Приказом Председателя Правления от «13» ноября 2007г. №130 Место нахождения кредитной организации-эмитента: 127055, г. Москва, ул. Сущевская, д. 16, стр. 3 Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчет
| Вид материала | Отчет |
- В. Д. Шашина Код эмитента: 00161-a за 1 квартал 2010 г Место нахождения эмитента: 423450, 8697.1kb.
- Председателем Правления Сбербанка России «14» ноября 2007 г указывается уполномоченный, 4470.92kb.
- Утвержден Старшим Заместителем Председателя Правления акб «Абсолют Банк» (зао), 4274.82kb.
- Отчёт код эмитента: 49-«1-П»-00121 за IV квартал 2009 г. Место нахождения эмитента:, 449.2kb.
- Годовой отчет открытое акционерное общество «пава» Код эмитента: 10682- f за 2007 год, 436.46kb.
- Президента Сбербанка России ОАО «14» августа 2008 г указывается уполномоченный орган, 4655.3kb.
- Место нахождения эмитента: 111402, г. Москва, ул. Кетчерская,, 137.6kb.
- Место нахождения эмитента: 111402, г. Москва, ул. Кетчерская,, 110.14kb.
- Набережные Челны Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчет, 1995.81kb.
- Юрисконсульт Патрина Ольга Владимировна Тел.: 309 625 Факс: 309 802 Адрес страницы, 1093.71kb.
| 4.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента | | |||||||||
| 4.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента | | |||||||||
| (тыс.руб.) | | |||||||||
| N строки | Наименование показателя | 01.10.2007 | | |||||||
| 101 -102 | Уставный капитал | 1 035 314 | | |||||||
| 103 -104 | Эмиссионный доход | 210 000 | | |||||||
| 105 | Фонды (в т.ч. резервный фонд) | 353 267 | | |||||||
| 106 | Прибыль (в т.ч. предшествующих лет) | 4 689 892 | | |||||||
| 108 -109 | Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом) | 0 | | |||||||
| 110 | Дополнительные собственные средства | 890 | | |||||||
| 112 | ИСТОЧНИКИ ОСНОВНОГО КАПИТАЛА ИТОГО: | 6 289 363 | | |||||||
| 113 -120 | Показатели, уменьшающие величину основного капитала ИТОГО: | 0 | | |||||||
| 121 | ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ ИТОГО: | 6 289 363 | | |||||||
| 212 | ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ КАПИТАЛ ИТОГО: | 52 566 | | |||||||
| 300 | ПОКАЗАТЕЛИ, УМЕНЬШАЮЩИЕ СУММУ ОСНОВНОГО И ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО КАПИТАЛА ИТОГО: | 0 | | |||||||
| | СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА (КАПИТАЛ) ИТОГО: | 6 341 929 | | |||||||
| | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0 | | |||||||
| 4.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента | | |||||||||
| Перечень финансовых вложений кредитной организации - эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на дату окончания соответствующего отчетного квартала. | | |||||||||
| Вложения в ценные бумаги: | | |||||||||
| Вид ценных бумаг | Акции обыкновенные именные | | ||||||||
| Полное фирменное наименование | Открытое акционерное общество “Газпром” | | ||||||||
| Сокращенное наименование эмитента | ОАО “Газпром” | | ||||||||
| Место нахождения | 117997, Российская Федерация, г.Москва, ул.Наметкина, д.16 | | ||||||||
| Индивидуальные государственные регистрационные номера выпусков эмиссионных ценных бумаг | 1-02-00028-А | | ||||||||
| Даты государственной регистрации | 30.12.1998г. | | ||||||||
| Регистрирующие органы, осуществившие государственную регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг | Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг | | ||||||||
| Количество ценных бумаг, находящихся в собственности кредитной организации – эмитента, шт. | 5 557 040 | | ||||||||
| Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности кредитной организации – эмитента, тыс. руб. | 27 785.20 | | ||||||||
| Срок погашения - для облигаций и иных долговых неэмиссионных ценных бумаг, а также для опционов кредитной организации - эмитента | Нет | | ||||||||
| Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности кредитной организации - эмитента, тыс. руб. | 1 522 406.68 | | ||||||||
| Сумма основного долга и начисленных (выплаченных) процентов по векселям, депозитным вкладам, сертификатам или иным неэмиссионным долговым ценным бумагам, срок погашения, тыс. руб. | Нет | | ||||||||
| Размер фиксированного процента или иного дохода по облигациям и иным долговым неэмиссионным ценным бумагам (%) или порядок его определения, срок выплаты | Нет | | ||||||||
| Размер дивиденда по привилегированным акциям (%) или порядок его определения, срок выплаты | Нет | | ||||||||
| Размер объявленного дивиденда по обыкновенным акциям (%), (срок выплаты | Размер дивиденда за 2006 г.– 2,54 руб. на одну акцию Срок выплаты – до 31.12.2007 г. | | ||||||||
| Количество (шт.) и номинальная стоимость (тыс.руб.) (сумма увеличения номинальной стоимости), акций полученных кредитной организацией - эмитентом в связи с увеличением уставных капиталов акционерных обществ за счет имущества этих обществ | Нет | | ||||||||
| Информация о формировании резервов на возможные потери (в части вложения в ценные бумаги: | | |||||||||
| | (тыс. руб.) | | ||||||||
| Величина резерва на начало последнего завершенного финансового года перед датой окончания последнего отчетного квартала | НЕТ | | ||||||||
| Величина резерва на конец последнего завершенного финансового года перед датой окончания последнего отчетного квартала | НЕТ | | ||||||||
| Иные финансовые вложения: | | |||||||||
| Нет. | | |||||||||
| Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиций. | | |||||||||
| По указанному виду инвестиций величина потенциальных убытков оценивается равной нулю. | | |||||||||
| Сведения о величине убытков (потенциальных убытков) от размещения средств кредитной организации-эмитента на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, а также при принятии решения о реорганизации, ликвидации таких кредитных организаций, о начале процедуры банкротства, либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами) | | |||||||||
| Средства на депозитных и иных счетах указанных кредитных организаций не размещались. | | |||||||||
| Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми кредитная организация - эмитент произвела расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета | | |||||||||
| Все произведенные Банком инвестиции в ценные бумаги в зависимости от поставленных Банком целей подлежат распределению между торговым и инвестиционным портфелями, а также формируют портфель контрольного участия. Данный порядок не подлежит распространению на учтенные векселя, закладные, чеки, складские свидетельства, сберегательные книжки на предъявителя, а также выкупленные Банком собственные акции. Вложения (инвестиции) Банка в ценные бумаги отражаются в зависимости от вида ценной бумаги: акции (балансовые счета первого порядка № 506, 507, 508, 601) либо долговые ценные бумаги (балансовые счета первого порядка № 501, 502, 503, 505), а также от критериев котируемости приобретенных ценных бумаг и распределения их по портфелям. Выбор балансового счета второго порядка по учету вложений в ценные бумаги определяется в зависимости от организационно-правовой формы эмитента ценной бумаги. Отдельные балансовые счета второго порядка предусмотрены для ценных бумаг, полученных Банком по договорам с обратной продажей (сделки РЕПО) и договорам займа. В торговый портфель Банка подлежат обязательному зачислению ценные бумаги, приобретенные Банком по сделкам РЕПО сроком до 180 календарных дней включительно, а также по договорам займа (вне зависимости от срока соответствующего договора). Решение по формированию торгового, инвестиционного портфелей, портфеля контрольного участия, а так же по осуществлению межпортфельных переводов принимается Финансовым Комитетом Банка в рамках его полномочий. Решение по переводу ценных бумаг, которые первоначально были приобретены в торговый портфель, из торгового портфеля в инвестиционный и обратно, принимается Начальником Казначейства Банка и согласовывается с членами Финансового комитета. Перевод ценных бумаг со счетов по учету некотируемых ценных бумаг на счета по учету котируемых ценных бумаг на основании критерия ежемесячного оборота осуществляется в последний рабочий день месяца. Ценные бумаги подлежат обязательному перемещению из одного портфеля в другой либо по счетам учета котируемых/некотируемых ценных бумаг инвестиционного портфеля в случаях, указанных в п. 3.2. Приложения 11 к Положению о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации от 05.12.2002 № 205-П. Межпортфельные переводы ценных бумаг осуществляются исключительно в целях формирования достоверной и прозрачной отчетности Банка и не влекут за собой формирование финансового результата от выбытия ценных бумаг. Вложения Банком в ценные бумаги отражаются по следующей учетной стоимости: ценные бумаги, помещенные в инвестиционный портфель, в портфель контрольного участия, а также некотируемые ценные бумаги вне зависимости от целей их приобретения – по цене приобретения (исторической стоимости); ценные бумаги, полученные Банком по договорам займа, – по цене, определенной договором; ценные бумаги, полученные Банком по сделкам РЕПО, – по цене первой части соответствующей сделки РЕПО; котируемые ценные бумаги, помещенные в торговый портфель, – по рыночной стоимости. При приобретении Банком купонных долговых ценных бумаг из их стоимости (вне зависимости от целей приобретения соответствующих ценных бумаг) выделяется сумма уплаченного Банком купонного дохода, накопленного (начисленного) на момент приобретения ценных бумаг, отражаемая на активном балансовом счете второго порядка № 50406 “Накопленный процентный (купонный) доход по процентный (купонным) долговым обязательствам, уплаченный при приобретении”. За период нахождения долговой ценной бумаги в портфеле Банка (с момента ее приобретения до момента ее реализации) начисление (наращивание, дисконтирование) купонного дохода Банком не производится. Процентный (купонный) доход, полученный при выбытии ценной бумаги, либо при выплате процентов (погашении купонов) отражается на счете № 50405 “Накопленный процентный (купонный) доход по процентный (купонным) долговым обязательствам, полученный при реализации или погашении”. Понесенные Банком затраты, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг, не подлежат отнесению на расходы Банком и учитываются в составе балансового счета второго порядка № 50905 “Затраты, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг” до момента формирования себестоимости выбывающих из портфеля Банка ценных бумаг. Учет данных затрат ведется только в рублях. Переоценка котируемых ценных бумаг торгового портфеля производится Банком на ежедневной основе (по итогам каждого дня, на котором на ОРЦБ производились торги) вне зависимости от факта совершения Банком в этом день сделок купли-продажи соответствующих ценных бумаг. Если в процедуре переоценки участвуют валютные ценные бумаги (ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте), то процедура переоценки данных ценных бумаг по их рыночной стоимости предшествует процедуре переоценки валютного остатка по счету торгового портфеля по установленному Банком России официальному курсу соответствующей иностранной валюты. Результат от положительной переоценки торгового портфеля увеличивает его учетную стоимость, от отрицательной переоценки – уменьшает. В конце последнего операционного дня отчетного месяца накопленная переоценка торгового портфеля закрывается на счета доходов/расходов Банка. Банком применяется метод ЛИФО для формирования себестоимости выбывающих ценных бумаг. Финансовый результат от выбытия ценных бумаг представляет собой разницу между ценой реализации (либо погашения) соответствующих ценных бумаг и их себестоимостью. Выведение финансового результата от исполненных Банком обязательств в части поставки реализованных ценных бумаг осуществляется по методу начислений (в момент списания себестоимости выбывающих ценных бумаг) вне зависимости от факта исполнения контрагентом Банка своих обязательств по оплате приобретенных им (погашении эмитированных им) ценных бумаг. Совершаемые Банком сделки РЕПО принимаются к учету в соответствии с требованиями нормативных документов Банка России и Учетной политикой как две взаимосвязанные сделки купли-продажи ценных бумаг (кассовая и наличная, кассовая и срочная, наличная и срочная, срочная и срочная) с определением финансового результата от выбытия ценных бумаг из портфеля Банка либо в момент исполнения первой части сделки РЕПО (для сделок прямого РЕПО, в рамках которых Банк выступает в качестве стороны-заемщика), либо в момент исполнения второй части сделки РЕПО (для сделок обратного РЕПО, в рамках которых Банк выступает в качестве стороны-кредитора). Предоставленные Банком займы в ценных бумагах отражаются на балансовых счетах по учету ссудной задолженности в составе прочих размещенных средств в размере учетной стоимости переданных заемщику ценных бумаг (включая уплаченный при их приобретении НКД, но исключая затраты, связанные с приобретением данных ценных бумаг) без формирования финансового результата от выбытия ценных бумаг. Начисление процентов на сумму займа в ценных бумагах производится на условиях, предусмотренных договором займа, с отражением сумм начисленных процентов по счетам бухгалтерского учета в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России и Учетной политики. | | |||||||||
| 4.3.3. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента | | |||||||||
| Наименование группы объектов нематериальных активов | Первоначальная (восстановительная) стоимость, тыс. руб. | Сумма начисленной амортизации, тыс. руб. | ||||||||
| Отчетная дата: | 01.10.2007 | | ||||||||
| - | 0,00 | 0,00 | ||||||||
| Итого: | 0,00 | 0,00 | ||||||||
| Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми кредитная организация-эмитент представляет информацию о своих нематериальных активах | ||||||||||
| Нематериальными активами признаются приобретенные и (или) созданные кредитной организацией результаты интеллектуальной деятельности и иные объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на них), используемые при выполнении работ, оказании услуг или для управленческих нужд организации в течение длительного времени (продолжительностью свыше 12 месяцев). Нематериальные активы учитываются по первоначальной стоимости. Стоимость объектов нематериальных активов погашается посредством начисления амортизации. Объектами для начисления амортизации являются объекты нематериальных активов, находящиеся в Банке на праве собственности. Начисление амортизационных отчислений по объектам нематериальных активов производится с первого числа месяца, следующего за месяцем, в котором они были введены в эксплуатацию, а прекращается с первого числа месяца, следующего за месяцем полного погашения стоимости этих объектов или списания их с бухгалтерского учета. Начисление амортизации по всем принадлежащим Банку нематериальным активам производится по линейному способу. | ||||||||||
| 4.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований | | |||||||||
| Кредитная организация - эмитент не осуществляет научно-техническую деятельность. | | |||||||||
| Сведения о создании и получении кредитной организацией - эмитентом правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности, об основных направлениях и результатах использования основных для кредитной организации - эмитента объектах интеллектуальной собственности. | | |||||||||
| Зарегистрированных объектов интеллектуальной собственности кредитная организация – эмитент не имеет. | | |||||||||
| 4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента | | |||||||||
| Российский банковский сектор на протяжении последних нескольких лет развивается очень динамично. За последние 5 лет активы банковского сектора возросли более чем в 3 раза (с 3 159,7 до 9 750,3 млрд. руб.), при этом собственные средства банковского сектора увеличились более чем в 2,7 раза (с 453,9 до 1 241,8 млрд. руб.). Рост российского банковского сектора в течение последних 5 лет происходил на фоне роста всей экономики. За 5 последних лет валовой внутренний продукт России вырос практически в 2,5 раза (с 8 943,6 до 21 598,0 млрд. руб.), при этом, денежные доходы населения выросли за этот период также в 2,5 раза (с 5 325,8 до 13 414,5 млрд. руб.). Уверенный рост экономики и оживленный потребительский спрос в Российской Федерации по- прежнему способствуют повышению кредитоспособности российских банков и укреплению доверия к банковскому сектору со стороны населения. | | |||||||||
| Общая оценка результатов деятельности кредитной организации – эмитента в банковском секторе. | | |||||||||
| Приоритетными направлениями деятельности Банка остается работа с корпоративными клиентами, расширение спектра предоставляемых услуг, разработка и внедрение новейших методов комплексного обслуживания клиентов. По итогам 5 прошедших лет устойчиво растет клиентская база, осуществляется успешная работа на фондовом рынке, произведена централизация управления структурой подразделений, растет уровень квалификации персонала, обеспечивается индивидуальный подход к обслуживанию клиентов, используются передовые банковские технологий, что в целом соответствует тенденциям развития банковского сектора РФ. Банк продолжает развивать взаимовыгодные отношения со строительными организациями, предприятиями газовой и нефтехимической промышленности, лизинговыми предприятиями – клиентами, представляющими отрасли хозяйственной деятельности, входящие в сферу стратегических интересов Банка. Стоит отметить, что политика Банка, направленная на поддержание максимальной устойчивости и снижение рисков невозврата размещаемых средств, позволила безболезненно пережить кризис на межбанковском рынке летом 2004 года. Одним из основных факторов развития банковского сектора, который будет оказывать существенное влияние на дальнейшее развитие Банка, является обострение конкуренции, в том числе со стороны зарубежных кредитных организаций. Нивелирование данного фактора предполагается обеспечить за счет индивидуального подхода к обслуживанию уже имеющейся клиентской базы, а также привлечения новых клиентов. Банк намерен наращивать свое присутствиена рынке финансирования лизинговых и строительных проектов. | | |||||||||
| Основные существующие и предполагаемые конкуренты кредитной организации - эмитента по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом. | | |||||||||
| В условиях сложившейся в банковском секторе ситуации (резком обострении конкуренции) в качестве конкурентов выступают многие кредитные организации. Основные банки-конкуренты:
| | |||||||||
| Перечень факторов конкурентоспособности кредитной организации - эмитента с описанием степени их влияния на конкурентоспособность оказываемых услуг. | | |||||||||
| Основные конкурентные преимущества указанных банков:
Основные конкурентные преимущества АКБ «СВА» (ОАО):
| | |||||||||
| Общие тенденции развития рынка банковских услуг, наиболее важные для кредитной организации – эмитента | | |||||||||
| В настоящее время банками проводится анализ итогов первых этапов активной деятельности по вложению средств в проекты массового кредитования населения, в том числе потребительского и ипотечного. Результатом такого анализа может стать изменение кредитной политики банков в сторону увеличения вложений в деятельность предприятий и организаций с одновременным уменьшением доли кредитования физических лиц. Важной тенденцией в развитии рынка банковских услуг является рост доли средств, привлеченных банками от иностранных организаций. Данный фактор способствует удешевлению ресурсной базы в целом и, как следствие, снижению ставок по размещаемым банками средствам. | | |||||||||
| Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на основную деятельность кредитной организации - эмитента, и возможные действия кредитной организации - эмитента по уменьшению такого влияния | | |||||||||
| Среди основных факторов необходимо отметить возможность ухудшения рыночной конъюнктуры на фондовых рынках. В этом случае Банк будет проводить диверсификацию вложений в сторону увеличения в портфеле работающих активов доли коммерческих кредитов под высоколиквидные залоги, долговых обязательств первоклассных эмитентов. | | |||||||||
| Общие тенденции на рынке ипотечного кредитования и недвижимости, в том числе наиболее важные для кредитной организации - эмитента. Дается прогноз в отношении будущего развития событий на рынке ипотечного кредитования. | | |||||||||
| Банк не осуществляет эмиссию облигаций с ипотечным покрытием. | | |||||||||
| Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности кредитной организации - эмитента, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия. | | |||||||||
| В среднесрочной перспективе положительная конъюнктура на фондовом рынке приведет к росту доходности торгового и инвестиционного портфеля ценных бумаг Банка. Вероятность данного события оценивается как высокая. | | |||||||||
| Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента относительно представленной информации и аргументация, объясняющая их позицию | | |||||||||
| Нет. | | |||||||||