Закончившийся 31 декабря 2004 года
| Вид материала | Закон |
- Отчет о прибыли и убытках за период, закончившийся 31 декабря 2004 года 4 Отчет, 696.06kb.
- Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2008 г. 5 Отчет о движении, 4240.53kb.
- Комбинированный отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2007 года, 4970.33kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2009 года 5 Отчет о совокупном, 1008.89kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2009 года 4 Отчет о прибылях, 1168.36kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях, 1202.33kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 2345.51kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 1799.06kb.
- Отчет о прибыли и убытках за период, закончившийся 31 декабря 2005 года 4 Отчет, 788.14kb.
- Консолидированный отчет об изменениях в собственном капитале за год, закончившийся, 2341.29kb.
ИТОГОВАЯ ЧАСТЬ
Акционерам Акционерного коммерческого банка «Абсолют Банк» (закрытое акционерное общество):
- Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности АКБ «Абсолют Банк» ЗАО за период с 01 января по 31 декабря 2004 года включительно. Финансовая (бухгалтерская) отчетность АКБ «Абсолют Банк» ЗАО состоит из: бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках, данных о движении денежных средств, а также информации об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов, составленных в соответствии с Указанием Банка России от 14 апреля 2003 года № 1270-У «О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских/консолидированных групп».
- Ответственность за подготовку и представление этой финансовой (бухгалтерской) отчетности несет исполнительный орган АКБ «Абсолют Банк» ЗАО. Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.
- Мы провели аудит в соответствии с:
- Федеральным законом Российской Федерации «Об аудиторской деятельности» от 07 августа 2001 года № 119-ФЗ;
- Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности, утвержденными Правительством Российской Федерации 23.09.2002 № 696;
- Нормативными актами Банка России, осуществляющего регулирование деятельности аудируемого лица;
- Внутрифирменными стандартами аудита.
- Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели в финансовой (бухгалтерской) отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности, рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления финансовой (бухгалтерской) отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.
- При подготовке прилагаемой к настоящему аудиторскому заключению бухгалтерской отчетности руководство АКБ «Абсолют Банк» ЗАО исходило из допущения о том, что АКБ «Абсолют Банк» ЗАО будет продолжать свою деятельность в обозримом будущем и у него отсутствуют намерения и необходимость ликвидации или существенного сокращения деятельности, а, следовательно, обязательства будут погашаться в установленном порядке.
По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность кредитной организации АКБ «Абсолют Банк» ЗАО отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2004 г. и результаты ее финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2004 г. включительно в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации в части подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности.
«14» апреля 2005 года
Генеральный директор ООО
“Деловые консультации, Москва” Ю.Г.Давлятов
Руководитель аудиторской проверки Т.Ю.Складоновская
квалификационный аттестат аудитора № К003036, выданный на неограниченный срок.
БАЛАНС
(публикуемая форма)
НА 1 ЯНВАРЯ 2005 ГОДА
Кредитной организации Акционерный коммерческий банк «Абсолют Банк»
(закрытое акционерное общество), АКБ «Абсолют Банк» (ЗАО)
Регистрационный номер 2306 БИК 044525976
Почтовый адрес 119415, г. Москва, Ленинский проспект, д. 108, стр. 1.
тыс. руб.
| № п/п | Наименование статей | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 |
| I | АКТИВЫ | |
| 1 | Денежные средства и счета в Центральном банке Российской Федерации | 2 006 746 |
| 2 | Обязательные резервы в Центральном банке Российской Федерации | 144 501 |
| 3 | Средства в кредитных организациях за вычетом резервов (ст. 3.1-ст.3.2) | 1 505 859 |
| 3.1 | Средства в кредитных организациях | 1 505 859 |
| 3.2 | Резервы на возможные потери | 0 |
| 4 | Чистые вложения в торговые ценные бумаги (ст.4.1-ст.4.2) | 181 570 |
| 4.1 | Вложения в торговые ценные бумаги | 181 570 |
| 4.2 | Резервы под обесценение ценных бумаг и на возможные потери | 0 |
| 5 | Ссудная и приравненная к ней задолженность | 9 615 983 |
| 6 | Резервы на возможные потери по ссудам | 1 115 953 |
| 7 | Чистая ссудная задолженность (ст.5-ст.6) | 8 500 030 |
| 8 | Проценты начисленные (включая просроченные) | 24 371 |
| 9 | Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения (ст.9.1-ст.9.2) | 0 |
| 9.1 | Вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0 |
| 9.2 | Резервы на возможные потери | 0 |
| 10 | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 539 155 |
| 11 | Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (ст.11.1-ст.11.2) | 20 100 |
| 11.1 | Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 20 100 |
| 11.2 | Резервы под обесценение ценных бумаг и на возможные потери | 0 |
| 12 | Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы | 11 765 |
| 13 | Прочие активы за вычетом резервов (ст.13.1-ст.13.2) | 137 358 |
| 13.1 | Прочие активы | 137 364 |
| 13.2 | Резервы на возможные потери | 6 |
| 14 | Всего активов (ст. 1+2+3+4+7+8+9+10+11+12+13) | 13 071 455 |
| II | ПАССИВЫ | |
| 15 | Кредиты, полученные кредитными организациями от Центрального банка Российской Федерации | 0 |
| 16 | Средства кредитных организаций | 4 493 779 |
| 17 | Средства клиентов | 4 059 343 |
| 17.1 | в том числе вклады физических лиц | 1 198 433 |
| 18 | Доходы будущих периодов по другим операциям | 0 |
| 19 | Выпущенные долговые обязательства | 2 852 498 |
| 20 | Прочие обязательства | 230 896 |
| 21 | Резервы на возможные потери по срочным сделкам и внебалансовым обязательствам и по расчетам с дебиторами по операциям с резидентами офшорных зон | 28 757 |
| 22 | Всего обязательств (ст. 15+16+17+18+19+20+21) | 11 665 273 |
| III | ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | |
| 23 | Уставный капитал (средства акционеров (участников)) (ст. 23.1+23.2+23.3), в т.ч.: | 675 100 |
| 23.1 | Зарегистрированные обыкновенные акции и доли | 675 100 |
| 23.2 | Зарегистрированные привилегированные акции | 0 |
| 23.3 | Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций | 0 |
| 24 | Собственные акции, выкупленные у акционеров | 0 |
| 25 | Эмиссионный доход | 530 124 |
| 26 | Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации | 130 447 |
| 27 | Переоценка основных средств | 316 |
| 28 | Прибыль (убыток) за отчетный период | 210 621 |
| 29 | Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года | 0 |
| 30 | Распределенная прибыль (исключая дивиденды) | 45 758 |
| 31 | Нераспределенная прибыль (ст. 28–ст. 29–ст. 30) | 164 863 |
| 32 | Расходы и риски, влияющие на собственные средства | 94 668 |
| 33 | Всего источников собственных средств (ст. 23-23.3-24+25+26+27+31-32 - для прибыльных кредитных организаций), (ст. 23-23.3-24+25+26+27+28-32 – для убыточных кредитных организаций) | 1 406 182 |
| 34 | Всего пассивов: (ст. 22+23.3+33) | 13 071 455 |
| IV | ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |
| 35 | Безотзывные обязательства кредитной организации | 3 855 836 |
| 36 | Гарантии, выданные кредитной организацией | 2 848 413 |
| V | СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ | |
| | АКТИВНЫЕ СЧЕТА | |
| 1 | Касса | 0 |
| 2 | Ценные бумаги в управлении | 1 993 |
| 3 | Драгоценные металлы | 0 |
| 4 | Кредиты предоставленные | 0 |
| 5 | Средства, использованные на другие цели | 0 |
| 6 | Расчеты по доверительному управлению | 14 |
| 7 | Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам | 2 |
| 8 | Текущие счета | 3 333 |
| 9 | Расходы по доверительному управлению | 0 |
| 10 | Убыток по доверительному управлению | 281 |
| | ПАССИВНЫЕ СЧЕТА | |
| 11 | Капитал в управлении | 5 588 |
| 12 | Расчеты по доверительному управлению | 2 |
| 13 | Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам | 0 |
| 14 | Доходы от доверительного управленя | 0 |
| 15 | Прибыль по доверительному управлению | 33 |
Председатель Правления Сидоров Н.В. ____________________ Место
печати
Главный бухгалтер Сердцева Е.Л. ____________________
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(публикуемая форма)
ЗА 2004 ГОД
Кредитной организации Акционерный коммерческий банк «Абсолют Банк»
(закрытое акционерное общество), АКБ «Абсолют Банк» (ЗАО)
Регистрационный номер 2306 БИК 044525976
Почтовый адрес 119415, г. Москва, Ленинский проспект, д. 108, стр. 1.
тыс. руб.
| № п/п | Наименование статей | За отчетный период |
| 1 | 2 | 3 |
| | Проценты полученные и аналогичные доходы от: | |
| 1 | Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках | 66 148 |
| 2 | Ссуд, предоставленных другим клиентам | 966 108 |
| 3 | Средств, переданных в лизинг | 0 |
| 4 | Ценных бумаг с фиксированным доходом | 26 394 |
| 5 | Других источников | 4 553 |
| 6 | Итого проценты полученные и аналогичные доходы: (ст.1+ ст.2+ ст.3+ ст.4+ ст.5) | 1 063 203 |
| | Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: | |
| 7 | Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты | 74 579 |
| 8 | Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты | 147 601 |
| 9 | Выпущенным долговым ценным бумагам | 138 458 |
| 10 | Арендной плате | 7 213 |
| 11 | Итого проценты уплаченные и аналогичные расходы: (ст. 7+ ст.8+ ст.9+ ст.10) | 367 851 |
| 12 | Чистые процентные и аналогичные доходы (ст. 6–ст. 11) | 695 352 |
| 13 | Комиссионные доходы | 303 436 |
| 14 | Комиссионные расходы | 119 268 |
| 15 | Чистый комиссионный доход (ст. 13–ст. 14) | 184 168 |
| | Прочие операционные доходы: | |
| 16 | Доходы от операций с иностранной валютой и c другими валютными ценностями, включая курсовые разницы | 2 177 374 |
| 17 | Доходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества | 135 227 |
| 18 | Доходы, полученные в форме дивидендов | 299 |
| 19 | Другие текущие доходы | 36 129 |
| 20 | Итого прочие операционные доходы: (ст. 16+ ст.17+ ст.18+ ст.19) | 2 349 029 |
| 21 | Текущие доходы: (ст. 12+ ст.15+ ст.20) | 3 228 549 |
| | Прочие операционные расходы: | |
| 22 | Расходы на содержание аппарата | 196 949 |
| 23 | Эксплуатационные расходы | 102 612 |
| 24 | Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы | 2 201 900 |
| 25 | Расходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг | 104 889 |
| 26 | Другие текущие расходы | 42 691 |
| 27 | Всего прочих операционных расходов: (ст. 22+ ст.23+ ст.24+ ст.25+ ст.26) | 2 649 041 |
| 28 | Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов/расходов (ст. 21–ст. 27) | 579 508 |
| 29 | Изменение величины резервов на возможные потери по ссудам | 371 594 |
| 30 | Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери | 0 |
| 31 | Изменение величины прочих резервов | -2 707 |
| 32 | Чистые текущие доходы без учета непредвиденных доходов/расходов: (ст. 28– ст.29– ст.30– ст.31) | 210 621 |
| 33 | Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов | 0 |
| 34 | Чистые текущие доходы с учетом непредвиденных доходов/расходов: (ст. 32+ст. 33) | 210 621 |
| 35 | Налог на прибыль | 45 758 |
| 36а | Непредвиденные расходы после налогообложения | 0 |
| 37 | Прибыль (убыток) за отчетный период: (ст. 34–ст. 36а) | 210 621 |