Договор доверительного управления активами № /ду-20
| Вид материала | Документы |
- Мониторинг сми РФ по пенсионной тематике 18 апреля 2011 года, 672.16kb.
- Доклад по дисциплине «Правовое регулирование хозяйственной деятельности» Тема: «Договор, 8.93kb.
- Договор доверительного управления, 676.33kb.
- Общие условия создания и доверительного управления имуществом общего фонда банковского, 615.47kb.
- Правовая природа, 639.53kb.
- Изменения и дополнения в правила доверительного управления открытым паевым инвестиционным, 69.25kb.
- Щих в отношениях по доверительному управлению наследственным имуществом: учредителя, 314.75kb.
- Мониторинг сми РФ по пенсионной тематике 23 сентября 2011 года, 677.92kb.
- Договор доверительного управления имуществом № г. Москва, 411.66kb.
- Изменения и дополнения в правила доверительного управления открытым паевым инвестиционным, 511.35kb.
1 2
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ
г. Казань «____» _______ 20___ г.
1. Целью доверительного управления является увеличение стоимости Активов Учредителя управления и получение максимально возможной прибыли за счет операций с ценными бумагами.
2. Настоящая Инвестиционная декларация определяет направления и способы инвестирования денежных средств Учредителя управления, сведения о структуре Активов и ограничения, накладываемые на деятельность Доверительного управляющего.
3. Объектами доверительного управления, которые могут быть переданы Доверительному управляющему и с которыми он вправе осуществлять деятельность по доверительному управлению активами являются:
- денежные средства, предназначенные для инвестирования в ценные бумаги, в том числе полученные Доверительным управляющим в процессе деятельности по управлению ценными бумагами;
- любые виды ценных бумаг российских эмитентов, допущенные/не допущенные к торгам, включенные и/или не включенные в котировальные списки организаторов торговли, которые вправе приобретать и принимать Доверительный управляющий при осуществлении деятельности по доверительному управлению;
- срочные контракты, базовым активом которых являются фондовые индексы, ценные бумаги или другие срочные контракты по усмотрению Доверительного управляющего в соответствии с Порядком осуществления деятельности по управлению ценными бумагами №07-37/пз-н, утв. приказом ФСФР России от 03.04.2007г.
- простые и переводные векселя юридических лиц, являющихся резидентами Российской Федерации.
4.
4.1. Доверительный управляющий обязан поддерживать следующую структуру инвестиционного портфеля:
-
№
Наименование Активов
Значение, %
1
Денежные средства для инвестирования в ценные бумаги
0-100
2
Акции российских эмитентов, допущенные к торгам, включенные/ не включенные в котировальные списки организаторов торговли
0-100
3
Акции российских эмитентов, не допущенные к торгам у организаторов торговли
0-100
4
Иные ценные бумаги российских эмитентов, допущенные/не допущенные к торгам организаторов торговли (облигации, векселя)
0-100
5
Производные ценные бумаги (срочные контракты)
0-100
4.2. В случае нарушения Доверительным управляющим любого из согласованных с Учредителем управления условий, перечисленных в п.3, п.4.1. настоящей Инвестиционной декларации, если соответствующее нарушение не является результатом действий Доверительного управляющего, он обязан устранить такое нарушение в течение 30 (Тридцати) дней с момента нарушения.
В случае нарушения Доверительным управляющим любого из согласованных с Учредителем управления условий, перечисленных в п.3, п.4.1. настоящей Инвестиционной декларации, если соответствующее нарушение является результатом действий Доверительного управляющего, он обязан устранить такое нарушение в течение 5 (Пяти) рабочих дней с момента нарушения.
5. Допустимые операции.
5.1. Сделки РЕПО.
Доверительный управляющий, совершая операции в интересах Учредителя управления, через стороннего Брокера, в соответствии с пунктом 3.4.4., вправе заключать сделки РЕПО, которые состоят из двух частей. Обе части сделки РЕПО в рамках Договора доверительного управления № ______ /ДУ-20___ от «__» ______ 20___г. рассматриваются как единая сделка.
Если первая часть сделки РЕПО является покупкой, образовывается задолженность Доверительного управляющего по конкретной ценной бумаге перед Брокером («короткая позиция») до момента исполнения второй части сделки РЕПО.
Если первая часть сделки РЕПО является продажей, возникает денежная задолженность Доверительного управляющего перед Брокером до момента исполнения второй части сделки РЕПО.
За совершение первой части сделки РЕПО Брокер взимает вознаграждение по договору, заключенному между Брокером и Доверительным управляющим в интересах Учредителя управления.
Обязанность по погашению указанной задолженности будет обеспечиваться ценными бумагами, находящимися в доверительном управлении. При этом совокупный размер задолженности (по денежным средствам и ценным бумагам) определяется в соответствии с действующим законодательством и договором с Брокером.
Доверительному управляющему разрешено открытие коротких позиций в соответствии со списком, утвержденным Брокером, в соответствии с действующим законодательством.
5.2. Доверительный управляющий может совершать биржевые сделки, то есть на торгах организаторов торговли, и внебиржевые сделки, а также биржевые и внебиржевые сделки со срочными контрактами.
5.3. Доверительный управляющий обязан уведомить Учредителя управления о внебиржевой сделке или биржевой сделке, заключенной на основании адресных заявок, купли/продажи ценных бумаг, включенных в котировальный список, за счет Активов, находящихся в доверительном управлении, на заведомо худших по сравнению с рыночными условиях, указанных в п. 2.21 Порядка осуществления деятельности по управлению ценными бумагами №07-37/пз-н, утв. приказом ФСФР России от 03.04.2007г., не позднее окончания следующего рабочего дня за днем заключения внебиржевой/переговорной сделки, удовлетворяющей условиям, указанным в настоящем пункте. Уведомление направляется способом указанным в Приложении №2 к Договору доверительного управления № ______ /ДУ-20___ от «__» ______ 20___г.
Требования данного пункта не применяются в случаях отсутствия у организаторов торговли, участником торгов которых является Брокер, заключающий сделки в интересах Доверительного управляющего, информации о ценах заткрытия по ценным бумагам, с которыми Доверительный управляющий совершал внебиржевые сделки, а также информации о встречных безадресных анонимных заявках в момент заключения внебиржевой/переговорной сделки.
6. Дополнительные условия.
6.1. В случае снижения стоимости чистых активов Учредителя управления, находящихся в доверительном управлении, на 20% и более по сравнению со стоимостью чистых активов, в соответствии с последним Отчетом, направленным Учредителю управления (без учета Активов, возвращенных Доверительным управляющим Учредителю управления по его требованию, и Активов, внесенных Учредителем управления, с даты направления Учредителю управления последнего Отчета), Доверительный управляющий обязан не позднее рабочего дня, следующего за днем, когда произошло соответствующее уменьшение, уведомить Учредителя управления об уменьшении стоимости чистых активов Учредителя управления и о его причинах.
Уведомления направляется способом, указанным в Приложении №2 к Договору доверительного управления № ______ /ДУ-20___ от «__» ______ 20___г.
6.2. В случае снижения стоимости чистых активов Учредителя управления, находящихся в доверительном управлении, на 50% и более по сравнению со стоимостью чистых активов, в соответствии с последним Отчетом, направленным Учредителю управления (без учета Активов, возвращенных Доверительным управляющим Учредителю управления по его требованию, и Активов, внесенных Учредителем управления, с даты направления Учредителю управления последнего Отчета), Доверительный управляющий обязан не позднее рабочего дня, следующего за днем, когда произошло соответствующее уменьшение, уведомить Учредителя управления об уменьшении стоимости чистых активов Учредителя управления и о его причинах.
Уведомления направляется способом, указанным в Приложении №2 к Договору доверительного управления № ______ /ДУ-20___ от «__» ______ 20___г.
6.3. В случае отсутствия уведомления Учредителя управления о продаже всех ЦБ, находящихся в доверительном управлении и/или расторжении Договора доверительного управления № ______ /ДУ-20___ от «__» ______ 20___г. в течение 5 (Пяти) рабочих дней после получения им письменного уведомления Доверительного управляющего согласно п. 10.2 Договора доверительного управления № ______ /ДУ-20___ от «__» ______ 20___г., Доверительный управляющий вправе далее исполнять свои обязанности в соответствии с настоящим Договором.
7. При принятии решений об инвестировании Активов Учредителя управления Доверительный управляющий руководствуется положениями Инвестиционной декларации.
8. При существенном изменении конъюнктуры на фондовом рынке, Доверительный управляющий вправе с предварительного согласия Учредителя управления менять структуру его портфеля и выходить за установленные Инвестиционной декларацией пределы в целях наиболее эффективного использования средств Учредителя управления. При этом в течение 3 (Трех) рабочих дней с момента получения вышеуказанного согласия Учредителя управления Доверительным управляющим и Учредителем управления подписывается новая Инвестиционная декларация.
9. Инвестиционная декларация может быть изменена любой из сторон в одностороннем порядке. Учредитель управления вносит изменения путем подачи официального заявления/письма Доверительному управляющему. Доверительный управляющий рассматривает предлагаемые изменения в течение 3 (Трех) рабочих дней и они вступают в силу в течение 10 (Десяти) рабочих дней, следующих за принятием заявления Доверительным управляющим либо в иные сроки, указанные в официальном заявлении/письме.
Доверительный управляющий вносит изменения или дополнения путем уведомления об этих изменениях Учредителя управления за 10 (Десять) рабочих дней до вступления изменений путем подписания дополнительного соглашения либо подписания новой Инвестиционной декларации. Все изменения и дополнения к Инвестиционной декларации действительны лишь в том случае, если они совершены в письменной форме и подписаны уполномоченными представителями Сторон.
10. Инвестиционная декларация является неотъемлемой частью Договора доверительного управления № ______ /ДУ-20___ от «__» ______ 20___г.
11. Инвестиционная декларация вступает в силу с даты ее подписания Сторонами и действует в течение срока действия Договора доверительного управления № ______ /ДУ-20___ от «__» ______ 20___г.
12. По соглашению Сторон срок действия Инвестиционной декларации может быть прекращен досрочно, путем подписания новой Инвестиционной декларации.
Подписи сторон:
Доверительный управляющий Учредитель управления
__________________/_____________/ _________________/ ______________
М.П. М.П.
Приложение № 8
к Договору доверительного управления
№ _____/ДУ-20___ от «__»___________ 20____ г.
Проспект Доверительного управляющего
- Сведения о Доверительном управляющем:
Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «ТАИФ-ИНВЕСТ»
Сокращенное наименование: ООО «ТАИФ-ИНВЕСТ»
Место нахождения: ул.Вишневского, д.6, г.Казань, Республика Татарстан, Российская Федерация, 420043.
Фактический адрес: ул.Вишневского, д.6, г.Казань, Республика Татарстан, Российская Федерация, 420043.
Свидетельство о государственной регистрации:
Регистрационный № 03/848 выдано Администрация Вахитовского района г. Казани «16» января 1997 года.
ОГРН: 1021602834516. Дата внесения записи: 30.10.2002 г.
ИНН:/КПП 1653001570/ 165501001
Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг:
на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами №016-06688-001000 от 27.05.2003 года выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия;
на осуществление брокерской деятельности №016-06666-100000 от 27.05.2003 года выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия;
на осуществление дилерской деятельности №016-06677-010000 от 27.05.2003 года выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия.
Член Саморегулируемой организации НАУФОР с «29» августа 1997 г.
Банковские реквизиты:
р/с 40702810500090007487 , к/с 30101810500000000774 в ООО МКБ «Аверс», г.Казань, БИК 049205774.
Тел.: (843) 236-33-42,236-97-50, 236-97-90.
Факс: (843) 236-33-24
Адрес электронной почты: Office@taif-invest.ru
2. Сведения о банке, в котором открыт счёт для расчётов по операциям, связанным с управлением имуществом управляющий учредителя управления:
| Полное наименование на русском языке (сокращенное наименование на русском языке) | Общество с ограниченной ответственностью «Медицинский коммерческий банк «Аверс» |
| Место нахождения / Почтовый адрес | 420111, г. Казань, ул. М.Джалиля, 3 |
| Банковские реквизиты | к/с 30101810500000000774, БИК 049205774 |
| ИНН / КПП | 1655028721 / 165501001 |
| Счет Доверительного управляющего | р/с 40701810900090000001 |
| Сайт | www.aversbank.ru |
3. Сведения о депозитарии, в котором управляющий открывает счета депо для учета прав на ценные бумаги учредителя управления.
| Полное наименование на русском языке (сокращенное наименование на русском языке) | Открытое акционерное общество «Центральный депозитарий Республики Татарстан» (ОАО «ЦД РТ») |
| Место нахождения / Почтовый адрес | 420043, г. Казань, ул. Вишневского, 26. |
| Банковские реквизиты | ЗАО АКБ «Татинвестбанк» г. Казань, БИК 049209767, р/с 40702810300000002784, к/с 30101810900000000767 |
| ИНН / КПП | 1653001570 / 165501001 |
| Счет депо | |
| Сайт | www.cdrt.kzn.ru |
4. Для заключения сделок в интересах Учредителя управления, Доверительный управляющий открывает счёт у стороннего брокера.
Полное наименование: Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество).
Сокращенное наименование: ВТБ 24 (ЗАО)
Место нахождения: 101000, г.Москва, ул.Мясницкая, д.35.
Почтовый адрес: 101000, г.Москва, ул.Мясницкая, д.35.
Свидетельство о государственной регистрации:
ОГРН: 1027739207462 Дата внесения записи: «17» сентября 2002 г
ИНН:/КПП 7710353606/ 775001001
Лицензии:
Генеральная лицензия Банка России №1623 от 13.07.2000 г на осуществление банковской деятельности;
Лицензия ФСФР на осуществление брокерской деятельности № 077-03219-100000 от «29» ноября 2000 года;
Лицензия ФСФР на осуществление депозитарной деятельности №077-03752-000100 от «07» декабря 2000 года;
Лицензия ФСФР на осуществление дилерской деятельности № 077- 03311- 010000 от «29» ноября 2000 года;
Лицензия ФСФР на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 077-03391-001000 от «29» ноября 2000 года;
Лицензия ФСФР биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле № 856 от «24» августа 2006 года.
Тел.: (495) 777-24-24; 8 800 100 24 24
Адрес электронной почты: Gevorkyan.MA@vtb24.ru
5. Сведения о банке или иной кредитной организации, в которой, стороннему брокеру, заключающему сделки в интересах управляющего открыт специальный брокерский счёт, на котором хранятся денежные средства принадлежащие Управляющему:
| Полное наименование на русском языке (сокращенное наименование на русском языке) | «ВТБ 24» (Закрытое акционерное общество) |
| Место нахождения / Почтовый адрес | 101000, г.Москва, ул.Мясницкая, д.35/101000, г.Москва, ул.Мясницкая, 35 |
| Банковские реквизиты | к/с 3010181010000 0000716 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России БИК 044525716 |
| ИНН / КПП | 7710353606 / 775001001 |
| Счет Доверительного управляющего | р/с |
| Сайт | www.vtb24.ru |
В случае изменения данных указанных выше, Доверительный управляющий уведомляет Учредителя управления письменно любым из способов, указанных в Приложении №2 к Договору Доверительного управления активами не позднее 5 рабочих дней с момента, когда произошли изменения, и в эти сроки подписывает новый Проспект Доверительного управляющего.
С Проспектом Доверительного управляющего ознакомлен,
Учредитель управления / _____________________ /
Приложение №9
к Договору доверительного управления активами
№ ____ /ДУ-20___ от «__» ______ 20___г.
Уведомление о рисках
Учредитель управления настоящим заявляет, что он полностью осознает тот факт, что любые инвестиции в ЦБ являются высокорискованными по своему характеру. Все сделки и операции с Активами, переданными Учредителем управления в доверительное управление, совершаются без поручений Учредителя управления, по собственному усмотрению Доверительного управляющего, исходя из условий Инвестиционной декларации. При этом результаты деятельности Доверительного управляющего по доверительному управлению активами не определяют доходы Учредителя управления в будущем и не гарантируют Учредителю управления прироста или сохранения стоимости Активов, переданных им в доверительное управление.
Доверительный Управляющий уведомляет, что проведению операций на рынке ценных бумаг сопутствуют:
- рыночные риски, то есть риски изменения цен и других рыночных параметров, которые находятся вне контроля Доверительного управляющего - заключаются в возможном непредвиденном изменении цен, которое может привести к снижению стоимости Активов Учредителя управления и прямым убыткам даже без совершения операций на рынке ценных бумаг. Особенно это касается позиций с низким Уровнем обеспечения, при котором даже незначительное изменение цен может привести к потере большей части или всех Активов Учредителя управления. Изменение цен может происходить по причинам, которые не зависят от Доверительного управляющего и не могут быть спрогнозированы Доверительным управляющим с достаточной степенью точности, например, корпоративные действия эмитента ЦБ (дополнительная эмиссия ЦБ, консолидация и т.д.);
- риски, связанные с частичной или полной потерей ликвидности ЦБ - заключаются в снижении привлекательности ЦБ для участников рынка ценных бумаг, что может привести к невозможности совершить торговую операцию с данным типом ЦБ;
- риски, связанные с неблагоприятным изменением темпов инфляции и валютного курса рубля;
- риски нарушения обязательств инфраструктурными организациями (биржами, депозитариями, банками и пр.);
- системные риски (технические риски) – заключаются во влиянии факторов технической инфраструктуры рынка, а именно сбоях в программном обеспечении, поломках оборудования, проблемах со связью, провайдером доступа в интернет и т.д. Учредитель управления признает, что электронные и компьютерные устройства и системы, которые используются Доверительным управляющим, являются уязвимыми в отношении сбоев, задержек или перерывов в работе. Такие устройства и системы, посредством которых осуществляется прием и передача заявок для совершения сделок с ценными бумагами, могут быть недоступны для Доверительного управляющего в результате предвиденных и непредвиденных случаев;
- риски, связанные с политическими и экономическими потрясениями, а также иными обстоятельствами чрезвычайного и непредотвратимого характера, включая, но не ограничиваясь, сменой политического режима, войнами, террористическими актами, забастовками, стихийными бедствиями, решениями органов государственной власти;
- страновой риск. Страновой риск включает в себя возможность финансовых потерь (убытков) вследствие:
- дефолта или реструктуризации долговых обязательств государства – эмитента ЦБ, включая государственные банки;
- ухудшение экономического положения государства, в случае, если такое ухудшение повлекло за собой ухудшение кредитного рейтинга эмитентов данного государства;
- введения ограничений на перевод ДС за границу и/или конвертируемость национальной валюты;
- падение курса национальной валюты;
-дестабилизации рынка в результате экономических, политических, а также других непредвиденных событий в конкретном государстве или в мире;
8. риск влияния государственных структур – заключается в действии или бездействии органов государственной власти и регулирования, влияющих на рынок ценных бумаг. Действующее законодательство (например, отсутствие четкого механизма налогообложения, частые изменения законодательства) не всегда позволяет урегулировать проблемы, с которыми сталкивается Доверительный управляющий в рамках исполнения настоящего Договора;
9. операционный риск:
- задержка поставки или непоставка ЦБ третьими лицами;
- задержка эмитентом ЦБ выплаты дивидендов и прочих доходов;
- неплатежи по торговым операциям, например, в случае банковского кризиса;
- сбой учетной или компьютерной систем компании, торговых систем, депозитариев;
- неверное отражение торговой операции в бухгалтерской и налоговой отчетностях;
- любое ограничение обращения ЦБ органами, уполномоченными законодательством соответствующего государства;
- приостановление или ограничение торгов в связи с действием или бездействием эмитента ЦБ.
10. кредитный риск – возможность финансовых потерь (убытков) вследствие дефолта или реструктуризации долговых обязательств эмитентов ЦБ или неисполнения обязательств контрагентом по торговым операциям, совершенным Доверительным управляющим в рамках настоящего Договора.
11. природный риск – риск, не зависящий от деятельности человека (риски стихийных бедствий: землетрясение, наводнение, ураган, тайфун, удар молнии и т.д.).
12. техногенный риск – риск, порожденный хозяйственной деятельностью человека (аварийные ситуации, пожары и т.д).
Также при осуществлении операций с ЦБ может сложиться ситуация, когда возникает необходимость произвести инвестирование средств из одних ЦБ в другие. В этом случае сначала требуется реализовать имеющиеся ЦБ и высвободить ДС для приобретения других ЦБ. В интервале с момента высвобождения ДС до момента покупки новых ЦБ могут образоваться потери прибыли или даже убытки вследствие неблагоприятного изменения ряда рыночных параметров.
Учредитель управления соглашается с тем, что, в случае реализации ЦБ в соответствии с уведомлением Учредителя управления о выводе активов из доверительного управления (Приложение №7 к настоящему Договору), Учредитель управления несет риск падения курсовой стоимости ЦБ в период их реализации, и, следовательно, риск неполучения средств в ожидаемом объеме. Реализация ЦБ, допущенных к обращению через организаторов торговли, производится в стандартные сроки, предусмотренные условиями совершения сделок у организаторов торговли, а иных ЦБ – в зависимости от рыночной конъюнктуры с предварительным согласованием с Учредителем управления.
Доверительный управляющий Учредитель управления
__________________/ ___________./ ________________ /_________________/
М.П. М.П.
Приложение №15
к Договору доверительного управления №________ от ________________________
Методика оценки стоимости объектов доверительного управления при приеме их от Учредителя управления, а также при указании их оценочной стоимости в Отчетах о деятельности по управлению ценными бумагами
1. Настоящая Методика разработана в соответствии с требованиями Порядка осуществления деятельности по управлению ценными бумагами, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 3 апреля 2007 г. N 07-37/пз-н.
2. Настоящая Методика является единой для всех учредителей управления в части оценки стоимости объектов доверительного управления при указании их оценочной стоимости при приеме от Учредителя управления, а также в Отчетах о деятельности по управлению ценными бумагами.
3. Объекты передаются в доверительное управление (возвращаются из доверительного управления) по оценочной стоимости.
Оценочная стоимость объектов, передаваемых в доверительное управление, рассчитывается как сумма денежных средств и оценочной стоимости ценных бумаг на дату передачи объектов в доверительное управление, включая дату передачи.
Оценочная стоимость объектов при выводе объектов из доверительного управления (возврате всех или части объектов управления) рассчитывается как сумма денежных средств и оценочной стоимости ценных бумаг, на дату вывода объектов из доверительного управления, включая дату вывода, с учетом существующих обязательств по настоящему Договору.
4. Оценочная стоимость объектов управления, в целях указания их оценочной стоимости в Отчетах о деятельности по управлению ценными бумагами, рассчитывается как сумма денежных средств и оценочной стоимости ценных бумаг, являющихся объектами управления.
5. Оценочная стоимость акций (паев) российских эмитентов определяется по рыночной цене, сложившейся на торгах ЗАО «Фондовая биржа «ММВБ» (далее - ММВБ) на момент такой оценки и рассчитываемой ММВБ в соответствии с Порядком расчета рыночной цены эмиссионных ценных бумаг и инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, допущенных к обращению через организаторов торговли, утвержденным постановлением ФКЦБ России от 24 декабря 2003г. №03-52/пс. Если на дату определения оценочной стоимости акции (пая) рыночная цена ММВБ не рассчитана, то оценочной стоимостью акции (пая) может являться последняя рассчитанная этим организатором торговли рыночная цена или рыночная цена, рассчитываемая ОАО «Фондовая биржа «РТС» (далее – РТС).
6. Оценочная стоимость купонных облигаций определяется по рыночной цене, определяемой в соответствии с п. 5 настоящей Методики, увеличенной на величину накопленного купонного дохода, рассчитанную на дату определения рыночной цены, исходя из купонной ставки по соответствующему выпуску облигации, установленной на текущий купонный период. В случае отсутствия рыночной цены по итогам торгового дня - по средневзвешенной цене по итогам торгового дня, увеличенной на величину купонного дохода, рассчитанную на дату проведения оценки, исходя из купонной ставки по соответствующему выпуску облигации, установленной на текущий купонный период.
7. Оценочная стоимость эмиссионных ценных бумаг, по которым не определяется рыночная цена, определяется по цене приобретения ценной бумаги или по балансовой стоимости.
8. Оценочная стоимость векселей определяется следующим образом:
Если вексель содержит положение о начислении процентов на вексельную сумму: к вексельной сумме прибавляется наращенный процент за фактическое количество дней с даты выдачи векселя до даты определения оценочной стоимости векселя по процентной ставке, указанной в тексте векселя.
Если вексель был куплен с дисконтом от вексельной суммы, то к цене приобретения прибавляется аккумулированный доход, рассчитанный по формуле: из вексельной суммы вычитается цена приобретения векселя, полученная разница делится на количество дней, прошедших с момента приобретения векселя до срока платежа, и умножается на фактическое количество дней, прошедших с даты приобретения до даты оценки стоимости векселя.
9. Оценочная стоимость фьючерсных контрактов и опционов определяется по расчетной цене ММВБ, а при ее отсутствии на дату оценки - на предыдущий день, при отсутствии на предыдущий день - на дату приобретения.
6. Оценка вкладов в рублях в кредитных организациях осуществляется исходя из суммы денежных средств, размещенных во вкладах.
7. Сумма денежных средств и обязательств в иностранной валюте пересчитывается в рубли по курсу, установленному Центральным банком Российской Федерации на дату оценки объектов доверительного управления.
8. Стороны договорились, что при списании ценных бумаг, входящих в состав имущества Учредителя управления, используется метод ЛИФО.
| Учредитель управления: | Доверительный управляющий: |
/________________ /____________/ ________________ /______________/ М.П.