Пояснительная записка кфинансовой отчетности ао «Реестр-Сервис» за год, закончившийся 31 декабря 2010 года. Общая информация
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях, 1202.33kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 2345.51kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 1799.06kb.
- Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2008 г. 5 Отчет о движении, 4240.53kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении 6 Консолидированный отчет о совокупном, 1867.99kb.
- Комбинированный отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2007 года, 4970.33kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2010 год (тыс руб.) Пояснительная, 938.86kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2010 года, 2738.52kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2009 года 5 Отчет о совокупном, 1008.89kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2009 года 4 Отчет о прибылях, 1168.36kb.
По состоянию на 31.12.2009 г. финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, представлены следующими инструментами:
| Наименование | На 31.12.2009 г. | ||||
| Кол-во, штук | Стоимость до переоценки | Переоценка за период (+)/(-) | Вознаграждение | Стоимость итого | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Долевые инструменты всего, в том числе: | Х | 1,904 | 1,963 | 0 | 3,867 |
| Акции простые Visa Inc ISIN US92826C8394 (26 028 долл..США) | 300 | 1,904 | 1,963 | 0 | 3,867 |
| Долговые инструменты всего, в том числе: | Х | 12,985 | (634) | 514 | 12,865 |
| Облигации купонные АО Цеснабанк НИН KZ2CKY07B626 | 2,000,000 | 1,514 | (18) | 71 | 1,567 |
| Облигации купонныеАО АТФ-Банк НИН KZK2CKY10B406 | 30,000 | 2,704 | (183) | 26 | 2,547 |
| Облигации купонные АО Азия Авто НИН KZP1Y03C348 | 4,500 | 4,522 | (22) | 200 | 4,700 |
| Облигации купонные АО Холдинг Казэкспортастык НИН KZPC2Y05C051 | 4,590 | 4,245 | (411) | 217 | 4,051 |
| Итого | Х | 14,889 | 1,329 | 514 | 16,732 |
4. Финансовые активы, удерживаемые до погашения
Финансовые активы, удерживаемые до погашения, представляют собой котируемые долговые инструменты, учитываемые по амортизированной стоимости.
По состоянию на 31.12.2010 г. финансовые активы, удерживаемые до погашения, были представлены следующими инструментами:
| Наименование | На 31.12.2010 г. | ||||
| Кол-во, штук | Номинальная стоимость | Несамортизированная премия (дисконт) | Вознаграждение | Стоимость итого | |
| Долговые финансовые инструменты всего, в том числе: | Х | 15,000 | (525) | 380 | 14,855 |
| государственных эмитентов всего, в том числе: | Х | 2,800 | 1 | 76 | 2,877 |
| МЕОКАМ Министерства финансов Республики Казахстан НИН KZK2KY070045 | 2,800 | 2,800 | 1 | 76 | 2,877 |
| корпоративных эмитентов всего, в том числе: | Х | 12,200 | (526) | 304 | 11,978 |
| Облигации купонные АО "Аграрная кредитная корпорация" НИН KZ2C0Y05C515 | 9,200 | 9,200 | (526) | 261 | 8,935 |
| Облигации купонные АО "ДБ Сбербанк России" (бывш. "Texakabank") НИН KZ2CKY07B352 | 3,000,000 | 3,000 | 0 | 43 | 3,043 |
По состоянию на 31.12.2009 г. финансовые активы, удерживаемые до погашения, были представлены следующими инструментами:
| Наименование | На 31.12.2009 г. | ||||
| Кол-во, штук | Номинальная стоимость | Несмортизированная премия (дисконт) | Вознаграждение | Стоимость итого | |
| Долговые финансовые инструменты всего, в том числе: | Х | 15,000 | (773) | 406 | 14,633 |
| государственных эмитентов всего, в том числе: | Х | 2,800 | 25 | 75 | 2,900 |
| МЕОКАМ Министерства финансов Республики Казахстан НИН KZK2KY070045 | 2,800 | 2,800 | 25 | 75 | 2,900 |
| корпоративных эмитентов всего, в том числе: | Х | 12,200 | (798) | 331 | 11,733 |
| Облигации купонные АО "Аграрная кредитная корпорация" НИН KZ2C0Y05C515 | 9,200 | 9,200 | (798) | 290 | 8,692 |
| Облигации купонные АО "ДБ Сбербанк России" (бывш. "Texakabank") НИН KZ2CKY07B352 | 3,000,000 | 3,000 | 0 | 41 | 3,041 |
5. Дебиторская задолженность
В целях осуществления предпринимательской деятельности на рынке ценных бумаг, Общество заключило с АО «Казкоммерц Секьюритиз» договор по управлению инвестиционным портфелем от 09.03.2009 г.
В составе дебиторской задолженности учтено:
| Наименование | На 31.12.2010 г. | На 31.12.2009 г. |
| Счета к получению всего, в том числе: | 4,088 | 2,994 |
| по абонентской плате | 3,008 | 2,805 |
| по услугам транзакции | 1,080 | 189 |
| Задолженность управляющего инвестиционным портфелем | 486 | 509 |
| Резерв на обесценение | (1,393) | (863) |
| Всего дебиторская задолженность (нетто) | 3,181 | 2,640 |
6. Прочие активы
| Наименование | На 31.12.2010 г. | На 31.12.2009 г. |
| Авансы, выданные под оказание услуг | 563 | 575 |
| Задолженность работников | 620 | 737 |
| Расходы будущих периодов | 351 | 420 |
| Требования к бюджету по налогам и другим обязательным платежам в бюджет, кроме корпоративного подоходного налога | 56 | 117 |
| Расходные материалы | 137 | 107 |
| Итого | 1,727 | 1,956 |