«Налоговое право»
| Вид материала | Документы |
- Рабочая программа дисциплины налоговое право 0201 (030503) Правоведение (базовый уровень, 205.08kb.
- Учебная программа (Syllabus) Дисциплина: Налоговое право Специальность по специальности, 489.79kb.
- Экзаменационные вопросы дисциплина "Налоговое законодательство", 51.83kb.
- Учебно-методический комплекс налоговое право удк ббк н рекомендовано к изданию Учебно-методическим, 1460.13kb.
- Программа дисциплины «налоговое право рф» Москва 2004 Примерная программа дисциплины, 306.93kb.
- Российская академия наук, 2851.4kb.
- Гаврилов Эдуард Петрович Патентно-лицензионное право Зачет 21 декабря 14 декабря сдать, 527.81kb.
- Программа курса "Налоговое право ес" Москва, 2009, 798.99kb.
- Методические указания по выполнению курсовой работы. По изучении дисциплин «Финансовое, 108.28kb.
- «Налоговое право», 23.91kb.
Вопросы к зачету по учебной дисциплине « Налоговое право».
1.Понятие налогового права, его предмет и метод.
2.Принципы налогового права.
3.Налоговое право как наука и учебная дисциплина.
4.Система налогового права. Характеристика Налогового кодекса РФ.
5.Налоговое право в системе Российского права, его связь с другими отраслями права.
6.Источники налогового права.
7.Понятие, признаки и сущность налога.
8.Функции налогов. Налоговая политика ХХ1 века.
9.Признаки, виды и способы классификации налогов.
10.Правовой механизм налога и его элементы.
11.Понятие и цель сбора, пошлины.
12.Соотношение налогов и иных обязательных платежей.
13.Понятие налогоплательщика и плательщика сборов.
14.Права налогоплательщика и плательщика сборов.
15.Обязанности налогоплательщика и плательщика сборов.
16.Права и обязанности налоговых агентов.
17.Понятие законного представителя налогоплательщика.
18.Понятие уполномоченного представителя налогоплательщика.
19.Современная система и структура налоговых органов РФ.
20.Права налоговых органов.
21.Обязанности налоговых органов.
22.Права и обязанности таможенных органов как участника налоговых правоотношений.
23.Права и обязанности органов внутренних дел как участника налоговых правоотношений.
24.Финансово-кредитные и иные органы как участники налоговых правоотношений.
25.Понятие объектов налогообложения и их характеристика.
26.Понятие реализации товаров, работ, услуг.
27.Принципы определения товаров, работ или услуг для целей налогообложения.
28.Доходы и их классификация. Принципы определения доходов.
29.Имущество: понятие и виды. Виды объектов гражданских прав согласно ст.128 ГК РФ.
30.Виды вещей в гражданском праве, как объектов налогообложения.
31.Обязанность по уплате налога или сбора.
32.Порядок исчисления налога.
33.Сроки и порядок уплаты налогов и сборов. Льготы по налогам и сборам.
34.Общие понятия исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов.
35.Исполнение обязанностей по уплате налогов и сборов (пеней, штрафов) при ликвидации организации и реорганизации юридического лица.
36.Объекты обращения взыскания налога, сбора, а также пени с организации, налогоплательщика физического лица или налогового агента- физического лица.
37.Понятие, формы и методы проведения налогового контроля.
38.Учет и переучет налогоплательщиков. Налоговая декларация. Обязанности государственных органов и банков, связанные с учетом налогоплательщиков.
39.Организация и проведение камеральной налоговой проверки и оформление ее результатов.
40.Организация и проведение выездной налоговой проверки и оформление результатов ее проведения.
41.Порядок истребования документов и их выемка, проведение инвентаризации.
42.Порядок составления протокола при производстве действий по осуществлению налогового контроля.
43.Понятие, юридические признаки и особенности налоговых правонарушений.
44.Классификация составов налоговых правонарушений.
45.Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение.
46.Виды нарушений обязанностей банком и меры ответственности за их совершение.
47.Понятие административного правонарушения в сфере налогообложения и принципы привлечения к административной ответственности.
48.Понятие, признаки и характеристика налоговых преступлений.
49.Понятие, цели, субъекты и признаки налоговой ответственности.
50.Принципы и стадии налоговой ответственности.
51.Обстоятельства, исключающие ответственность и освобождение от ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах.
52.Обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность за совершение налогового правонарушения.
53.Санкции в налоговом праве.
54.Защита прав налогоплательщиков.
55.Налог на добавленную стоимость, его место и роль в налоговой системе.
56.Место и роль акцизов в налоговой системе.
57.Налог на доходы физических лиц, его роль и место в налоговой системе.
58.Единый социальный налог, его роль и место в налоговой системе.
59.Налог на имущество физических лиц, его роль и место в налоговой системе.
60.Земельный налог, его место и роль в налоговой системе.