Учебно-методический комплекс для студентов, обучающихся по специальностям «мировая экономика» И«бухгалтерский учет, анализ и аудит» тюмень 2005
| Вид материала | Учебно-методический комплекс |
- Учебно-методический комплекс для специальностей " Финансы и кредит", "Бухгалтерский, 1139.92kb.
- Учебно-методический комплекс Для студентов, обучающихся по специальностям: 080109 Бухгалтерский, 793.02kb.
- Учебно-методический комплекс дисциплины «история экономических учений» для студентов,, 535.39kb.
- Учебно-методический комплекс Для специальностей: 080109 Бухгалтерский учет, анализ, 1131.66kb.
- Учебно-методический комплекс Рабочая учебная программа по дисциплине специализации, 300.7kb.
- Учебно-методический комплекс Рабочая учебная программа по дисциплине специализации, 643.98kb.
- Учебно-методический комплекс по дисциплине История экономики России уфа 2007, 2145.85kb.
- Учебное пособие по курсам "Мировая экономика", Междунар, 8814.36kb.
- Учебно-методический комплекс для студентов специальностей «Финансы и кредит», «Бухгалтерский, 1787.1kb.
- Одобрено учебно-методическим советом экономического факультета учет и анализ банкротств, 504.37kb.
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ
ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ИНСТИТУТ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ
УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС
ДЛЯ СТУДЕНТОВ, ОБУЧАЮЩИХСЯ ПО СПЕЦИАЛЬНОСТЯМ «МИРОВАЯ ЭКОНОМИКА» И «БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ, АНАЛИЗ И АУДИТ»
ТЮМЕНЬ 2005
Деньги, кредит, банки: Учебно-методический комплекс. Тюмень: Изд-во ТюмГУ, 2005, 57 с.
Учебно-методический комплекс составлен на основе требований государственного стандарта. Представленное издание содержит несколько разделов: пояснительную записку, программу курса, вопросы к зачету и к экзамену, темы контрольных работ, список литературы, планы семинарских занятий, задачи, тесты, глоссарий. Издание предназначено для студентов Института дополнительного профессионального образования Тюменского государственного университета, обучающимся по специальностям «Мировая экономика» и «Бухгалтерский учет, анализ и аудит».
Работа печатается по решению Совета Института дополнительного профессионального образования ТюмГУ.
Автор- составитель: к.э.н., доцент Федорова О.С.
Ответственный за выпуск: к.э.н., профессор С.А. Терехова
РАЗДЕЛ 1. ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА.
Настоящий учебно-методический комплекс предназначен для студентов, изучающих дисциплину «Деньги, кредит, банки», обучающихся по специальностям «Мировая экономика» и «Бухгалтерский учет, анализ и аудит».
Изучение дисциплины «деньги, кредит, банки» студентами вышеназванных специальностей предусмотрено требованиями государственного образовательного стандарта. Курс является логичным продолжением базового курса всех экономических специальностей «Экономическая теория», в то же время обладает самостоятельностью и законченностью.
Для студентов, обучающихся по специальности «Мировая экономика», дисциплина «Деньги, кредит, банки» является основой для дальнейшего изучения дисциплины «Банковское дело». Студентам, обучающимся по специальности «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», материал дисциплины «Деньги, кредит, банки» позволит изучить теория денег и кредита, получить представление и видах кредитных учреждений и их операциях.
Целью изучения дисциплины «Деньги, кредит, банки» является приобретение знаний о природе денег и инфляции, особенностях денежного обращения и денежных систем в современных условиях, роли центрального банка и коммерческих банков в экономике страны.
Программа курса составлена на основе ГОС.
(ОПД.Ф.10. ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег; роль денег в условиях рыночной экономики; виды денег и их особенности: функции денег; роль денег в воспроизводственном процессе; выпуск денег в хозяйственный оборот; кредитный характер современной денежной эмиссии: эмиссия безналичных денег; сущность и механизмы банковского (депозитного) мультипликатора; на- лично-денежная эмиссия; каналы движения денег; экономические и нормативные основы организации безналичного денежного оборота; основополагающие принципы организации безналичного денежного оборота; система безналичных расчетов, ее основные элементы; формы безналичных расчетов: характеристика денежной системы и форм ее развития; характеристика денежной системы административно-распределительного типа экономики; основные черты денежной системы стран с рыночной экономикой: принципы организации и элементы; сущность, и формы проявления инфляции; виды инфляции и ее причины; влияние инфляции на национальную экономику и международные экономические отношения; регулирование инфляции; валютные отношения и валютная система: мировая валютная система и ее эволюция; валютная система России; платежный и расчетный балансы; международные расчеты; необходимость кредита; сущность кредита; субъекты кредитных отношений: формы и виды кредита: роль и границы кредита. понятие границы применения кредита на макро- и микроуровнях; ссудный процент и его экономическая роль; взаимодействие кредита и денег; возникновение и развитие банков; правовые основы банковской деятельности; формирование банковской системы страны; виды банков и их структура; цен- тральные и коммерческие банки: классификация банковских операций; пассивные операции банка; понятие банковских резервов; собственные и привлеченные средства банка; депозитные операции; эмиссионные операции; активные операции коммерческого банка; активно-пассивные операции: специфика доверительных (трастовых) операций банка; балансовые и забалансовые операции банка-, финансовые риски в деятельности коммерческого банка; основы банковского менеджмента и маркетинга; международные финансовые и кредитные институты;
СД.08 . ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег; сущность и функции денег; роль и развитие денег в условиях рыночной экономики; виды денег и их особенности; денежный оборот и его структура; выпуск денег в хозяйственный оборот; наличноденежный оборот и денежное обращение; законы денежного обращения и методы государственного регулирования денежного оборота; теории денег; безналичный денежный оборот и система безналичных расчетов; понятие денежной системы страны, генезис ее развития: бумажные и кредитные деньги, закономерности их обращения; причины и сущность инфляции, формы ее проявления; закономерности инфляционного процесса; регулирование инфляции: методы, границы, противоречия; денежные системы отдельных стран; валютные отношения и валютная система: понятие, категории, элементы и эволюция; платежный и расчетный баланс страны в системе валютного регулирования; необходимость кредита; сущность кредита; функции и законы кредита; формы и виды кредита; роль и границы кредита; кредит в международных экономических отношениях; ссудный процент и его роль; основы формирования уровня ссудного процента; границы ссудного процента и источники его уплаты; возникновение и сущность банков, их функции и роль в развитии экономики; понятие банковской системы, ее элементы; виды банков; центральные банки и основы их деятельности; функции центральных банков; основы денежно-кредитной политики; коммерческие банки и их деятельность (операции и услуги); международные финансовые и кредитные институты).
Методический комплекс включает в себя тематический план изучения дисциплины «Деньги, кредит, банки», подробную расшифровку содержания каждой темы, в том числе содержание тем, предлагаемых для самостоятельного изучения студентами.
Раздел 5 содержит примерный перечень тем контрольных работ по курсу «Деньги, кредит, банки», которые могут корректироваться по согласованию с преподавателем.
Раздел 6 включает в себя примерные вопросы к зачету (экзамену) по дисциплине «Деньги, кредит, банки». В разделе 7 приводится список рекомендуемой литературы.
Для помощи в организации работы студентов над материалом курса «Деньги, кредит, банки» в разделе 8 приводятся планы семинарских занятий и задачи, а также контрольные вопросы по каждой теме курса.
Итоговый самостоятельный контроль полученных знаний студент может провести, решая проверочный тест, который приводится в разделе 9 методического комплекса. Итоговой формой контроля полученных знаний для студентов, обучающихся по специальности «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», является экзамен; для студентов, обучающихся по специальности «Мировая экономика», - зачет.
РАЗДЕЛ 2. ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН ИЗУЧЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ
ДЛЯ СТУДЕНТОВ, ОБУЧАЮЩИХСЯ ПО СПЕЦИАЛЬНОСТИ
БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ, АНАЛИЗ И АУДИТ»
| № | Тема | Лек-ции | Семи-нар | Самостоят | Всего |
| 1. | Сущность, функции и роль денег в экономике | 2 | 1 | 30 | 33 |
| 2. | Денежное обращение | 3 | 1 | 30 | 34 |
| 3. | Денежный оборот | 1 | | 15 | 16 |
| 4. | Денежная система государства | 1 | | 15 | 16 |
| 5. | Инфляция как социально-экономический процесс | 3 | | 32 | 35 |
| 6. | Сущность кредита как экономической категории | 2 | 1 | 15 | 18 |
| 7. | Сущность ссудного процента | 1 | | 15 | 16 |
| 8. | Банки как участники кредитной системы государства | 3 | 1 | 22 | 26 |
| 9. | Теории денег | - | - | 8 | 8 |
| 10. | Валютные отношения и валютная система | - | - | 10 | 10 |
| | ИТОГО | 16 | 4 | 192 | 212 |
ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН ИЗУЧЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ
ДЛЯ СТУДЕНТОВ, ОБУЧАЮЩИХСЯ ПО СПЕЦИАЛЬНОСТИ
«МИРОВАЯ ЭКОНОМИКА»
| № | Тема | Лек-ции | Семи-нар | Самостоят | Всего |
| 1. | Сущность, функции и роль денег в экономике | 1 | 0,5 | 7,5 | 9 |
| 2. | Денежное обращение | 1 | 0,5 | 8,5 | 10 |
| 3. | Денежный оборот | 1 | 0,5 | 7,5 | 9 |
| 4. | Денежная система государства | 1 | 0,5 | 7,5 | 9 |
| 5. | Инфляция как социально-экономический процесс | 1 | 0,5 | 8,5 | 10 |
| 6. | Сущность кредита как экономической категории | 1 | 0,5 | 8,5 | 10 |
| 7. | Сущность ссудного процента | 1 | 0,5 | 6,5 | 8 |
| 8. | Банки как участники кредитной системы государства | 1 | 0,5 | 9,5 | 11 |
| 9. | Теории денег | - | - | 7 | 7 |
| 10. | Валютные отношения и валютная система | - | - | 7 | 7 |
| | ИТОГО | 8 | 4 | 78 | 90 |
РАЗДЕЛ 3. ПРОГРАММА КУРСА
ТЕМА 1. СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И РОЛЬ ДЕНЕГ В ЭКОНОМИКЕ
Развитие товарного обмена как предпосылка появления товара – эквивалента. Формы стоимости, их эволюция, характеристика. Отличие денежной формы стоимости от других форм стоимости.
Драгоценные металлы как всеобщий эквивалент. Характеристика естественных свойств драгоценного металла, позволяющих использовать его в качестве денежного товара.
Определение денег. Функции денег. Деньги как мера стоимости. Деньги полноценные и неполноценные. Реализация функции меры стоимости при обращении полноценных денег. Реализация функции меры стоимости при обращении неполноценных денег. Особенности функции мера стоимости. Деньги идеальные и реальные.
Деньги как средство обращения. Деньги как средство платежа. Отличие функции средства обращения от функции средства платежа.
Деньги как средство накопления (сохранения стоимости). Особенности функции деньги как средство накопления (сохранения стоимости). Товары, выполняющие функцию сохранения стоимости наряду с деньгами. Преимущества и недостатки использования неполноценных денег как средства сохранения стоимости по сравнению с другими товарами.
Мировые деньги, особенности реализации функции в современных условиях. Взаимосвязь функций денег.
Товарное производство как основа современной экономики. Реализация функций денег на различных стадиях производства.
Демонетизация золота, ее причины. Понятие юридической и фактической демонетизации золота.
Опорные понятия темы: Форма стоимости; деньги; всеобщий эквивалент; делимость и соединяемость, портативность, сохраняемость, однородность драгоценных металлов; мера стоимости; полноценные деньги; неполноценные деньги; реальная стоимость денег; номинальная стоимость денег; идеальные деньги; реальные деньги; средство обращения; средство платежа; средство накопления (сохранения стоимости); мировые деньги; демонетизация золота.
ТЕМА 2. ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ.
Понятие денежного обращения. Деньги наличные и безналичные. Понятие монеты, ее элементы. Открытый и закрытый порядок чеканки монет. Монетный устав. Билонная монета.
Переход от обращения полноценных монет к обращению неразменных кредитных и бумажных денег.
Бумажные деньги, их характеристика. Неустойчивость бумажных денег.
Понятие кредитных денег. Вексель, его особенности. Обращение векселя. Векселя простые и переводные. Акцепт векселя. Гарантия платежа по векселю. Векселя коммерческие и финансовые. Операция учета векселя. Инкассирование и домициляция векселей. Ограничение на обращение векселя.
Понятие банкноты. Характеристика исторической банкноты, ее разменность. Современная банкнота. Отличия банкноты от векселя и от бумажных денег. Монополия на банкнотную эмиссию в современных условиях.
Понятие чека. Депозитный характер чековой эмиссии. Виды чеков.
Электронные деньги, причины, послужившие основаниями перехода к электронным деньгам. Понятие карт- счета. Виды пластиковых карточек.
Закон денежного обращения. Факторы, определяющие количество денег, необходимых для обращения. Реализация закона денежного обращения в условиях обращения полноценных денег. Реализация закона в условиях бумажно-денежного обращения. Необходимость регулирования количества денег в обращении в современных условиях.
Понятие денежной массы. Показатели, характеризующие денежную массу. Понятие денежной базы.
Регулирование объема денежной массы в обращении центральным банком и министерством финансов. Инструменты, применяемые центральным банком для сокращения или увеличения объема денежной массы в обращении. Инструменты, применяемые министерством финансов. Противоположная направленность каждого из инструментов регулирования объема денежной массы.
Опорные понятия темы: денежное обращение; наличные деньги; безналичные деньги; монета; монетный устав; открытая чеканка монет; закрытая чеканка монет; проба монеты; ремедиум; аверс монеты; реверс монеты; гурт монеты; билонная монета; бумажные деньги; кредитные деньги; вексель; переводной вексель (тратта); векселедатель; векселедержатель; плательщик по векселю; трассант; трассат; ремитент; индоссамент; индоссант; индоссат; акцепт; аваль; аллонж; коммерческий вексель; финансовый вексель; учет векселя; дисконт; инкассирование векселя; домициляция векселя; авалирование векселя; акцептование векселя; банкнота; чек; предъявительский чек; именной чек; ордерный чек; расчетный чек; акцептованный чек; электронные деньги; карт- счет; дебитная карточка; кредитная карточка; СМАРТ- карта; закон денежного обращения; денежная масса; агрегат денежной массы; денежная база; эмиссия денег; ремиссия денег; обязательные резервы; норма обязательных резервов; ставка рефинансирования; операции на открытом рынке.
ТЕМА 3 . ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ.
Понятие денежного оборота, его структура, принципы организации. Понятие наличного и безналичного денежных оборотов, их взаимосвязь, участники.
Развитие безналичного оборота как предпосылка развития межбанковских расчетов. Понятие банков – корреспондентов. Варианты организации межбанковских расчетов.
Формы безналичных расчетов. Расчеты платежными поручениями, чеками, аккредитивами. Виды аккредитивов. Расчеты по инкассо. Платежное требование и инкассовое поручение как документы, используемые при расчетах по инкассо.
Опорные понятия темы: денежный оборот; наличный денежный оборот; безналичный денежный оборот; банки – корреспонденты; корреспондентский счет; счет ностро; счет лоро; децентрализованный вариант организации межбанковских расчетов; централизованный вариант организации межбанковских расчетов; лимит остатка кассы; сверхлимитная наличность; платежное поручение; аккредитив; инкассо; платежное требование; инкассовое поручение.
ТЕМА 4. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА ГОСУДАРСТВА.
Понятие денежной системы, период окончательного формирования денежных систем. Элементы денежной системы государства, их характеристика.
Системы металлического обращения. Биметаллизм, характеристика его разновидностей. Монометаллизм, типы золотого стандарта. Причины перехода от систем металлического обращения к денежным системам неразменных кредитных и бумажных денег.
Виды систем неразменных кредитных и бумажных денег, их характеристика.
Опорные понятия темы: денежная система; денежная единица; масштаб цен; законное покупательное и платежное средство; эмиссионная система; биметаллизм; система двойной валюты; система параллельной валюты; система «хромающей» валюты; монометаллизм; золотомонетный стандарт; золотослитковый стандарт; золотовалютный стандарт.
ТЕМА 5. ИНФЛЯЦИЯ КАК СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ПРОЦЕСС.
Период появления инфляции как экономического явления. Историческая инфляция, ее проявление, причина, метод борьбы, темпы роста, характер.
Современная инфляция, ее характеристика, отличия от исторической инфляции. Многофакторность современной инфляции.
Классификация инфляции по характеру проявления, темпам роста, степени распространения, причинам возникновения.
Социально-экономические последствия инфляции.
Методы антиинфляционного регулирования. Денежные реформы, их виды. Характеристика антиинфляционной политики.
Опорные понятия темы: инфляция историческая; инфляция современная; фидуциарная эмиссия; инфляция подавленная; инфляция открытая; инфляция ползучая; инфляция галопирующая; гиперинфляция; инфляция локальная; инфляция глобальная; инфляция спроса; инфляция издержек; денежная реформа; нуллификация; девальвация; ревальвация; валютный коридор; валютный потолок; деноминация; антиинфляционная политика; дефляционная политика; политика доходов.
ТЕМА 6. СУЩНОСТЬ КРЕДИТА КАК ЭКОНОМИЧЕСКОЙ КАТЕГОРИИ
Понятие ссудного капитала, источники его образования. Причины высвобождения ресурсов и появления временной потребности в них в сфере производства. Причины высвобождения ресурсов и появления временной потребности в них в сфере домашних хозяйств. Причины высвобождения ресурсов и появления временной потребности в них у государства.
Понятие рынка ссудных капиталов. Участники рынка ссудных капиталов. Кредит как форма движения ссудного капитала между участниками рынка ссудных капиталов. Определение кредита как экономической категории. Принципы и функции кредита, их характеристика.
Виды и формы кредита в зависимости от срока, обеспеченности, объекта и субъекта. Характеристика видов и форм кредита.
Опорные понятия темы: ссудный капитал; рынок ссудных капиталов; начальные кредиторы; конечные заемщики; кредит; срочность; возвратность; платность; кредит сверхсрочный; кредит краткосрочный; кредит среднесрочный; кредит долгосрочный; онкольный кредит; обеспеченный кредит; необеспеченный (бланковый) кредит; ипотечный кредит; ростовщический кредит; коммерческий кредит; банковский кредит; кредит рефинансирования; межбанковский кредит; государственный кредит; государственный долг; международный кредит; потребительский кредит.
ТЕМА 7. СУЩНОСТЬ ССУДНОГО ПРОЦЕНТА
Понятие ссудного процента. Источник уплаты ссудного процента. Ставка (норма) ссудного процента как его количественное определение. Классификация ссудного процента по формам кредита, по видам кредитных учреждений, по видам операций, по срокам кредитования.
Функции ссудного процента, их характеристика.
Понятие процентной политики государства. Орган, реализующий процентную политику государства. Методы регулирования уровня ссудного процента, их характеристика.
Понятие процентного демпинга. Механизм процентного демпинга по кредитам. Механизм процентного демпинга по депозитам. Государственное антидемпинговое регулирование процентных ставок в экономике.
Опорные понятия темы: ссудный процент; норма (ставка) ссудного процента; коммерческий процент; банковский процент; учетный процент; ставка рефинансирования; депозитный процент; кредитный процент; процентные потолки; диапазон процентных ставок; процентный демпинг.
ТЕМА 8. БАНКИ КАК УЧАСТНИКИ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ ГОСУДАРСТВА.
Понятие кредитной системы. Функциональный аспект кредитной системы. Институциональный аспект кредитной системы. Институты, относящиеся к элементам кредитной системы.
Банковская система как главное звено кредитной системы. Элементы банковской системы. Типы банковских систем в зависимости от соподчиненности ее элементов. Эволюция банковской системы России.
Центральный банк как главное звено банковской системы. Функции центрального банка, их характеристика. Денежно-кредитная политика, ее цели и задачи. Характеристика инструментов денежно-кредитной политики.
Коммерческие банки, их виды и функции в зависимости от формы собственности, страновой принадлежности, организационно-правовой формы, территории действия, степени независимости, масштабов и характера действия. Функции коммерческих банков. Характеристика операций коммерческих банков.
Опорные понятия темы: кредитная система; банковская система; либеральная банковская система; двухуровневая банковская система; одноуровневая банковская система; банковская система, контролируемая государством; парабанковская система; монопольная банкнотная эмиссия; механизм денежного мультипликатора; «банк банков»; расчетно-кассовое обслуживание; депозитное обслуживание; кредитное обслуживание; «банк правительства»; «валютный центр»; валютная интервенция; золото- валютные резервы страны; денежно-кредитная политика; резервные требования; политика рефинансирования; учетная политика; операции на открытом рынке; таргетирование; установление целевых ориентиров роста денежной массы; валютная политика; прямые количественные ограничения; национальный коммерческий банк; иностранный коммерческий банк; заграничный коммерческий банк; столичный коммерческий банк; паевый коммерческий банк; региональный коммерческий банк; акционерный коммерческий банк; универсальный коммерческий банк; специализированный коммерческий банк.
РАЗДЕЛ 4. ТЕМЫ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОГО ИЗУЧЕНИЯ
ТЕМА 9 . ТЕОРИИ ДЕНЕГ.
Металлистическая теория денег: условия появления, основоположники, содержание, метаморфозы.
Номиналистическая теория денег: период формирования, представители, основные положения, критика.
Количественная теория денег, ее представители. Трансакционный вариант И. Фишера. Кембриджский вариант, его отличия от трансакционного варианта. Современный вариант.
Опорные понятия темы: хартальное платежное средство; уравнение обмена И. Фишера; теория кассовых остатков; монетаризм.
ТЕМА 10. ВАЛЮТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ И ВАЛЮТНАЯ СИСТЕМА.
Понятие валютных отношений. Валютная система, характеристика ее элементов. Эволюция мировой валютной системы. Региональная валютная система.
Платежный баланс, его разделы. Расчетный баланс страны, его общие и отличительные черты с платежным балансом.
Кредит в международных валютных отношениях. Международные валютно-кредитные и финансовые институты.
Опорные понятия темы: валютные отношения; валютная система; валютный курс; плавающий валютный курс; фиксированный валютный курс; международная валютная ликвидность; валютный паритет; валютные ограничения; конвертируемость валют; резиденты; нерезиденты; уполномоченный банк; валютные ценности; валютный рынок; рынок золота; котировка; прямой валютный курс; обратный валютный курс; кросс- курс; платежный баланс; сальдо платежного баланса; расчетный баланс; международный валютный фонд; Банк Международных Расчетов; МБРР; региональные международные финансовые и кредитные институты.