Ежеквартальный отчет открытого акционерного общества «Гранит»
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Инженерный центр «Энергостройсервис», 173.04kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Птицефабрика Зеленецкая», 343.45kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «рвк-центр» За 2009 год, 230.52kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Трикотаж», 141.26kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Красиндорпроект», 205.19kb.
- Ежеквартальный отчет открытого Акционерного Общества «Долина» Код эмитента: 00667-Е, 448.91kb.
- Годовой отчет за 2010 год Открытого акционерного общества, 480.81kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества, 530.58kb.
- Ежеквартальный отчет российского открытого акционерного общества энергетики и электрификации, 7557.8kb.
- Ежеквартальный отчет открытого акционерного общества «белорецкий металлургический комбинат», 1827.42kb.
3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента.
3.6.1. Основные средства
Отчетная дата: на 30 июня 2008 года
| N п/п | Наименование группы основных средств | Первоначальная стоимость | Величина начисленной амортизации |
| 1 | Машины и оборудование | 423 370 | 202 936 |
| 2 | Производственный и хозяйственный инвентарь | 32 051 | 8 037 |
| 3 | Прочие основные фонды | 6 946 | 3 382 |
| | Итого, руб.: | 462 367 | 214 355 |
Основные средства эмитента представлены в основном оргтехникой (компьютеры) и офисной мебелью.
Переоценка основных средств не проводилась.
В отчетном периоде заключены договора финансовой аренды (лизинга) автотранспортных средств. Предметы лизинга учитываются на балансе лизингодателя. Стоимость полученных в отчетном периоде автотранспортных средств учитывается на забалансовом счете и составляет 12 863 342 рубля.
-
Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1.1. Прибыль и убытки
Показатели, характеризующие прибыльность и убыточность эмитента
| Наименование показателя | | | На 30 июня. 2008 г. | Рекомендуемая методика расчета |
| Выручка, руб. | | | 9 006 032 | Общая сумма выручки от продажи товаров, продукции, работ, услуг |
| Валовая прибыль, руб. | | | 3 366 214 | Выручка - себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг (кроме коммерческих и управленческих расходов) |
| Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)), руб. | | | (8 776 025) | Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
| Рентабельность собственного капитала, % | | | - | (Чистая прибыль) / (Капитал и резервы - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов - собственные акции, выкупленные у акционеров) х 100 |
| Рентабельность активов, % | | | - | (Чистая прибыль) / (Балансовая стоимость активов) х 100 |
| Коэффициент чистой прибыльности, % | | | - | (Чистая прибыль) / (Выручка) х 100 |
| Рентабельность продукции (продаж), % | | | - | (Прибыль от продаж) / (Выручка) х 100 |
| Оборачиваемость капитала | | | 0,04 | (Выручка) / (Балансовая стоимость активов - краткосрочные обязательства) |
| Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, руб. | | | (25 323 909) | Непокрытый убыток прошлых лет + непокрытый убыток отчетного года |
| Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса | | | (0,04) | (Сумма непокрытого убытка на отчетную дату) / (Балансовая стоимость активов) |
Экономический анализ прибыльности/убыточности эмитента
В связи с отсутствием у Эмитента положительной чистой прибыли за рассматриваемый период, основные показатели, характеризующие прибыльность деятельности Эмитента (коэффициенты рентабельности, коэффициент чистой прибыльности) принимаются равными нулю.
Кроме того, по итогам 2005 г. Эмитентом не было получено результатов по таким показателям, как выручка и валовая прибыль, так как Эмитент находился в процессе становления, производственную деятельность не вел, а основным видом деятельности являлась подготовка и реализация инвестиционных проектов.
В последующие периоды наблюдается положительная выручка, но чистый финансовый результат остается отрицательным.
Однако показатели выручки и валовой прибыли имеют устойчивую тенденцию к росту. Несмотря на увеличение абсолютной величины убытка, соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса имеет некоторую тенденцию к улучшению.
Причины, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к убыткам/прибыли эмитента, отраженным в бухгалтерской отчетности за каждый завершенный финансовый год:
В соответствии со стратегическим планом развития, основным видом деятельности ОАО «Гранит» на ближайшую и среднесрочную перспективу (2005 – 2009 г.г.) является подготовка и реализация инвестиционных проектов. Приведённые в проспекте показатели характеризуют период становления компании, в течение которого были произведены затраты, связанные с подготовкой инвестиционных проектов. Затраты начнут приносить доход в 2009 г., когда у компании после ввода мощности по первому инвестиционному проекту начнётся производственная деятельность. В связи с произведением указанных выше затрат организация в предыдущие годы получала отрицательный финансовый результат.
Мнения органов управления Эмитента относительно упомянутых причин и степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности эмитента совпадают.
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности
Основным фактором изменения выручки является изменение объемов продаваемого щебня.
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
| Показатели, характеризующие ликвидность эмитента на 31.03.2008 г.: | |||
| | | | |
| Наименование показателя | на 30.06.2007 г. | Рекомендуемая методика расчета | |
| Собственные оборотные средства, руб. | 99 142 710 | Капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов - внеоборотные активы | |
| Индекс постоянного актива | 0.596 | (Внеоборотные активы + долгосрочная дебиторская задолженность) / (Капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов) | |
| Коэффициент текущей ликвидности | 28.75 | (Оборотные активы - долгосрочная дебиторская задолженность) / (Краткосрочные обязательства (не включая доходы будущих периодов)) | |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 28.15 | (Оборотные активы - запасы - налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям - долгосрочная дебиторская задолженность) / (Краткосрочные обязательства (не включая доходы будущих периодов)) | |
| Коэффициент автономии собственных средств | 0,99 | (Капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов) / (Внеоборотные активы + оборотные активы) | |
Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента.
Величина собственных оборотных средств составляет 99 142 710 рублей, что говорит о платежеспособности эмитента.
Собственные оборотные средства - разность между текущими активами и текущими обязательствами предприятия.
Превышение текущих активов над текущими обязательствами означает наличие финансовых ресурсов для расширения деятельности предприятия.
Индекс постоянного актива равен 0,596.
На последнюю отчетную дату показатели ликвидности, достаточности капитала и оборотных средств имеют нормативные значения. Величина коэффициента текущей (общей) ликвидности составляет 28,75 при нормативном значении 2,0 и более. Величина коэффициента быстрой ликвидности составляет 28,15 при нормативном значении 1,0 и более. Это свидетельствует о достаточности у Эмитента ликвидных активов (т.е. наличности и других активов, которые можно легко обратить в наличность) для погашения краткосрочной кредиторской задолженности.
Коэффициент автономии собственных средств характеризует независимость Эмитента от внешних займов. Чем ниже значение коэффициента, тем больше займов у Эмитента, тем выше риск неплатежеспособности. Величина данного показателя составляет 0,99, что укладывается в нормативное значение с 0,6 до 11.
4.3. Размер, структура и достаточность капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
| Наименование показателя | на 30.06.08 г. |
| Размер уставного капитала эмитента, а также соответствие размера уставного капитала эмитента, приведенного в настоящем разделе, учредительным документам эмитента | 40 000 000 |
| Общая стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), с указанием процента таких акций (долей) от размещенных акций (уставного капитала) эмитента | - |
| Размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента | - |
| Размер добавочного капитала эмитента всего, в том числе: отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, сумма разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций (долей) общества за счет продажи акций (долей) по цене, превышающей номинальную стоимость; | 228 970 400 228 970 400 |
| Размер нераспределенной чистой прибыли (непокрытого убытка) эмитента | (25 323 909) |
| Общая сумма капитала эмитента. | 243 646 491 |
Структура и размер оборотных средств эмитента.
| Наименование статьи баланса | На 30.06.08 г. в рублях | На 30.06.08 г. в % к итогу раздела 2 баланса |
| Запасы, в том числе | 2 023 659 | 1,97 |
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 10 088 | 0,01 |
| расходы будущих периодов (расходы по приобретению активов) | 2 013 570 | 1,96 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 105 168 | 0,10 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более 12 месяцев после отчетной даты) | 787 292 | 0,77 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 37 575 180 | 36,59 |
| Краткосрочные финансовые вложения | - | - |
| Денежные средства | 62 203 015 | 60,57 |
| Итого по разделу 2 баланса | 102 694 313 | 100 |
Источники финансирования оборотных средств эмитента
Источником финансирования на конец отчетного периода служат средства от размещения акций третьей эмиссии
Политика эмитента по финансированию оборотных средств.
За время деятельности эмитента источником финансирования служили средства от размещения акций первой, второй и третьей эмиссий, а также средства от привлеченных краткосрочный займов, которые погашены при размещении акций второй эмиссии.
Эмитент планирует использовать все возможные финансовые инструменты, при условии оптимального соотношения доходности и рисков.
Источниками финансирования будут служить:
- Собственный капитал (уставный капитал, добавочный – эмиссионный доход, прибыль)
- Заемный капитал (долгосрочные кредиты и займы, краткосрочные кредиты и займы, кредиторская задолженность).
Политика в области заемных средств в соответствии со стратегией эмитента.
«Размер привлеченных долгосрочных кредитов и займов не будет превышать 50 % от стоимости собственного капитала.
Краткосрочные кредиты и займы могут привлекаться в случае нехватки ресурсов до выпуска следующей эмиссии, при наличии выгодного объекта.
Факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, и оценка вероятности их появления.
Таким фактором является строительство предприятий по добыче и переработке полезных ископаемых и начало реализации продукции.
4.3.2. Финансовые вложения эмитента
Финансовые вложения на 30.06.2008 г.:
Финансовые вложения эмитента в эмиссионные ценные бумаги отсутствуют.
Финансовые вложения эмитента в неэмиссионные ценные бумаги отсутствуют.
По состоянию на 31.12.2007 г. иные финансовые вложения эмитента составляют 136 799 743 рубля.
а) Доли в уставном капитале
Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Медвежья Гора»
Сокращенное наименование: ООО «Медвежья Гора»
ИНН/КПП: 1013003441/101301001
Место нахождения: 186300, Республика Карелия, г. Медвежьегорск, ул. М. Горького, д.8, кв. 9
Размер финансовых вложений на 30.06.08 г. – 129 685 000 рублей (100% уставного капитала)
По состоянию на 30.06.2008 г. доходов от дочернего общества в виде дивидендов эмитент не получал.
Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Кианит»
Сокращенное наименование: ООО «Кианит»
ИНН/КПП: 7706679732/770601001
Место нахождения: 119991, г.Москва. ул. Большая Полянка, д.44/2
Размер финансовых вложений на 30.06.08 г. – 1000 000 рублей (100% уставного капитала)
По состоянию на 30.06.2008 г. доходов от дочернего общества в виде дивидендов эмитент не получал.
Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Северный»
Сокращенное наименование: ООО «Северный»
ИНН/КПП: 1019003504/101901001
Место нахождения: 186970, Республика Карелия, Муезерский район, поселок Ледмозеро, улица Сосновая, д. 13
Размер финансовых вложений на 30.06.08 г. – 5 000 рублей (50% уставного капитала)
По состоянию на 30.06.2008 г. доходов от дочернего общества в виде дивидендов эмитент не получал.
б) Средства, размещенные на депозитных счетах.
Средства, размещенные на депозитных счетах у эмитента, отсутствуют.
в) Займы выданные
Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Медвежья Гора»
Сокращенное наименование: ООО «Медвежья Гора»
ИНН/КПП: 1013003441/101301001
Место нахождения: 186300, Республика Карелия, г. Медвежьегорск, ул. М. Горького, д.8, кв. 9
Предоставленные займы по состоянию на 30.06.2007 г. составляют 6 109 742,7 6рублей, , сумма начисленных процентов – 787 291,78рублей,
Займы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы выданных займов по состоянию на 30.06.08 г.
10% от общей суммы выданных займов составляет 640 974,28 рублей.
Договор №43-11/2006 от 07.11.2006 г
Сумма основного долга: 2 597 000 руб.
Начисленные проценты: 416 374,46 руб.
Дата предоставления:13.11.2006г.
Срок возврата: 13.12.2007 г. продлен до 07.10.2010 г.
Договор №77-09/2007 от 13.09.2007 г
Сумма основного долга: 1 566 271,00 руб.
Начисленные проценты: 88 77,52руб.
Дата предоставления:08.10.2007г.
Срок возврата: 08.09.2011 г.
Договор №06-01/2007 от 30.01.2007 г руб.
Сумма основного долга:667 500,00 руб.
Начисленные проценты: 110 915,15руб.
Дата предоставления:31.01.2007г.
Срок возврата: 30.01.2010 г
Бухгалтерская отчетность и расчеты, отраженные в настоящем пункте отчета, подготовлены в соответствии с Приказом Минфина РФ от 22.07.2003 № 67н “О формах бухгалтерской отчетности организаций”, Положениями по бухгалтерскому учету (ПБУ), действующими на 30.06.08 г., в частности, в соответствии с ПБУ19/02, “Учет финансовых вложений”, утвержденным Приказом Минфина РФ от 10.12.2002. № 126н, ПБУ 9/99 «Доходы организации», утвержденным Приказом Минфина РФ от 06.05.1999. № 32н.
4.3.3. Нематериальные активы эмитента
Нематериальными активами эмитент не владеет.
4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
Основной объём научно–исследовательских работ и новых разработок эмитента приходится на совершенствование технологии обогащения кианитовых руд Хизоваарского месторождения и получение концентрата, отвечающего требованиям потребителя, для последующего замены им используемого сейчас дистенсиллиманитного концентрата. На эти работы компания планирует направить около 5000 тыс. рублей (примерно 50% от общей суммы затрат по этому объекту, финансируемых за счёт средств, вырученных от размещения акций второй эмиссии).
Также ведутся работы по разработке технологий получения щебня фр 3-10 мм, из отсевов дробления.
4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента
Анализ внешней среды реализации инвестиционных проектов ОАО «Гранит» позволяет выделить следующие основные тенденции развития рынка и отрасли нерудных строительных материалов:
- Постоянный рост производства и потребления;
- Уверенный прогноз дальнейшего увеличения выпуска продукции и роста цен;
- Значительная роль промышленности нерудных строительных материалов в экономике отдельных регионов страны, прежде всего Ленинградской области и Республики Карелия;
- Высокая производительность труда, имеющая тенденцию к росту;
- Достаточно интенсивное техническое перевооружение предприятий отрасли;
- Заметно растущий рынок продавца, возрастающие требование к качеству продукции;
- Большая роль международной торговли в индустрии блочного природного камня.