I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

Вид материала

Отчет

Содержание 2.5.3.3. Процентный риск 2.5.4. Риск ликвидности 2.5.5. Операционный риск 2.5.6. Правовые риски 2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск)

Подобный материал:

• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4961.49kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4721.32kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 1764.89kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 6970.72kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3145.16kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3972.43kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4757.96kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3125.23kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 9996.14kb.
• I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 9451.71kb.

2.5.3.3. Процентный риск

Чистый процентный доход является основным видом доходов Банка несмотря на снижение процентных ставок. Банк планирует поддерживать высокую долю чистого процентного дохода и в будущем, компенсируя сокращение процентной маржи повышением объемов кредитования.


Управление процентным риском осуществляется Казначейством Банка. Активы и пассивы Банка в основном сбалансированы по срокам. Планируемое увеличение сроков кредитования происходит в соответствии с увеличением срочности пассивов.


Мониторинг процентного риска происходит на ежемесячной основе. Инструментом оценки процентного риска является ГЭП-анализ. Служба риск-менеджмента собирает информацию о портфелях срочных инструментов (кредиты, депозиты и т.д.) и о сроках изменения процентных ставок по ним. Результаты анализа ежемесячно предоставляются на коллегиальные органы Банка.


Для оценки уровня процентного риска Служба риск-менеджмента Банка на ежедневной основе осуществляет мониторинг ставок МБК, ставок по сделкам репо с ценными бумагами, ставок валютных свопов, доходности ценных бумаг, ставок привлечения и размещения денежных ресурсов Банком России, темпов роста курсов валют и фондового рынка, финансовых индикаторов.


Оценка процентного риска по долговым ценным бумагам производится на основании качественного и количественного анализа долговых ценных бумаг. Под качественным анализом понимается идентификация и выявление практических выгод и возможных негативных последствий, которые могут наступить при приобретении/реализации долговых ценных бумаг. Количественный анализ предполагает численное определение отдельных параметров и совокупного процентного риска, включая вероятность наступления рисковых событий и их последствий при допустимом уровне риска. Анализ проводится в разрезе бумаг, портфелей, эшелонов.

2.5.4. Риск ликвидности

Банк уделяет особое внимание управлению ликвидности и поддерживает необходимый уровень ликвидности с целью обеспечения постоянного наличия денежных средств, необходимых для выполнения всех обязательств по мере наступления сроков их погашения. Все обязательные нормативы ликвидности ЦБ РФ банк выполняет. Мониторинг риска ликвидности происходит на ежедневной основе Казначейством Банка, причем мониторинг текущей ликвидности (на 3 рабочих дня) происходит в течение дня. Мониторинг проводится на основе анализа потоков платежей. Для этого Казначейству предоставляется вся информация о предстоящих потоках платежей от подразделений. Кроме того, Казначейство проводит самостоятельный анализ клиентских счетов и внешних условий, которые могли бы повлиять на поведение клиентов Банка. Результатом мониторинга является сценарный анализ потоков платежей на 3 месяца вперед. Для определения риска ликвидности Казначейство на ежедневной основе осуществляет мониторинг рыночных процентных ставок, финансовых индикаторов, доходности ценных бумаг, форвардных курсов валют. Подразделения в течение дня информируют Казначейство о потоках платежей. На ежедневной основе они предоставляют информацию в Казначейство о срочности обязательств и требований, а также о предполагаемых списаниях и поступлениях. При наличии в заключенных подразделениями сделках прав требований досрочного исполнения обязательств со стороны Банка или клиента эта информация доводится до Казначейства отдельно. Типовые договоры и тарифы по банковским продуктам подлежат обязательному согласованию с Казначейством на предмет выявления риска ликвидности из-за встроенных опционов, а также для учета выявленного риска ликвидности в тарифах банковских продуктов. Казначейство производит анализ собранной информации – анализ фактических и предполагаемых потоков платежей, анализ изменения клиентских остатков, анализ крупных депозитов, анализ ликвидности. Казначейство осуществляет анализ и управление ликвидностью на интервале от 1 дня до 1 года, разрабатывает и выносит на Финансовый Комитет предложения по управлению долгосрочной ликвидностью. Для поддержания мгновенной ликвидности на ОАО «ИМПЭКСБАНК» открыты лимиты со стороны многих российских и иностранных банков (свыше ста банков) в объеме достаточном для осуществления платежей по своим обязательствам без задержек.

2.5.5. Операционный риск

Управление операционными рисками регулируется внутренним документом – «Политикой по управлению операционными рисками ОАО «ИМПЭКСБАНК», утвержденной приказом от 26.12.2005 № 2663. В Политике зафиксированы все основные требования, соответствующие требованиям «Базель-2», которые планируется реализовать в текущей работе Банка. В настоящее время в Банке проводится накопление исторических данных по операционным потерям и формирование базы данных. На этапе формирования базы данных, оценка и прогноз операционных рисков производятся с использованием экспертных оценок и данных отчетности о прибылях и убытках, а также с использованием метода основных показателей («базового индикатора»). Банк проводит регулярный мониторинг операционного риска в целях предупреждения возможности повышения его уровня. Результаты мониторинга регулярно предоставляются на Комитет по риск-менеджменту и аудиту ОАО «ИМПЭКСБАНК», о каждом случае реализованных операционных рисков. Служба внутреннего контроля отдельно докладывает руководству Банка. Банк использует страхование как метод предупреждения потерь по операционным рискам (страхование «ВВВ», страхование от электронных и компьютерных преступлений, страхование профессиональной ответственности и другие виды). В целях минимизации операционных рисков 1 ноября 2005 г. Банк заключил договор Комплексного банковского страхования Bankers' Blanket Bond (BBB) и страхования профессиональной ответственности. Российским страховщиком выступил ОСАО "Ингосстрах", а перестраховочная программа размещена в синдикатах Lloyd's и других первоклассных компаниях лондонского страхового рынка. Консультантом по размещению программы выступил ведущий мировой страховой брокер MarshLtd. Проведение подобного страхования является частью стратегии Банка по управлению операционными рисками и повышению уровня корпоративного управления, которое основывается на уважении прав и законных интересов акционеров Банка и его статуса, направлено на достижение роста эффективности деятельности Банка и укрепление доверия клиентов. Наличие данного полиса является свидетельством надежности, прозрачности и деловой репутации Банка, который стремится соответствовать требованиям, принятым в международной банковской практике.

2.5.6. Правовые риски

Виды правовых рисков, оказывающие максимальное влияние на деятельность Банка, связанные с изменением валютного, налогового, законодательства и законодательства в области лицензирования банковских операций, а так же судебной практики: Риски законодательных изменений связаны в первую очередь с возможностью изменения существующих и появлением новых законодательных норм, которые могут привести к потерям инвесторов (снижении стоимости облигаций, ухудшении ликвидности рынка). Среди возможных негативных последствий законодательных изменений особо следует отметить: изменение прав инвесторов, дополнительные затраты и потери для эмитента и инвесторов. Изменение валютного регулирования не будет иметь существенного значения для Банка. Изменение налогового законодательства в виде, который мог бы оказать существенное воздействие на финансовое состояние банка не ожидается. Налоговые риски так же связанны со сложностью и неоднозначностью возможных трактовок налоговыми органами отдельных положений налогового законодательства Российской Федерации, что может привести к увеличению налоговых платежей. Следует отметить, что анализ ситуации в налоговой сфере показывает, что предъявление налоговых претензий к банковским организациям является гораздо более редким явлением, чем в секторе реальной экономики. Банк делает все возможное для минимизации риска предъявления налоговых претензий. Изменение правил таможенного контроля и пошлин в виде, который мог бы оказать существенное воздействие на финансовое состояние банка не ожидается. Изменение требований по лицензированию основной деятельности кредитной организации - эмитента либо лицензированию прав пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы) - в виде, который мог бы оказать существенное воздействие на финансовое состояние банка не ожидается. Банк принят в Систему Страхования вкладов и тем самым подтвердил право на работу с вкладами физических лиц. Изменение судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью кредитной организации - эмитента (в том числе по вопросам лицензирования), которые могут негативно сказаться на результатах ее деятельности, а также на результаты текущих судебных процессов, в которых участвует кредитная организация – эмитент - не предполагается. Возможная ответственность кредитной организации - эмитента по долгам третьих лиц, в том числе дочерних обществ кредитной организации – эмитента – отсутствует. Все правовые виды рисков минимизируются путём тщательного анализа юридических рисков, прогнозирования и мониторинга всех изменений законодательства. В банке построена эффективная система внутреннего контроля учёта и адекватного реагирования на законодательные и налоговые изменения.

2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск)

Банк имеет репутацию надежного, устойчивого и высокотехнологичного банка с профессиональным персоналом, что подтверждается неизменным присутствием Банка в составляемых компанией «Медиалогия» рейтингах информационного благоприятствования, первые строчки в котором занимают банки с наибольшим количеством сообщений в СМИ, и наиболее выгодно представленные в этих материалах. В Банке действует программа «Знай своего клиента», в рамках которой, на подготовительном этапе по подписанию различных видов договоров и соглашений с потенциальными контрагентами Банк оценивает репутационные риски данных контрагентов. В рамках проекта по привлечению иностранного инвестора, Импэксбанк провёл переговоры с западными банками, в результате которых 100% акций Банка были приобретены Raiffeisen International Bank-Holding AG, что существенно увеличило репутацию Банка.

2.5.8. Стратегический риск

Покупка 100% акций Банка Raiffeisen International Bank-Holding AG является подтверждением стратегии Банка на развитие как универсального коммерческого Банка с акцентом на розницу и кредитование малого и среднего бизнеса. Появление крупного западного инвестора выгодно для ОАО «ИМПЭКСБАНК», поскольку снимает часть рисков, с которыми связана работа на российском рынке, и решает проблему сохранения конкурентоспособности на долгие годы вперед. 15 марта 2007 г. единственный акционер ОАО «ИМПЭКСБАНК» - компания «Райффайзен Интернациональ Банк-Холдинг АГ» (Raiffeisen International Bank-Holding AG) приняла решение о реорганизации ОАО «ИМПЭКСБАНК» в форме присоединения к ЗАО «Райффайзенбанк Австрия». Присоединение планируется осуществить до конца 2007 г. По нашей оценке, объединенный банк станет крупнейшим банком с иностранным банковским капиталом в России и прочно займет место в первой десятке российских банков. Кроме того, синергетический эффект от сочетания банковских технологий группы Райффайзен и её многолетнего опыта на рынке банковских услуг и разветвленной сети ОАО «Импэксбанк» позволит объединенному банку войти в пятерку крупнейших банков России в ближайшее время.