Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Авиационные линии Кубани"
| Вид материала | Документы |
| 14.Информация о постоянных и временных разницах при расчете налога на прибыль. Бухгалтерский учет 15.Информация о связанных сторонах Объем совершенных операций в 2010г., тыс.руб |
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Авиационные линии Кубани", 3120.65kb.
- Открытое акционерное общество «Плещеницлес», 296.76kb.
- Открытое акционерное общество "Машиностроительное производственное объединение им., 23.93kb.
- Ежеквартальныйотче т, 3140.07kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество «Камгэсэнергострой», 1607.28kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество, 3421.32kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество, 3316.94kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Салаватнефтеоргсинтез", 5322.47kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Краснодарсельмаш", 977.25kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Салаватнефтеоргсинтез", 2544.77kb.
Данные о причитающихся налоговых платежах в бюджет, исчисленных на основе представленных налоговых расчетов, и данные об этих платежах, исчисленные на основе сведений.
тыс. руб.
| Вид налогового платежа | Сумма налога, начисленная за отчетный период | Отклонения | |
| В соответствии с принятой учетной политикой по представленным налоговым расчетам | На основании данных о реализации и финансовых результатах, отраженных в бухгалтерском учете | ||
| Налог на прибыль | 0 | 0 | - |
| Налог на прибыль с доходов иностранных организаций | 51 | 51 | |
| НДС | 82347 | 82347 | - |
| Налог на имущество | 32435 | 32435 | - |
| Налог на доходы физических лиц | 63196 | 63196 | - |
14.Информация о постоянных и временных разницах при расчете налога на прибыль.
| 2010 год | ||||
| Наименование | Бухгалтерский учет | Налоговый учет | Разница Сумма | Сумма налога |
| Выручка от реализации | 3371913055 | 3371998248 | | |
| Выручка от реализации ОС за минусом НДС | 0 | 85194 | 85194 | 17039 |
| Расходы | 4017411360 | 3776419119 | 0 | 0 |
| Расшифровка разниц: | | 3776419119 | | |
| Расходы от реализации ОС | 58216 | | 58216 | 11643 |
| Сверхнормативные расходы | 22911 | 0 | 22911 | 4582 |
| Амортизация ОС (20.93) | 237182702 | | 237182702 | 47436540 |
| Амортизация ОС Постоянные разницы (ПНО) | 235490501 | | 235490501 | 47098100 |
| Амортизация ОС Постоянные разницы (ПНА) | 25153 | | 25153 | 5030,54 |
| Амортизация ОС Отложенные налоговые обязательства (ОНО) | 207564 | | 207564 | 41513 |
| Амортизация ОС Погашение Отложенных налоговых обязательств(ОНО) | 1924918 | | 1924918 | 384984 |
| Амортизация ОС Отложенные налоговые активы (ОНА) | 0 | | 0 | 0 |
| Амортизация ОС Погашение Отложенных налоговых активов(ОНА) | 0 | | 0 | 0 |
| Наземное обслуживание (20.17, 20.21) | -42969 | | -42969 | -8594 |
| Наземное обслуживание АНО Постоянные разницы (ПНО) | 95819 | | 95819 | 19164 |
| Наземное обслуживание АНО Постоянные разницы (ПНА) | 113951 | | 113951 | 22790 |
| Топливо Постоянные разницы (ПНО) | 150120 | | 150120 | 30024 |
| Топливо Постоянные разницы (ПНА) | 125283 | | 125283 | 25057 |
| Лизинг (20.74) | 328350 | | 328350 | 65670 |
| Лизинг Постоянные разницы (ПНО) | 443586 | | 443586 | 88717 |
| Лизинг Постоянные разницы (ПНА) | 115236 | | 115236 | 23047 |
| Отклонения в стоимости | 47241 | | 47241 | 9448 |
| Недоамортизированная часть в т.ч. | -2059 | | -2059 | -412 |
| Вычитаемые временные разницы (ОНА) БУ амортизация ВС ошибочно в мае сторнировать | 0 | | 0 | 0 |
| Погашение отложенного актива (ОНА) | 2059 | | 2059 | 412 |
| Сопровождение, компьютерные программы | 0 | | 0 | 0 |
| Расходы по ЕСН по РБП (отпускные)в т.ч | 543778 | | 543778 | 108756 |
| Расходы по Страховые сборы по РБП (отпускные) Начислено ОНО | 3792647 | | 3792647 | 758529 |
| Расходы по Страховые сборы по РБП (отпускные)Погашено ОНО | 4336424 | | 4336424 | 867285 |
| Доходы от купли продажи иностранной валюты | 0 | | 0 | |
| Спецодежда в т.ч.: | -80487 | | -80487 | -16097 |
| Расходы по спецодежде начисление ОНО | 668725 | | 668725 | 133745 |
| Расходы по спецодежде погашение ОНО | 588237 | | 588237 | 117647 |
| Программное обеспечение в т.ч.: | -2526835 | | -2526835 | -505367 |
| Расходы по программному обеспечению начисление ОНО | 2943015 | | 2943015 | 588603 |
| Расходы по программному обеспечению погашение ОНО | 416180 | | 416180 | 83236 |
| Лицензии в т.ч.: | -172038 | | -172038 | -34408 |
| Расходы по лицензиям начисление ОНО | 408846 | | 408846 | 81769 |
| Расходы по лицензиям погашение ОНО | 236808 | | 236808 | 47362 |
| Подготовка кадров Боинг в т.ч.: | 0 | | 0 | 0 |
| Расходы на подготовку кадров (Боинг) начисление ОНО | 6847778 | | 6847778 | 1369556 |
| Расходы на подготовку кадров (Боинг) погашение ОНО | 6847778 | | 6847778 | 1369556 |
| Расходы по Страхованию в т.ч | 5453371 | | 5453371 | 1090674 |
| Расходы по Страхованию Начисление ОНА | 8770644 | | 8770644 | 1754129 |
| Расходы по Страхованию Погашение ОНА | 3317273 | | 3317273 | 663455 |
| Бесплатный пролет при депортации | 296493 | | 296493 | 59299 |
| Прочие доходы (б/с 91.10) | 211206395 | 200361935 | 10844461 | 2168892 |
| Расшифровка разниц: | | | | |
| Доля доходов будущих периодов, учтена в составе прочих доходов | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Доходы прошлых лет за минусом НДС | 6736661 | 0 | 6736661 | 1347332 |
| Выручка от реализации ОС | 85194 | 0 | 85194 | 17039 |
| Доходы от купли продажи иностранной валюты | 0 | | 0 | 0 |
| НДС | 764476 | | | 0 |
| Суммовые разницы (положительные) ПБУ/3 ПНА переоценка валюты на отчетную дату | 3258131 | | 3258131 | 651626 |
| Прочие расходы (б/с 91.20,91.30) | 374904435 | 328669705 | 46234730 | 9246946 |
| Расшифровка разниц: | | | | 0 |
| Отклонения в стоимости | 47241 | | 47241 | 9448 |
| Продажа государству валюты | 0 | | | 0 |
| Затраты прошлых лет | 8668157 | 0 | 8668157 | 1733631 |
| Расходы от реализации ОС | 58216 | 0 | 58216 | 11643 |
| Сверхнормативное использование ОС | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Расходы неуменьшающие налогооблагаемую базу | 22303813 | 0 | 22303813 | 4460763 |
| Судебные и арбитражные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Расходы от ликвидации ОС | 24963 | | 24963 | 4993 |
| Дебиторская задолженность | 10547985 | | 10547985 | 2109597 |
| Оценка ОС | 1203250 | | 1203250 | 240650 |
| НДС | 764476 | | 764476 | 152895 |
| Курсовые разницы (отрицательные) ПБУ/3 ПНО на авансы | 2711112 | | 2711112 | 542222 |
| Прибыль по бухгалтерскому учету | -809196346 | -532728641 | | |
| Налог на прибыль | -161839270 | -106545728 | | |
15.Информация о связанных сторонах
| № по п/п | Наименование связанных сторон | Виды операций | Объем совершенных операций в 2010г., тыс.руб | Кредиторская задолженность на конец отчетного периода тыс.руб | Дебиторская задолженность на конец отчетного периода тыс.руб | Условия и сроки осуществления расчетов по операциям, форма расчетов |
| 1 | Компания Интерпас Инвестментс Лимитед | Договор займа | 120000 | 77000 | | Согласно договора ЛБ/БАТО от 01.01.10 |
| | АКБ «Союз» | Кредитный договор | 334035 | 334035 | | Согласно договора 094/2010-РКЛ |
| | ОАО Международный аэропорт Краснодар | Договор займа | 26500 | | 11826 | Согласно договора Р-172/07 |
| | ОАО Международный аэропорт Краснодар | Договор займа | 10000 | | 10000 | Согласно договора Р-185/09 |
| | ООО «Инвестиционная компания Ганимед» | Договор займа | 51500 | | 6734 | Согласно договора Р-А-001/09 |
| | ООО «Транспорт АМД» | Договор займа | 40000 | | 40000 | Согласно договора Р-232/09 |
| | ОАО Международный аэропорт Краснодар | Ремонт и содержание зданий | 981 | 93 | | Согласно договора АП-13/06-МАК от 13.04.06 |
| | ОАО Международный аэропорт Краснодар | Сопровождение ПО | 1172 | 80 | | Согласно договора АСУ -1/06-МАК от 13.04.06 |
| | Небесный экспресс ЗАО (ИНН 7714639003) | Фрахт ВС | 70588 | 0 | 27657 | Согласно договора 21/10-Ч от 15.08.10 |
| | Небесный экспресс ЗАО (ИНН 7714639003) | Интерлайн | 32580 | | 27406 | Согласно договора 130/ПР-10/СЭ от 27.08.10 |
| | Небесный экспресс ЗАО (ИНН 7714639003) | Код-шеринг | 27771 | | | Согласно договора 131/ПР-10/СЭ от 27.08.10 |
| | Небесный экспресс ЗАО (ИНН 7714639003) | Договор оказания услуг перевозки пассажиров при отмене рейса | 9575 | | 3512 | Согласно договора 52/10-П/И от 07.07.10 |
| | Небесный экспресс ЗАО (ИНН 7714639003) | Тех.обслуживание | 7213 | | 5027 | Б/Д от 02.10.09 |
| | ОАО Международный аэропорт Краснодар | | 1383 | 461 | | Согласно договора АЛК 2/07-МАК от 29.12.06 |
| | ОАО Международный аэропорт Краснодар | Аэропортовое обслуживание | 1729 | 0 | | Согласно договора 15/10- Согласно договора НО.ГЕЛ от 23.07.10 |
| | ОАО Международный аэропорт Краснодар | Наземное обслуживание | 324350 | 50427 | | Согласно договора 1/06-НО от 18.04.06 |
| | ОАО Международный аэропорт Краснодар | Базирование ВС | 38958 | 8478 | | Согласно договора 1/06-Б.МАК от 20.04.06 |
| | ОАО Международный аэропорт Краснодар | Аренда помещения | 4429 | 582 | | Согласно договора А-30/07-МАК от 01.01.07 |
| | ОАО Международный аэропорт Краснодар | Аренда помещения | 1426 | 354 | | Согласно договора А-31/07-МАК от 31.12.06 |
| | ОАО Международный аэропорт Краснодар | Аренда помещения | | 163 | | Согласно договора А-31/09-МАК от 01.06.09 |
| | ОАО Международный аэропорт Краснодар | Обслуживание в ВИП зале | 4337 | | 468 | Согласно договора АЛК-7/06-МАК от 10.05.06 |
| | ОАО Международный аэропорт Краснодар | Транспортные услуги | 2604 | 1887 | | Согласно договора АП-43/09-МАК от 26.06.09 |
| | ОАО Международный аэропорт Краснодар | | 328 | 671 | | Согласно договора б/д |
| | ОАО Международный аэропорт Краснодар | | 1539 | 547 | | Согласно договора В-1/06-МАК от 13.04.06 |
| | ОАО Международный аэропорт Краснодар | | 132 | 99 | | Согласно договора К-06-137 от 01.08.06 |
| | ОАО Международный аэропорт Краснодар | Мед.услуги | 707 | 175 | | Согласно договора М-30/09-МАК от 07.12.09 |
| | ОАО Международный аэропорт Краснодар | Защита гос.тайны | 254 | 63 | | Согласно договора Р-126/07-МАК от 19.10.07 |
| | ОАО `Международный аэропорт Краснодар` | Услуги связи | 1011 | 316 | | Согласно договора Св-11/08-МАК от 01.09.08 |
| | ОАО Международный аэропорт Сочи | Аэропортовое обслуживание | 75751 | 27803 | | Согласно договора 2/193 от 17.10.08 |
| | ООО `Гостиница ОАО `Международный аэропорт `Краснодар` | Проживание пассажиров и экипажа | 3403 | 544 | | Согласно договора Р-13/09 от 18.09.09 |
| | ООО `Медико-санитарная часть ОАО `Международный аэропорт Краснодар` | Медицинские услуги | 2631 | 388 | | Согласно договора Р-13/09 от 18.09.09 |
| | Базовый Авиатопливный Оператор ООО | АвиаГСМ | 559253 | 99355 | | Согласно договора М-01/09 от 02.12.09 |
| | Базовый Авиатопливный Оператор ООО | Анализ проб АвиаГСМ | 1240 | 656 | | Согласно договора 2/10 ЛБ/БАТО от 01.01.10 |
| | Территориальное агенство воздушных сообщений Кубань ОАО | Агентский договор | 34440 | 29 837 | | Согласно договора 09/08-П от 14.02.08 45/08-П от 25.11.08 9/06-П от 18.05.06 9/06-П от 19.04.06 |
| | Базовый Авиатопливный Оператор ООО | АвиаГСМ | 13533 | 0 | | Согласно договора 1/БАТО-АЛК от 01.12.08 |
| | Базовый Авиатопливный Оператор ООО | АвиаГСМ | 23703 | 368 | | Согласно договора 57ВС/БАТО-НХ от 11.06.09 |
| | Аэропорт Анапа | Аэропортовое обслуживание | 445 | 6603 | | Согласно договора 1-01/6 от 01.01.06 |
| | Аэропорт Анапа | Ночлег экипажей | 15 | | | Согласно договора 9-333/08 от 01.01.08 |