Geum.ru

Примерная программа учебной дисциплины «Основы банковского дела»

Вид материалаПримерная программа

Содержание


Учебной дисциплины
Примерное содержание учебной дисциплины
Кредитными процессами в условиях рынка
И ее функционирование
Практические занятия
Практическое занятие
Практические занятия
Практическое занятие
Рекомендуемая литература
Подобный материал:
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА


Примерная программа учебной дисциплины «Основы банковского дела» предназначена для реализации государственных требований к минимуму содержания и уровню подготовки выпускников по специальности 0601 Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям) среднего профессионального образования и является единой для всех форм обучения, а также всех видов и типов образовательных учреждений, реализующих основные профессиональные образовательные программы среднего профессионального образования. Примерная программа служит основой для разработки рабочей программы учебной дисциплины образовательным учреждением.

Учебная дисциплина «Основы банковского дела» является дисциплиной общепрофессионального уровня и тесна связана с такими дисциплинами как: «Финансы, денежное обращение и кредит», «Бухгалтерский учет», «Анализ финансово-хозяйственной деятельности» и др.

В свете экономических реформ возрастает роль банков в регулировании денежно-кредитных отношений, происходит перестройка банковской системы.


В результате изучения учебной дисциплины студент должен:


знать:
  • историю развития кредитной системы в России;
  • законодательные основы современного банка;
  • активные и пассивные операции банков;
  • условия коммерческого расчета;


уметь:
  • классифицировать активные и пассивные операции банка;
  • рассчитывать величину возвращаемого займа;
  • производить коммерческие расчеты;
  • оценивать степень возможного риска.


Примерная программа рассчитана на 32 часа (из них 12 часов – практические занятия).

При разработке рабочей программы учебной дисциплины образовательное учреждение в зависимости от профиля и специфики подготовки специалистов может вносить дополнения и изменения в содержание, последовательность изучения учебного материала и распределение учебных часов по темам, а также в перечень практических занятий, не нарушая логики изложения дисциплины, при условии выполнения требований к уровню подготовки выпускников.

Рабочая программа должна рассматриваться предметной комиссией и утверждаться заместителем директора по учебной работе.

Изучение материала необходимо вести в форме, доступной пониманию студентов. Необходимо соблюдать единство терминологии и обозначений в соответствии с действующими государственными стандартами.

Для проведения занятий целесообразно использовать лекционно-семинарские занятия, деловые игры, разбор производственных ситуаций, работать с методическими и справочными материалами, применять технические средства обучения и вычислительную технику.

Предусмотренная программой тематика практических занятий носит рекомендательный характер и может быть изменена в зависимости от специфики подготовки специалистов. Одновременно с практическими занятиями в рабочей программе планируется самостоятельная работа студентов.

Для проверки знаний студентов в рабочей программе рекомендуется указывать, по окончании изучения каких разделов следует проводить рубежный контроль. Форму и сроки проведения контроля по дисциплине определяет образовательное учреждение.

В содержании учебной дисциплины по каждой теме приведены требования к формируемым представлениям, знаниям и умениям.


ПРИМЕРНЫЙ ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН

УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ







Наименование разделов и тем
Количество аудиторных часов при очной форме обучения


Всего
в т. ч.

практ.

занятия




1
2
3

Введение


2



Раздел 1.
Банки – центры управления финансово-кредитными процессами в условиях рынка
6



Тема 1.1.
История развития банковского дела
2



Тема 1.2.
Роль кредита в развитии экономики, его формы и функции
2



Тема 1.3.
Законодательные основы деятельности современного банка
2



Раздел 2.
Современная банковская система и ее деятельность
24
12

Тема 2.1.
Понятие банковской системы, ее элементы и взаимосвязи
2



Тема 2.2.
Коммерческий банк (КБ) – основное звено банковской системы
6
4

Тема 2.3.
Формирование денежных активов и пассивов банка
4
2

Тема 2.4.
Коммерческий расчет как метод управления банком
6
4

Тема 2.5.
Нетрадиционные операции Коммерческого Банка
2



Тема 2.6.
Управление рисками в банковской деятельности
4
2

Всего по дисциплине:
32
12


ПРИМЕРНОЕ СОДЕРЖАНИЕ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ


ВВЕДЕНИЕ


Студент должен:


иметь представление:
  • о роли и месте знаний по дисциплине в процессе освоения программы по специальности.


Содержание дисциплины, ее задачи, связь с другими дисциплинами, с теорией и практикой рыночной экономики. Значение дисциплины для подготовки специалистов в области системного подхода к рассмотрению вопросов денежно-кредитных отношений, имеющих прямую и обратную связь с процессом общественного воспроизводства.


Раздел 1. БАНКИ – ЦЕНТРЫ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВО-

КРЕДИТНЫМИ ПРОЦЕССАМИ В УСЛОВИЯХ РЫНКА


Тема 1.1. История развития банковского дела


Студент должен:


знать:
  • причины возникновения банковского дела как самостоятельной отрасли.


Пути развития и реформирования банковского дела в России. Изменение его структуры в зависимости от социально-экономических предпосылок.


Тема 1.2. Роль кредита в развитии экономики,

его принципы и функции


Студент должен:


знать:
  • принципы и функции кредита
  • механизм формирования ссудного капитала банка.


Кредит как форма движения ссудного капитала.

Принципы: возвратность, платность, срочность, обеспеченность.

Функции: распределительная, эмиссионная, контрольная.

Кредит – механизм перелива капитала из одних отраслей в другие. Основные формы и виды кредита. Источники ссудного капитала. Ссудный счет. График платежей.

Тема 1.3. Законодательные основы деятельности

современного банка


Студент должен:


знать:
  • нормы и методы правового регулирования деятельности современного банка.


Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности», закон РФ «О Центральном банке РФ» – основные документы для банковской деятельности в современных условиях. Нормативные акты ЦБ РФ и иные федеральные законы в области денежного обращения, как законодательные основы банковской деятельности.


Раздел 2. СОВРЕМЕННАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА

И ЕЕ ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ


Тема 2.1. Понятие банковской системы, ее элементы

и взаимосвязи


Студент должен:


знать:
  • структуру кредитной системы, принципы взаимодействия элементов;
  • виды банков и их деятельность.


Сущность и функции банков различных организационных форм собственности и специализаций. Кредитные организации – парабанки, их деятельность. Центральный банк РФ: роль и функции в управлении банковской системой, реализации денежно-кредитной политики. Проблемы формирования устойчивой банковской системы. Становление системы регулирования и контроля банковской деятельности

Этапы реорганизации банковской системы в механизме управления экономикой. Двухуровневая банковская система. ЦБ РФ – главный банк России, его задачи и функции.

Тема 2.2. Коммерческий банк (КБ) – основное звено

банковской системы


Студент должен:


знать:
  • организационное устройство коммерческого банка, его функции;
  • активные и пассивные операции банков;


уметь:
  • классифицировать активные и пассивные операции банка.


Коммерческие банки, понятие, принципы их деятельности. Функции коммерческого банка. Характеристика бухгалтерского баланса коммерческого банка. Доходы и расходы коммерческого банка. Пассивные операции банков, виды депозитов. Активные операции банков, организация отдельных видов кредита.

Практические занятия



Тема 2.3. Формирование денежных активов

и пассивов банка


Студент должен:


знать:
  • порядок расчетно-кассового обслуживания;
  • организацию налично-денежного оборота и кассовой работы в банке;


уметь:
  • оформлять банковские расчетно-кассовые документы.


Порядок открытия и круг операций на расчетных счетах клиентов. Виды расчетных счетов. Осуществление платежей и взносов юридическими и физическими лицами в рублях и в валюте. Контроль за исполнением клиентами представленных кассовых планов, контроль ведения кассовых операций и предельного размера расчетов наличными деньгами. Внутрибанковская расчетная система. Безналичные расчеты. Конфедециальность информации о хозяйственной деятельности юридического лица и операциях проводимых по его счету.

Практическое занятие




Тема 2.4. Коммерческий расчет как метод управления банком


Студент должен:


знать:
  • принципы коммерческого расчета;



уметь:
  • производить коммерческие расчеты: рассчитывать прибыль, производить расчеты по ее распределению.


Понятие коммерческого расчета. Принципы: самоокупаемость и самофинансирование. Расходы коммерческого банка. Доходы коммерческого банка. Процентная маржа. Оценка уровня доходов и расходов КБ. Формирование и использование прибыли КБ. Оценка уровня прибыли коммерческого банка.

Организация кредитования, субъекты кредитных отношений. Принципы банковского кредитования, методы кредитования и формы ссудных счетов. Кредитный договор банка с заемщиками. Организация коммерческих расчетов в банках.

Практические занятия



Тема 2.5. Нетрадиционные операции Коммерческого Банка


Студент должен:


иметь представление:
  • о нетрадиционных операциях КБ: факторинге и форфейтингу, лизингу, трасте, селенге, инжинирингу и др.;


знать:
  • особенности нетрадиционных операций.


Сущность нетрадиционных операций КБ их особенности. Повышение устойчивости банка на рынке денег, капиталов, ценных бумаг. Увеличение доходов банка и его конкурентоспособности.


Тема 2.6. Управление рисками в банковской деятельности


Студент должен:


знать:
  • виды рисков;
  • методы регулирования рисков;

уметь:
  • классифицировать банковские риски.



Понятие риска. Внешние и внутренние риски. Шкала рисков. Полный, умеренный и низкий риски. Методы регулирования. Риски прошлые, текущие и будущие. Виды рисков в зависимости от банковских операций: кредитный, процентный, депозитный, валютный и др. Мероприятия по снижению риска по видам деятельности банка (по операциям). Группы риска ссудной задолженности.

Практическое занятие




ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ ПРАКТИЧЕСКИХ ЗАНЯТИЙ





Тема 2.2
Классификация активных и пассивных операций банка

Тема 2.2
Определение величины дохода и возвращаемого займа

Тема 2.3
Оформление платежных документов и составление схемы документооборота

Тема 2.4
Расчет суммы прибыли, распределение, расчет налогов

Тема 2.4
Упражнения по коммерческим расчетам банка

Тема 2.6
Определение кредитоспособности заемщика


РЕКОМЕНДУЕМАЯ ЛИТЕРАТУРА



Колесникова В.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 1996.

Лаврушин О.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2002.

Горин С.А. Учет в банке. – М., 1998.

Валенцова Н.И. Сборник задач по банковскому делу. – М.: Финансы и статистика, 2002.

Сенгагов В.К. Учебник «Финансы, денежное обращение и кредит», «Просвет». – М., 2001.

Сидельникова Л.Б. «Аудит коммерческого банка» ИПЦ «Буквица». – М., 1996.

Поляк Г.Б. «Финансы, денежное обращение, кредит» ЮНИТИ. – М., 2002.


СОДЕРЖАНИЕ





Пояснительная записка.....................................................................
3

Примерный тематический план учебной дисциплины……………..
5

Примерное содержание учебной дисциплины................................
6

Примерный перечень практических занятий …………………….
12

Рекомендуемая литература...............................................................
13




Подписано в печать …………….

Формат 60x90/16. Печать офсетная. Объем …… п.л.

Тираж ……. экз.



Издательский отдел ИПР СПО

109316, Москва,

Волгоградский пр-т, 43


Отпечатано в отделе оперативного тиражирования ИПР СПО


107066, г. Москва, ул. Ольховская, 14




3



4