., из них четыре статьи в изданиях, рекомендованных Комитетом по контролю в сфере образования и науке Министерства образования и науки Республики Казахстан.

Структура и объем диссертации. Диссертационная работа состоит из введения, трех разделов, заключения, списка использованных источников и приложений.

ОСНОВНАЯ ЧАСТЬ