Трибуна

Вид материала

Закон

Содержание Подробнее см. Болотский Б. С., Волеводз А. Г., Воронова Е. В., Калачев Б. Ф. Борьба с отмыванием доходов от индустрии наркобизне

Подобный материал:

• Резолюция Международного съезда противников спортивной охоты («Трибуна-13»), 41.33kb.
• Издания, 6337.92kb.
• Издания, 6045.11kb.
• Трибуна молодого ученого, 1430.02kb.
• Трибуна педагогічного досвіду, 126.63kb.
• Трибуна молодого ученого, 381.17kb.
• Трибуна молодого ученого, 38.96kb.
• Курсовая работа на тему: «Каким предстаёт Л. Н. Толстой в блогах?», 369.79kb.
• Перестройка Вгазете «Рабочая трибуна», 1139.58kb.
• Всоответствии с Федеральным законом от 25. 12. 2008 №273-фз «О противодействии коррупции», 104.93kb.

ТРИБУНА

Социальные причины и экономические предпосылки возникновения проблемы

легализации незаконно

приобретенных

имущественных ценностей


Асель АБИШЕВА,

магистрант Института правосудия

Академии государственного управления

при Президенте РК, к. ю. н.


Проблема юридической оценки та-
кого криминального явления как
легали­зация денежных средств
или иного имущества, приобретенных незаконным путем, является одной из наиболее актуальных в современной науке уголовного права как в Республике Казахстан, так и во многих зарубежных странах. Это объясняется рядом причин.

Во-первых, отмывание незаконных доходов по своей сути является составляющим элементом организованной преступной деятель­ности в целом, так как позволяет завуалировать, скрыть ис­тинное происхождение имущественных ценностей, добытых в ре­зультате совершения различных преступлений. Во-вторых, необходимо учитывать международный характер деятельности по отмыванию незаконных доходов, сформировавшийся в процессе интернационализации организованной преступности (в частности, торговли наркотиками, оружием и т.п.) в целом. В-третьих, ан­тилегализационное законодательство не только в Казахстане, но и в ряде западных стран находится еще в стадии формирования, в некоторых других зарубежных государствах (где соответствую­щие законодательные акты были приняты в 70-80 гг.) в настоящее время происходит процесс модернизации и переработ­ки прежних норм. В-четвертых, по сей день в юридической литературе продолжаются ост­рые научные дискуссии в исследуемой области. При этом наибо­лее полемичными являются теоретические вопросы определения понятия и форм легализации незаконных доходов. Споры ведутся также вокруг степени криминальности тех или иных способов интеграции преступно нажитых средств в легальную экономику и по поводу формулировок перечня противозаконных деяний, отмы­вание доходов от которых образует состав уголовно наказуемой легализации.

Уголовный кодекс РК, содержащий в главе 7 статью 193 - ”Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путемњ, поставил как перед правоприменителем, так и перед наукой уголовного права мно­жество вопросов, касающихся понимания, толкования и практиче­ского применения законодательных новаций и, в частности, нормы об ответственности за отмывание имущественных ценностей неза­конного происхождения.

Реальность такой опасности как легализация преступных доходов стала очевидной для подавляющего большинства развитых стран Европы и Америки еще в 70-е годы прошлого столетия. Вопрос необходимости или целесообразности борьбы с легализацией криминальных капиталов уже давно не является предметом дис­куссий в научных кругах и на государственном уровне. Исходя из различий в подходах к борьбе с преступностью во­обще, и к борьбе с легализацией незаконных доходов, в част­ности, можно было бы разделить все страны мирового сообщества на три большие группы.

В первую входят государства, объединенные между собой более или менее подробными международными соглашения­ми, касающимися координации борьбы с отмыванием криминальных денег. Это, в первую очередь, страны - члены Европейского Сою­за, а также государства, входящие в Совет Европы.

Вторую группу образуют страны с развитым национальным законодательством по борьбе с рассматриваемой преступной деятельностью, причем национальное право в этих странах было сформировано в известной степени самостоятельно, без сколь­ко-нибудь значительной ориентировки на международные нормы. К числу таких государств относятся Соединенные Штаты Америки, а также некоторые другие страны американского континен­та, например, Канада. Подобная особенность законодательства США обусловлена тем, что в этой стране законодательство о борьбе с организованной преступностью и, соответственно, с отмыванием доходов от преступной деятельности было создано еще в начале 70-х годов двадцатого столетия, когда междуна­родной правовой базы в области противостояния этим видам преступной деятельности еще не было ни на уровне Организации Объединенных Наций, ни на региональном, в частности, европей­ском. В этой связи, следует отметить, что правовой и практический опыт США в этой сфере впоследствии был использован многими странами мирового сообщества и нашел воплоще­ние в ряде документов ООН. Впервые термин “отмывание денег” появился в печати США в 1973 году в связи с именем президента США Ричарда Никсона и “уотергейтским” скандалом¹ . В конце февраля 1972 года Никсон предпринял первые шаги по переизбранию на пост президен­та. Для этого им был создан специальный комитет по переиз­бранию. Однако реальная кампания началась примерно за год до этого, когда один из его партнеров - Джордж Митчел и бывший тогда министр финансов США Морис Стэнс начали тайно создавать финансовую базу будущей избирательной кампании. Именно тогда к ним стали буквально потоком сте­каться анонимные пожертвования, что запрещено законом, которые в последующем через подставные фирмы были пере­числены в комитет по переизбранию в качестве официальных платежей. Изначально анонимный характер пожертвований, их перечисление через подставные фирмы (фактически лега­лизация в ее сегодняшнем понимании), выяснился позже, по­сле взлома штаба Национального комитета Демократической партии в отеле “Уотергейт”, а сама технология и получила название “отмывание денег”. Следует отметить, что “уотергейтский” скандал явился первым, ставшим широко извест­ным, но далеко не единственным фактом подобного рода. В настоящее время законодатель­ство США и Канады в области борьбы с легализацией криминальных капиталов развивается в основном в соответствии с ранее созданными национальными правотворческими традициями.

К третьей группе относятся страны, в которых националь­ные законодательства о криминализации отмывания доходов от преступной деятельности находятся в зачаточном состоянии ли­бо соответствующие нормы уголовного права вообще отсутству­ют. Это ряд государств Латинской Америки, например, Перу, Ве­несуэла и, до недавнего времени, Колумбия, многие страны Аф­рики, оффшорные территории. Правовая ситуация в названных странах является предметом справедливой критики мирового со­общества, некоторые из них, в частности, Колумбия, под между­народным давлением вынуждены начинать процесс изменения своего прежнего уголовного и финансового законодательства в уголовных правонарушений. В юридической литературе иногда встречаются радикальные мнения о криминализации отмывания доходов от всех видов преступных деяний, предусмотренных уголовным законодательством, однако эти взгляды не нашли до сих пор ни поддержки в широких науч­ных кругах, ни, тем более, зарубежных стран.

Анализируя вышесказанное, есть все основания отнести наше государство – Республику Казахстан к третьей группе стран. Для данного утверждения имеется ряд предпосылок, в частности, отсутствие специализированного закона, определяющего основные направления борьбы с легализацией преступных доходов, специализированного органа и т.д. Немаловажную роль в данной ситуации также играет тот факт, что до настоящего времени Казахстан так и не присоединился к конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности 1990 года (Страсбургская конвенция 1990 года).

Период перехода от социализма к капитализму в странах СНГ, в частности, и в Казахстане, открыл неограниченные воз­можности для отмывания денег в международном масштабе. Либерализация финансовых рынков, прива­тизация и уменьшение государственного вмешательст­ва в экономику происходят в условиях отсутствия со­ответствующей законодательной базы и институцио­нальных механизмов контроля за этими процессами. В результате открывается возможность беспрепятст­венного притока полученных незакон­ным путем наличных средств в финансовую систему страны, откуда они могут легко перемещаться в меж­дународную финансовую систему. За последние не­сколько лет средства массовой информации, нацио­нальные и международные официальные источники стали все чаще говорить об угрозе для международной финансовой безопасности, которую создает отмывание денег.

Точных данных об общем объеме отмывания де­нег в Республике Казахстан нет, поскольку оно связа­но с такими видами деятельности, которые с трудом поддаются отслеживанию и учету. Авторы исследований, предлагающие свои оценки масштабов объемов отмывания денег, предупреждают, что приводимые ими цифры следует рассматривать как весьма гипотетиче­ское приближение из-за большой неопределенности, связанной со статистическими ошибками и низким качеством данных в целом. Сообщений о притоке преступных доходов не­много, что объясняется крими­нальным характером таких операций. Гораздо больше говорится о преступных доходах, в частности, получаемых в результате совершения экономических преступлений, которые, по всей видимости, нуждаются в отмывании.

Проблемы и сложности, связанные с широкомасштабными реформами переходного перио­да, создают в стране благоприятные условия для отмы­вания денег. Такие реформы включают проводимую быстрыми темпами приватизацию, перестройку бан­ковского и финансового секторов, а также политические и административно-хозяйственные преобразова­ния. Попытки пресечения отмывания денег с помощью различных средств (законодательство, регулирование, расследование, судебное преследование и т.д.) зависят от общего процесса политических и экономических преобразований и тесно связаны с ним. Поэтому они должны предприниматься в сочетании с более широ­кими мерами, направленными на упорядочение эконо­мических реформ и развитие функционирующих рын­ков, создание необходимой законодательной базы, со­вершенствование государственных институтов и мето­дов управления.

Легализация средств, приобретенных незаконным путем, затрагивает широкий круг дея­тельности и осуществляется с использованием финан­совых инструментов, скрытых от наблюдения, что за­трудняет всестороннюю и содержательную оценку его масштабов. Как и в других государствах, в Казахстане никаких точных официальных или неофици­альных оценок относительно объема отмытых денег не существует. К примеру, в Российской Федерации размеры отмы­вания денег часто рассчитываются на основе данных о бегстве капитала, поскольку предполагается, что в значительной своей части из страны “бегут” отмытые незаконные доходы. Размах бегства капитала в свою очередь наводит на мысль относительно масштабов отмывания денег. Механизм легализации преступных доходов очень сложный. В настоящее время позиция организованной преступности в сфере извлечения сверхдоходов существенно укрепилась. Неконвертируемость национальных валют не является сдерживающим фактором для трансграничного отмывания криминальных доходов.

Обобщая вышесказанное, имеет смысл привести ряд факторов, способствующих отмыванию денег:

высокая доля неофициальных доходов населения и бизнеса, существование параллельной экономики или “черного” рынка;

несовершенство механизмов контроля и мониторинга за деятельностью финансовых институтов, несоблюдение международных стандартов регулирования финансовой деятельности, разработанных специализированными международными организациями;

распространение коррупции среди государственных исполнительных, правоохранительных и судебных органов;

существование внутри страны “зон свободной торговли”, обладающих льготным порядком регулирования операций и контроля за деятельностью институтов;

невозможность или ограничение возможности обмена финансовой информацией с иностранными правоохранительными органами;

неадекватная процедура учреждения финансовых и нефинансовых институтов, открытия филиалов за пределами страны и лицензирования финансовой активности, не учитывающая или учитывающая не в должной мере необходимость идентификации реальных собственников/владельцев компаний (особенно, когда владение может осуществляться путем номинального держания);

законодательное закрепление тайны финансовых операций, недостаточные требования к транспарентности финансовых операций и собственности на активы;

просчеты в регулировании валютообменных операций и иных операций с наличными денежными средствами. Широкое использование предприятиями, банками операций с вовлечением оффшорных компаний;

существование анонимных денежных счетов и финансовых инструментов, включая акции и облигации, по которым допустима выплата средств “на предъявителя”;

доступ финансовых институтов к международным центрам торговли золотыми слитками, торговле драгоценными камнями и ценными металлами.

Следует согласиться, что неприменение государством правовых мер для противодействия легализации незаконно полученных доходов способствует криминализации эко­номических связей (по неофициальным данным, в настоящее время под контролем преступных формирований находится около 70% банков), в хозяйственную жизнь проникают нравы преступного мира, что угрожает безопас­ности государства. На фоне деятельности преступных организаций по легализации средств и иного имущества, приобретенного незаконным путем, работа казахстанских правоохранительных органов представляется весьма пассивной.

К сожалению, еще рано говорить об активной роли Казахстана в борьбе с легализацией доходов, полученных от преступной деятельности. Это можно объяснить отсутствием оперативной информации, необходимой для раскрытия случаев, связанных с отмыванием денег; отсутствием специализированного подразделения по расследованию дел данной категории, первоочередной задачей которого были бы сбор оперативной информации, выявление, учет и анализ случаев отмывания денег, полученных от преступной деятельности, сбор доказательств и расследование таких дел. При этом компетентные государственные органы ведут разобщенную работу в сфере борьбы с отмыванием денег, полученных преступным путем, в виду чего не налажена практика расследования дел в этой сфере. Отсутствует работа по розыску и выявлению данного вида преступлений, по наложению ареста на денежные средства и имущество, полученные преступным путем. Вопросы о конфискации доходов, полученных преступным путем, остаются без внимания со стороны судебных органов.

С точки зрения автора, такое положение объясняется в первую очередь отсутствием специального закона, направленного непосредственно на борьбу с легализацией доходов и иного имущества, приобретенного преступным путем. В связи с чем, по мнению исследователя, для определения эффективных средств и методов борьбы с легализацией преступных доходов имеет смысл обратиться к опыту государств международного сообщества.


 

¹ Подробнее см. Болотский Б. С., Волеводз А. Г., Воронова Е. В., Калачев Б. Ф. Борьба с отмыванием доходов от индустрии наркобизнеса в странах содружества.


ТЏЙІН:


^{Бўл маќалада ќылмыстыќ жолмен иеленген аќша ќаражаттары мен басќа да мџліктерді зањдастыруѓа ќарсы кџресу мђселелері кљтеріледі. Автор ќылмыстыќ жолмен пайда табуды зањдастыру проблемаларыныњ пайда болу алѓышарттары мен басќа да бірќатар ђлеуметтік себептерді ќарастырады. Сонымен ќатар, бўл мђселелерді шешуге байланысты автор љзініњ пікірін ўсынады.}


SUMMARY:


Thіs artіcle devotes to the struggle agaіnst moneylaunderіng. Money- launderіng іnvolves а broad range of actіvіtіes and fіnancіal іnstruments whіch are not dіrectly observable. Hence, comprehensіve and meanіngful еstіmates of іts sіze are dіffіcult to compіle. The author determіnes several purposes and precondіtіons of moneylaunderіng. The іnvestіgator suggests hіs own opіnіon for solvіng thіs problem.


ЛИТЕРАТУРА:


1. Бейсенов А. М. Проблемы расследования легализации денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем. — Дисс. к. ю. н., Караганда, 2000, 154 с.

2. Болотский Б. С., Волеводз А. Г., Воронова Е. В., Калачев Б. Ф. Борьба с отмыванием доходов от индустрии наркобизнеса в странах содружества. — М.: Юрлитинформ, 2001, 248 с.

3. Жук М. Г. Криминалистические аспекты борьбы с легализацией (отмыванием) денежных средств (или иного имущества), приобретенных незаконным путем: Автореф. дис... канд. — Гродно, 1999, 20 с.

4. Кернер Х. Х., Дах Э. Отмывание денег. - М.: М. О., 1996, 240 с. 5. Грязные деньги и закон. Правовые основы борьбы с легализацией преступных доходов // Сборник материалов под общ. ред. Абрамова Е. А. — М.: Инфра-М., 1994, 296 с.