Ї та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії
| Вид материала | Документы |
СодержаниеСтруктура витрат Товариства за 2011 рік Виконання значних правочинів Довідка про фінансовий стан Основні відомості про аудиторську фірму Аудиторська фірма «Імона –Аудит» |
- Ї та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації,, 2977.14kb.
- Ї та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації,, 2167.29kb.
- Ї та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації,, 3353.84kb.
- Ї та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації,, 2158.2kb.
- Ї та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації,, 2105.46kb.
- Ї та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації,, 2673.8kb.
- Ї та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації,, 2584.67kb.
- Ї та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації,, 2041.73kb.
- Ї та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації,, 3730.49kb.
- Ї та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації,, 1106.94kb.
Витрати
На думку аудиторів, облік витрат Товариства ведеться в цілому відповідно до норм Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 16 «Витрати», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.12.99 р. № 318 (зі змінами і доповненнями) (далі – П(С)БО 16) та Наказу про облікову політику.
Відображення витрат Товариства за 2011 рік здійснювалось на відповідних рахунках обліку витрат згідно Плану рахунків бухгалтерського обліку та Інструкції про застосування Плану рахунків бухгалтерського обліку активів, капіталу, зобов’язань та господарських операцій підприємств і організацій, затвердженою наказом Міністерства фінансів України від 30.11.1999 р. № 291 (зі змінами і доповненнями).
Бухгалтерський облік витрат Товариства за 2011 рік здійснюється на підставі наступних первинних документів: актів виконаних робіт (послуг), накладних, інших первинних та розрахункових документів.
За результатами аудиторської перевірки встановлено, що дані, які відображено в журналах-ордерах та оборотно-сальдових відомостях, наданих аудиторам, в основному відповідають первинним документам та даним фінансової звітності Товариства за 2011 рік.
Структуру витрат Товариства за даними Звіту про фінансові результати за 2011 рік та даними облікових регістрів та первинних документів наведено в Таблиці 3.
Структура витрат Товариства за 2011 рік
Таблиця 3
| Витрати діяльності Товариства | Сума (тис. грн.) |
| Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) | 24 692 |
| Адміністративні витрати | 10 857 |
| Витрати на збут | 283 |
| Інші операційні витрати | 47 878 |
| Фінансові витрати | 2 406 |
| Інші витрати | 38 153 |
Податок на прибуток Товариства за 2011 рік склав суму 2 678 тис. грн.
Таким чином, з урахуванням доходів отриманих та витрат, понесених Товариством за 2011 рік, фінансовим результатом діяльності Товариства став прибуток у розмірі 8 221 тис. грн.
Аудитори вважають, що звіт про фінансові результати за 2011 рік в усіх суттєвих аспектах повно і достовірно відображає величину і структуру доходів та витрат Товариства та результат його діяльності.
Довідка про фінансовий стан Товариства додається.
Не змінюючи нашої думки стосовно достовірності в усіх суттєвих аспектах фінансових звітів Товариства за 2011 рік, вважаємо за необхідне зазначити про іншу особливу інформація про Товариство, розкриття якої передбачено статтею 41 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» від 23 лютого 2006 року № 3480-IV.
Особлива інформація від 15.03.2011р.
На підставі заяв поданих членами Правління Говдяком В.М., Піскуном Ю.М., Масловим Ю.А. та Протоколу №13/11 Засідання Наглядової Ради ПАТ «Укргазпроект» від 14.03.2011 р. вищезазначені особи виводяться зі складу членів Правління ПАТ «Укргазпроект».
Посадова особа Говдяк Василь Михайлович, що займав посаду Заступник голови правління з юридичної та кадрової роботи - член правління (паспорт серія СС №346232, виданий Богородчанським РВ УМВС в Івано-Франківській області 27.09.1997 р.), володіє 0,000111% акцій статутного капіталу Товариства. На займаній посаді перебував 2 роки.
Посадова особа Піскун Юрій Михайлович, що займав посаду Перший Заступник голови правління - член правління (паспорт серія СО № 539696, виданий Мінським РУГУ МВС України в м. Києві 15.12.2000 р.), не володіє часткою у статутного капіталі Товариства. На займаній посаді перебував 2 роки.
Посадова особа Маслов Юрій Анатолійович, що займав посаду Головний інженер товариства - член правління (паспорт серія СО № 274178, виданий Шевченківським РУ ГУ МВС України в м. Києві 25.11.1999 р.), не володіє часткою у статутного капіталі Товариства. На займаній посаді перебував 2 роки.
Особлива інформація від 25.03.2011р.
На підставі подання Голови Правління та Протоколу №14/11 Засідання Наглядової Ради ПАТ «Укргазпроект» від 23.03.2011 р. до складу членів Правління ПАТ «Укргазпроект» вводиться Посадова особа Глоба Микола Федорович - Заступник Голови Правління по виробництву-член правління (паспорт серія СМ № 351234, виданий Києво-Святошинським РВГУ МВС України в Київській обл. 08.02.2001р.), не володіє часткою у статутного капіталі Товариства.
Особлива інформація від 01.08.2011
Çàñ³äàííÿì Çàãàëüíèõ çáîð³â àêö³îíåð³â ÏÀÒ «Óêðãàçïðîåêò» â³ä 30.07.2011 ð. áóëî âèð³øåíî âèâåñòè ç³ ñêëàäó:
1) Íàãëÿäîâî¿ Ðàäè: Ìóñ³ºíêî Îêñàíó Îëåêñ³¿âíó, ѳâêîâà ³òàë³ÿ Ñåìåíîâè÷à, Ðîìàçàíîâà Þð³ÿ Ìàãîìåäîâè÷à, Ìîøèíñüêîãî Îëåêñàíäðà Âàëåð³éîâè÷à, Ãîðáà÷à Êîñòÿíòèíà Ïåòðîâè÷à, Êëóíüêî Îëåêñàíäðà Àíàòîë³éîâè÷à, Ìîðò³êîâó Ëþäìèëó Âàñèë³âíó, Õîìó Þð³ÿ ²âàíîâè÷à;
2) Ðåâ³ç³éíî¿ êîì³ñ³¿: Ëóã³íó Ëàðèñó Àíàòî볿âíó, Ïîïðóãó Ñâ³òëàíó Âîëîäèìèð³âíó, ̳ðîøí³ê Îëåíó Îëåêñàíäð³âíó.
Íà òîìó æ çàñ³äàíí³ áóëî ïðèéíÿòî ð³øåííÿ ââåñòè äî ñêëàäó:
1) Íàãëÿäîâî¿ Ðàäè: Ôåëüäìàíà Àëüáåðòà, ²âàíîâà Êèðèëà Îëåêñàíäðîâè÷à, Áîñàêåâè÷ Ëþáîâ ªâãåí³âíó;
2) Ðåâ³ç³éíî¿ êîì³ñ³¿: Àäâåíó ²ãîðÿ Ìèêîëàéîâè÷à, ªâäîêèìîâó Ãàííó Ìèêîëà¿âíó, Ïåðåäáîãîâó Ëþäìèëó ¯ãíàò³¿âíó.
Виконання значних правочинів
Àóäèòîðàìè ïðîâåäåíî àóäèò ùîäî â÷èíåííÿ çíà÷íèõ ïðàâî÷èí³â, ðèíêîâà âàðò³ñòü ÿêèõ ñòàíîâèòü â³ä 10 òà á³ëüøå â³äñîòê³â âàðòîñò³ àêòèâ³â Òîâàðèñòâà çà äàíèìè îñòàííüî¿ ð³÷íî¿ ô³íàíñîâî¿ çâ³òíîñò³, çã³äíî çàãàëüíîãî ðåçóëüòàòó ÿêîãî â çâ³òíîìó ïåð³îä³ â÷èíåííÿ çíà÷íîãî ïðàâî÷èíó ïðîâîäèëîñü â³äïîâ³äíî äî Çàêîíó Óêðà¿íè «Ïðî àêö³îíåðí³ òîâàðèñòâà» òà ó â³äïîâ³äíîñò³ ç óñòàíîâ÷èìè äîêóìåíòàìè òîâàðèñòâà.
Ñòàí êîðïîðàòèâíîãî óïðàâë³ííÿ
Ç ìåòîþ âèñëîâëåííÿ àóäèòîðñüêî¿ äóìêè ùîäî ñòàíó êîðïîðàòèâíîãî óïðàâë³ííÿ ìè îçíàéîìèëèñü é ïðîàíàë³çóâàëè îðãàí³çàö³éíî-ðîçïîðÿä÷ó äîêóìåíòàö³þ òà óñòàíîâ÷³ äîêóìåíòè Публічного акціонерного товариства «Український інститут по проектуванню об’єктів газової промисловості «УКРГАЗПРОЕКТ».
Íà äóìêó àóäèòîð³â, êîðïîðàòèâíå óïðàâë³ííÿ çä³éñíþºòüñÿ â³äïîâ³äíî äî âèìîã Çàêîíó Óêðà¿íè «Ïðî àêö³îíåðí³ òîâàðèñòâà» òà çã³äíî ç âñòàíîâëåíèìè òîâàðèñòâîì âíóòð³øíіìè ïðàâèëàìè, ïîëîæåííÿìè é óñòàíîâ÷èìè äîêóìåíòàìè.
Âèùèì îðãàíîì Òîâàðèñòâà ð³øåíü ïðî çìåíøåííÿ ðîçì³ðó ñòàòóòíîãî êàï³òàëó, ïðî ïðèïèíåííÿ, áàíêðóòñòâî ó ïåð³îä³ ùî ïåðåâ³ðÿâñÿ, íå ïðèéìàëîñü.
На протязі 2011 року було укладено Договір № КР-КЮВ-11-187 від 19.09.2011 року (кредит в іноземній валюті) на суму 2 200 000,00 доларів США.
На протязі 2011 року було укладено Договір № 10/2011 від 25.10.2011 року (позика в іноземній валюті) на суму 1 800 000,00 доларів США.
Події після дати балансу
13 лютого 2012 року Наглядова Рада ПАТ «Укргазпроект» прийняла рішення створити Філію Публічного акціонерного товариства «Український інститут по проектуванню об’єктів газової промисловості «Укргазпроект» в Російській Федерації (Протокол засідання Наглядової Ради № 17 від 13.02.2012 року).
Причина прийняття рішення про створення Філії є представлення та захист інтересів Товариства в Російській Федерації.
Повне найменування філії: Філія Публічного акціонерного товариства «Український інститут по проектуванню об’єктів газової промисловості «Укргазпроект» в Російській Федерації.
Місцезнаходження філії: Російська Федерація, 121601, м. Москва, Фiлевський бульвар, буд.1.
Функції філії ПАТ «Укргазпроект» в Російській Федерації визначені в Положенні про філію.
Наявності суттєвих невідповідностей між фінансовою звітністю, що підлягала аудиту, та іншою інформацією, що розкривається емітентом цінних паперів та подається до Національної Комісії з цінних паперів та фондового ринку разом з фінансовою звітністю (МСА 720 «Відповідальність аудитора щодо іншої інформації в документах, що містять перевірену аудитором фінансову звітність»), не виявлено.
Ризиків суттєвого викривлення фінансової звітності внаслідок шахрайства (МСА 240 «Відповідальність аудитора, що стосується шахрайства, при аудиті фінансової звітності») аудитором не виявлено.
Довідка про фінансовий стан Товариства додається.
Довідка про фінансовий стан
Публічного акціонерного товариства «Український інститут по проектуванню об’єктів газової промисловості «УКРГАЗПРОЕКТ»
станом на 31 грудня 2011 року
м. Київ 17 квітня 2012 року
Аналіз фінансового стану Товариства проведено на підставі даних форми № 1 «Баланс» станом на 31.12.2010 року та станом на 31.12.2011 року, та форми № 2 «Звіт про фінансові результати» за 2010 рік та за 2011 рік.
На підставі даних фінансової звітності Товариства аудиторами були розраховані окремі фінансові показники, які наведені в Таблиці 4.
Таблиця 4
| Показник | Формула розрахунку | Значення показника | |
| 31.12.2010 | 31.12.2011 | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Коефіцієнт абсолютної ліквідності | Ф1(р.220+р.230+р.240) / Ф1 р.620 | 0,001 | 0,038 |
| Коефіцієнт покриття | Ф1 р. 260 / Ф1 р. 620 | 1,36 | 1,42 |
| Коефіцієнт загальної ліквідності | Ф1 р. 260 / ( Ф1 р. 480 + р. 620) | 1,04 | 1,37 |
| Коефіцієнт фінансової стійкості (платоспроможності, автономії) | Ф1 р.380 / Ф1 р.280 | 0,22 | 0,399 |
| Коефіцієнт покриття зобов’язань власним капіталом | Ф1(р.430+р.480+р.620+ р.630) / Ф1 р.380 | 3,47 | 1,51 |
| Чистий оборотний капітал (тис. грн.) | Ф1 р.260 –р.620 | 15 297 | 14 784 |
| Коефіцієнт рентабельності діяльності | Ф2 р. 220 або р.225/ Ф2 р. 035 | 0,013 | 0,32 |
| Коефіцієнт рентабельності активів | Ф2 р.220 або р.225/ /Ф1(р. 280 (гр..3) + р. 280 (гр.. 4))/2 | 0,001 | 0,12 |
| Коефіцієнт фінансової стабільності | Ф 1 р. 380 / (Ф 1 р. 480 + Ф 1 р. 620) | 0,29 | 0,66 |
Таким чином, на думку аудиторів, фінансовий стан Товариства є задовільним.
Дані показники, що характеризують фінансовий стан та платоспроможність Товариства станом на 31.12.2011 року, свідчать про подальшу можливість безперервного функціонування Товариства як суб’єкта господарювання.
Аудитором не виявлено існування подій або умов та відповідних ділових ризиків, які можуть поставити під сумнів здатність суб’єкта господарювання продовжувати свою діяльність на безперервній основі ( МСА 570 «Безперервність»).
Основні відомості про аудиторську фірму наведені в Таблиці 5.
Таблиця 5
| № п/п | Показник | Значення |
| 1 | Повне найменування, код за ЄДРПОУ | Товариство з обмеженою відповідальністю Аудиторська фірма «Імона-Аудит», 23500277 |
| 2 | Номер та дата Свідоцтва про внесення до Реєстру суб’єктів аудиторської діяльності, виданого АПУ | № 0791, видано рішенням Аудиторської палати України від 26.01.2001 року № 98, подовжено рішенням Аудиторської палати України від 30.11.2010 року, № 222/3 до 30.11.2015 року та свідоцтво про внесення в реєстр аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що надають послуги на ринку цінних паперів реєстраційний номер № 134 від 22.02.2007 року (Серія АБ номер бланка № 000119); свідоцтво дійсне до 30.11.2015 року |
| 3 | Місцезнаходження | місто Київ, проспект Бажана, 26 офіс 95 |
| 4 | Телефон/ факс | 565-77-22, 565-99-99 |
Аудиторська фірма «Імона –Аудит»
(Свідоцтво про внесення до реєстру суб’єктів аудиторської діяльності № 0791, видано рішенням Аудиторської палати України від 26.01.2001 року за № 98, продовжено рішенням Аудиторської палати України від 30.11.2010 року № 222/3 свідоцтво дійсне до 30.11.2015 року та Свідоцтво про внесення в реєстр аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що надають послуги на ринку цінних паперів реєстраційний номер № 134 від 22.02.2007 року (Серія АБ номер бланка № 000119) свідоцтво дійсне до 30.11.2015 року)
Генеральний директор Величко О.В.
(сертифікат аудитора серія А № 005182, виданий рішенням Аудиторської палати України № 109 від 23.04.2002 року, продовжений рішенням Аудиторської палати України № 175/6 від 29.03.2007 року до 23.04.2012 року)
Дата аудиторського висновку: 17 квітня 2012 року
Адреса аудитора: м. Київ, пр. Бажана, 26, оф. 95
тел./факс: (044) 565-77-22, (044) 574-51-75
Інформація про основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформацію про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його положення на ринку; інформацію про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків в загальному об'ємі постачання
На протязi 2011 року ПАТ <Укргазпроект> виконувало роботи та надавало послуги з проектування об'єктiв газової промисловостi.
Найбiльш вагомими i великими у звiтному перiодi були такi об'єкти :
1.Розробка робочої документацiї <Реконструкцiя КС-7 <Соковка>.
2.Реконструкцiя ГВС Ходовичi Бiбрського ЛВУ УМГ <Львiвтрансгаз> (газо вимiрювання та АСУТП).
3.Комплекс робiт з паспортизацiї Магiстральних газопроводiв та газопроводiв-вiдгалужень, що експлуатуються Одеським ЛВУМГ УМГ <Прикарпаттрансгаз>.
4.Комплекс робiт з паспортизацiї магiстральних газопроводiв, що експлуатуються Новопсковським ЛВУМГ УМГ <Донбастрансгаз>.
5.Розробка робочого проекту <Модернiзацiя i ремонт МГ УПУ на дiльницi км 3974,77-4008,45.
6. Послуги на розробку технiчної документацiї на стадiї Основного i Будiвельного проекту магiстрального газопроводу в Республiцi Македонiя .
7.Газопровiд ДНС Унтигейського родовища нафти - ГПК <Южный Балык>.
Інформація про основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, її вартість і спосіб фінансування
Основнi придбання: оргтехнiка.
Вiдчуження: Вiдбулося вiдчуження майна, за договором мiни, - майнового комплексу за адресою: м. Київ, вул. Артема, 77, загальною площею 9 835,10 м2., на загальну суму 50 104 000,0 грн.
Значнi iнвестицiї та придбання не плануються.
Інформація про основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Крім того, необхідно описати екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, інформацію щодо планів капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, в тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення
Станом на 31.12.2011 р. на балансi товариства обраховуються основнi засоби за первiсною вартiстю на суму 7 217,0 тис. грн., в т.ч.:
будинки i споруди: 645,0 тис. грн.;
машини та обладнання: 3 222,0 тис. грн..;
транспортнi засоби: 1 236,0 тис. грн.;
iнструменти, прилади, iнвентар (меблi): 1 588,0 тис. грн.;
багаторiчнi насадження: 2,0 тис. грн.;
iншi основнi засоби: 344,0 тис. грн.;
малоцiннi необоротнi матерiальнi активи: 180,0 тис. грн.
Основнi засоби на суму 7 217,0 тис. грн. перебувають у власностi товариства i знаходяться за адресами: м. Київ, вул. Артема, 77 та вул. Коноплянська, 16Б.
Орендованi основнi засоби (примiщення 1, 2, 3 та 4 поверхiв будiвлi по вул. Артема, 77) облiковуються на забалансовому рахунку 01 <Орендованi необоротнi активи>.
Протягом 2011 року iз значних правочинiв, щодо основних засобiв, вiдбулося вiдчуження майна, за договором мiни, - майнового комплексу за адресою: м. Київ, вул. Артема, 77, загальною площею 9 835,10 м2., на загальну суму 50 104 000,0 грн.
Виробничi потужностi у товариства вiдсутнi. Дiяльнiсть товариства не впливає на стан екологiї.
Капiтальне будiвництво, розширення та удосконалення основних засобiв не планується.
Інформація щодо проблем, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень
1. Оснащення сучасною персональною комп'ютерною технiкою, оргтехнiкою.
2. Своєчасна сплата замовникiв за виконанi роботи та наданi послуги.
Інформація про факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення законодавства
У 2011 роцi товариством було сплачено штрафних санкцiй на загальну суму 1 019,3 тис. грн..
Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента
Полiтика щодо фiнансування дiяльностi базується на пошуку та вибору, в основному, платоспроможних замовникiв, прийняття участi в iнвестицiйно-привабливих проектах нафтогазової галузi.
Інформація про вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та про очікувані прибутки від виконання цих договорів
На кiнець 2011 року вартiсть укладених, але ще не виконаних договорiв (контрактiв) складає : 24 млн. гривень.
Стратегія подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому)
- проектування магiстральних газопроводiв, конденсатопроводiв та продуктопроводiв,
газопроводiв-вiдгалужень та газорозподiльних станцiй, компресорних i насосних станцiй, пiдземних
сховищ нафти, нафтопродуктiв, природного газу та зрiджених вуглеводневих
газiв;
- виконання комплексних iнженерних вишукувань;
- проведення комплексного технiчного обстеження корозiйного стану дiючих трубопроводiв i
ефективностi роботи засобiв електрохiмзахисту;
- розробка мереж газопостачання населених пунктiв i об'єктiв виробничого i сiльськогосподарського
призначення;
- проектування об'єктiв промислового та житлово-громадського призначення;
- проектування окремих об'єктiв виробничого та допомiжного призначення (енергопостачання,
зв'язок, водопостачання i каналiзацiя, автодороги, мости та iншi);
- проведення авторського нагляду за будiвництвом;
- розробка iнвестицiйних проектiв;
- розробка вiдомчих норм проектування, будiвництва та експлуатацiї об'єктiв нафтогазового
комплексу, забезпечення науково-технiчною i комерцiйною iнформацiєю.