Инструкция по бизнес процессу учет основных средств в гу-вшэ
| Вид материала | Инструкция |
- Лекция 11. Учет основных средств, 138.03kb.
- Тематика курсовых работ Учет поступления и выбытия основных средств. Учет инвестиций, 70.27kb.
- Курсовая работа по дисциплине "Бухгалтерский учет и аудит" на тему: "Учет износа, 303.7kb.
- Курсовая работа по предмету: инвестиции на тему: «учет основных средств», 671.95kb.
- Учет амортизации основных средств понятие амортизации основных средств, 99.37kb.
- 3 Учет амортизации основных средств, 127.37kb.
- Бухгалтерский учет основных средств, 396.49kb.
- Курсовая работа на тему: «Учет основных средств», 524.18kb.
- Учет основных средств, 463kb.
- Пбу 6/2001 «Учёт основных средств», 66.95kb.
Государственный университет – Высшая школа экономики
Инструкция по бизнес процессу
УЧЕТ Основных средств в ГУ-ВШЭ
Проект “Автоматизация учетных задач по учету ОС ”
Автор: Павличенко Т.Н., Клюев А.В.
Дата создания: 22 февраля 2008 г.
Последнее изменение:
Версия: 1.2
Статус: Рабочий
Контроль за изменениями документа
Запись изменений
17
-
Дата
Автор
Версия
Краткое содержание изменений
22.02.2008
Павличенко Т.Н.
Клюев А.В..
1.1
Создание документа. Нет предыдущих версий
05.02.2010
Лапин С.Н.
1.2
Доработана инструкция на предмет оформления
СОДЕРЖАНИЕ
Соглашения об обозначениях
(К) – Нажать клавишу на клавиатуре, либо кнопку на экране,
(М) – Выбрать пункт меню
(З) – Перейти на закладку
(Э) - Экран
> - продолжение навигации
(Т)- выбрать положение Точки-переключателя
(Г)- установить Галку-флаг
(И) - Иконка
(ПС)– выбрать Пункт Списка
1. Вход в систему ИС-ПРО
Для работы в системе ИС-ПРО (рабочая версия) необходимо иметь подключённый сетевой диск «L». Открыть программу «Мой компьютер» на рабочем столе и посмотреть наличие диска «L» (Если диски подключены, то перейти к пункту 1.3).
1.1. Подключение к диску L
Подключение временного пользователя
С «Рабочего стола» Вашего компьютера необходимо запустить иконку «Мой компьютер», далее кликнуть мышью на диск «L». Ввести «логин» (стоит по умолчанию) и «пароль».
Логин(имя): best\tmp_bestuser
Пароль: *******
-
Подключение штатного пользователя
Подключение штатного пользователя системы ИС-ПРО (внесенного в группу IT IS-PRO user) происходит автоматически.
1.2. Проверка подключения к диску L
На «Рабочем столе» Вашего компьютера должна быть активна «иконка» системы ИС-ПРО
.Для проверки подключения к диску «L» нажать клавишу (К) «F5». Иконка системы ИС-ПРО должна иметь следующий вид
1.3. Запуск системы ИС-ПРО
- кликнуть мышью на икону
на рабочем столе компьютера- ввести своё имя пользователя и пароль.
Например: Имя: ОС_Р1
Пароль: ******
См рисунок.
1.4. Начало работы в системе
Начать работу с кнопки «Пуск».
2. Общая схема документооборота ОС в системе ИС-ПРО
В ГУ-ВШЭ приняты следующие основные операции в учете ОС
- Поступление ОС
- Ввод в эксплуатацию
- Внутреннее перемещение
- Начисление износа
- Списание
- Реализация ОС
Ниже приведена сводная таблица операций по ОС
Таблица № 2.1
| Операция | Документ | Типовая операция | Подсистема: | Содержание операции | |
| Логистика | Учет ОС | ||||
| 1. Поступление ОС | |||||
| 1.1 Поступление ОС от поставщика | Счет-накладная поставщика | 100. «Поступл. ОС» | Д106 – К302 | - | Капвлож. в ОС |
| 101 «Безвозм. поступление по целевым» | Д106– К 401 | - | |||
| Акт поступления ОС | 200. «Приход ОС в учет» | - | Д101–К106 | Оприходов. ОС | |
| Д401-К101 | Списана ст-сть ОС до 1000 | ||||
| Д М 191 | ОС отнесено на забаланс. Счет | ||||
| 1.2 Поступление ОС от подотчета | Авансовый отчет | «Списание из подотчета» | Д302 – К208 | - | Списание с подотчета |
| Счет-накладная поставщика | 100. «Поступл. ОС» | Д106 – К302 | - | Капвлож. в ОС | |
| Акт поступления ОС | 200. «Приход ОС в учет» | - | Д101–К106 | Оприходов. ОС | |
| Д401-К101 | Списана ст-сть ОС до 1000 | ||||
| Д М 191 | ОС отнесено на забаланс. Счет | ||||
| 2. Ввод в эксплуатацию | Акт ввода в экспл. | Без вызова типовой операции | - | Без проводок | - |
| 3. Внутреннее перемещение | Акт внутр.перемещения | Без вызова типовой операции | - | Без проводок | - |
| 4. Начисление износа | Ведомость расчета амортизации | 300. «Износ бухгалтерский» | - | Д401-К104 | Начислен износ |
| 301. «Износ налоговый» | - | К Н210401 | |||
| 5. Списание | Акт списания ОС | 400.(401) «Списание ОС» | - | Д104-К101 | Списание износа |
| Д401-К101 | Списание ост. ст-сти | ||||
| 6. Реализация | | | | | |
| 6.1. Реализация «новых» ОС | Расходная накладная | 500. «Реализация ОС» | Д 302–К 401 | - | Задолжен. бюджету за ОC |
| Д 205–К 401 | - | Задолжен. покуп-ля по НДС | |||
| Д 401–К 303 | - | Налог.обяз-тва поНДС | |||
| Акт списания ОС | 600 «Списание реализован. ОС» | - | Д104-К104 | Списание износа | |
| Д106-К104 | Списание ост. ст-сти | ||||
| 6.2. Реализация «старых» ОС | Акт списания ОС | 601 «Реализация старых ОС» | - | Д302-К401 | Задолжен. бюджету за ОC |
| - | Д205-К401 | Задолжен. покуп-ля по НДС | |||
| - | Д401-К303 | Налог.обяз-тва поНДС | |||
| - | Д104-К104 | Списание износа | |||
| - | Д106-К104 | Списание ост. ст-сти | |||
2.1. Поступление ОС
Поступление ОС, как от поставщика, так и от подотчетного лица, осуществляется по следующей схеме:
- Логистика / Управление закупками / Счет-накладная поставщика / Журнал – «Основные средства»:
Сформировать накладную:
Закладка «Реквизиты»:
Поставщик – при выборе Поставщика появляется запрос «Укажите договор», при выборе которого система анализирует наличие НДС в договоре. В поле «Комментарий», автоматически устанавливается «Договор с НДС» либо «Договор без НДС»
Операция – Поступление ОС
Таблица № 2.2.
Закладка «Спецификация»:
| № | Ситуация: | Выбираем значения: | |
| Счет-фактура Накладная | Поле «Налоги» в закладке «Спецификация» | Поле «НДС» в спецификации | |
| 1 | с НДС | 05 в т.ч.НДС | Обнуляем пробелом |
| Если источник 2 ЦБ и подразделение начинается на «1», «4», «9» | Не обнуляем | ||
| 2 | без НДС | обнуляем | Не предлагается |
ВНИМАНИЕ! Для источников «1» и «3», независимо от наличия НДС в Накладной, всегда выбираем ситуацию 2.
Закладка «Поля пользователя»
Обязательные к заполнению поля!!!:
Источник финансирования
Договор – на который будут отнесены затраты
Подразделение
Объект (2006) – если не здание, то выбираем из справочника «00000000 Без объекта»
Подстатья ЭКР (2006)
Сч. расч. поставщика – у.302.19...1 - если приобретение
Или
- у.302.19..2 – если строительство
Для безвозмездного поступления ОС – не надо
Реальная дата накладной – если месяц (а иногда и год) в Накладной отличаются от даты ввода ее в БЭСТ
при наличии:
Хоздоговор – если есть договор с Поставщиком ОС
№ счета - если есть Счет, предъявленный Поставщиком
Сформировать проводки по накладной:
Проводки формируются по (К) «ALT - E» – выбрать типовую операцию 100. «Поступление ОС». Сформируются следующие проводки:
Таблица № 2.3.
| Операция | Дебет | Кредит | Сумма |
| Оприходовано ОС | 106 01_310 Увеличение капвложений в ОС | 302 19 Увеличение кредиторской задолженности по приобретению ОС | На сумму поступления (с НДС) |
| Налоговые проводки (если в Счете-фактуре выделен НДС) | Н 2 210 2003 | | На сумму НДС |
| | Н 2 302 2003 | Налогооблагаемая база (без НДС) | |
| (если Накладная – без НДС или нет Счета-фактуры) | | Н 2 302 2007 | На сумму прихода |
При безвозмездном поступлении ОС по целевым, выбирается типовая операция 101.«Безвозм.поступл.ОС-целевые» с формированием проводок:
Таблица № 2.4
| Операция | Дебет | Кредит | Сумма |
| Получены безвозмездно ОС | 4 106 01_310 Увеличение капвложений в ОС | 4 401 01_180 Прочие доходы | На сумму поступления |
| | Н 3 401 01 01 01 |
При поступлении ОС по бюджету в оперативное управление, выбирается типовая операция 102.«Поступл.ОС в опер.управл.-бюджет» с формированием проводок:
Таблица № 2.5
| Операция | Дебет | Кредит | Сумма |
| Получено ОС в оперативное управление | 1 106 01_310 Увеличение капвложений в ОС | 1 401 01 ._151 Прочие доходы | На сумму поступления |
После формирования проводок – (К) «CTRL - S» – сформировать Счет-фактуру. Повторить (К) «CTRL - S» – выбрать журнал «(03) Сч.ф.по уплач…».
В поле:
Номер документа - проставить реальный № С/Ф
Нал.модель – еще раз щелкнуть по выбранной модели
Перейти в нижний экран, закладка «Регистрация» : (К) «Ins» – оприходование товара. (К) «Ins» – оплата по счету-фактуре (выбрать платежку) (К) «Esc».
После формирование СФ: Документ – сформировать Документ ОС: Назначить МОЛ и Подразделение, заполнить реквизиты карточки ОС.
Счета выбираем следующие:
Таблица № 2.6
| Счет | Бюджет | Предпринимат. | Целевые |
| Учета | У 1 101 01 Источник У 1 101 02 Источник У 1 101 03 Источник У 1 101 04 Источник У 1 101 05 Источник У 1 101 06 Источник У 1 101 07 Источник У 1 101 09 Источник | У 2 101 01 Источник У 2 101 02 Источник У 2 101 03 Источник У 2 101 04 Источник У 2 101 05 Источник У 2 101 06 Источник У 2 101 07 Источник У 2 101 09 Источник | У 4 101 01 Источник У 4 101 02 Источник У 4 101 03 Источник У 4 101 04 Источник У 4 101 05 Источник У 4 101 06 Источник У 4 101 07 Источник У 4 101 09 Источник |
| Износа (кроме ОС до 1000) | У 1 104 01 Источник У 1 104 02 Источник У 1 104 03 Источник У 1 104 04 Источник У 1 104 05 Источник У 1 104 06 Источник У 1 104 07 Источник | У 2 104 01 Источник У 2 104 02 Источник У 2 104 03 Источник У 2 104 04 Источник У 2 104 05 Источник У 2 104 06 Источник У 2 104 07 Источник | У 4 104 01 Источник У 4 104 02 Источник У 4 104 03 Источник У 4 104 04 Источник У 4 104 05 Источник У 4 104 06 Источник У 4 104 07 Источник |
| Затрат: | У 1 401 01 1 1 К-МЭРТ Подразд. ЭКР У 1 401 01 2 1 О-МЭРТ Подразд. ЭКР У 1 401 01 3 1 А-МЭРТ Подразд ЭКР У 1 401 01 4 1 Э-МЭРТ Подразд ЭКР У1 401 01 5 1НФ-МЭРТ Подразд Договор ЭКР У 1 401 01 6 1Ок-МЭРТ Подразд ЭКР У1 401 01 7 1НП-МЭРТ Подразд Договор ЭКР У1 401018 1НПа-МЭРТ Подразд ЭКР У1 401 01 9 1Кж-МЭРТ Подразд ЭКР | У 2 401 01 01 02 Источник Подразд. Договор ЭКР У 2 401 01 01 03 (если непроизводственные ВШЭ) У 2 401 01 02 02 (МИЭФ) У 2 401 01 02 04 (если непроизводственные МИЭФ) | У 4 401 01 01 02 (ВШЭ) Источник Подразд. Договор ЭКР У 4 401 01 02 02 (МИЭФ) -“- |
Метод амортизации выбирается следующий:
Для зданий – 2 «Равномерный по норме»
Для ОС до 1000 р и Библиофонда – 21 «Износ не начисляется»
Для ОС от 1001 до 20000 р – 29 «ОС от 1001 до 20000»
износ начислять – С момента поступления
Для ОС свыше 20000 р – 30 «ОС свыше 20000 (по СПИ)»
износ начислять – В след. периоде после ввода в эксплуатацию обязательно проставляется ОКОФ и СПИ общий (в зависимости от амортизационной группы).
В подсистеме «Учет ОС» / Документы движения / Поступление - автоматически формируется Акт поступления ОС.
PS:
Приход Библиофонда от поставщика, если в накладную включена Нефондируемая литература:
Создаем две накладных отдельно на:
- Фондируемую литературу. Накладная создается в обычном порядке с формированием документа ОС, проводками: Д 106 – К 302 и привязкой оплаты.
- Нефондируемую литературу. Документ ОС не создается, только привязывается остаток оплаты и формируются проводки: Д 401 – К 302
ВНИМАНИЕ: Приход Библиофонда от Издательского дома – Счет-накладная поставщика не создается. (см. в п.1.2).
- Учет ОС / Документы учета движения / Операция – Поступление
Войти по (К) « F4» в автоматически сформированный Акт поступления ОС. В карточке отредактировать наименование ОС, для ОС свыше 20000 р обязательно проставляется «СПИ общий» (в зависимости от амортизационной группы) и другие недостающие реквизиты.
Для ОС по источнику «2»; стоимостью более 20000р; назначение – производственные заполнить страницу «Объект НУ»:
- Метод амортизации – всегда 31 АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО
- Объект НУ – если не заполнилось автоматом, то выбрать из справочника
После выхода из карточки нажать (К) «Ctrl-F3» – остальные налоговые поля заполнятся автоматически.
Пользовательские поля, обязательные к заполнению:
Источник приобретения
Договор – на который будут отнесены затраты
Подразделение
Объект капвложений - если не здание, то выбираем из справочника «00000000 Без объекта». Не путать с полем «Здание», где при необходимости указывается принадлежность объекта ОС к адресу.
Подстатья ЭКР (2006)
Если приходуется транспортное средство, обязательно заполняются поля:
Вид транспортного средства
Код вида транспортного средства
Идентификационный № т/с
Регистрационный знак т/
Мощность т/с, л.с
Ставка транспортного налога – выбирается из справочника
При необходимости копирования карточек в Акте поступления используем (К) «Shift-F5» «Расширенное копирование». Указываем необходимое количество карточек и ставим галочку «Не выполнять программу калькуляции».
По типовым операциям 100 (101, 102). «Приход ОС в учет» сформируются следующие проводки:
Таблица № 2.7
| Операция | Дебет | Кредит | Сумма |
| Оприходовано ОС | 101 .. 310 Увеличение стоимости ОС | 106 01 410 Уменьшение капвложений в ОС | На сумму поступления |
| Входной износ | 401 01 180 Прочие расходы | 104 .. 410 Уменьшение стоимости ОС | На сумму входного износа |
| Списана стоимость ОС до 1000 р | 401 01 172 Доходы от реализации активов М 191 (М 192, М 193) | 101 .. 410 Уменьшение стоимости ОС | На сумму ОС |
После формирования проводок, в карточке ОС до 1000 р со статусом «в эксплуатации», войти в поле Счет учета и заменить его на соответствующий забалансовый счет - М 191, М 192, М 193.
Приход Библиофонда от Издательского дома:
Создается Акт поступления непосредственно в документах движения ОС. Контрагент – 8557324 Издательский дом. Проводка Д 10107 – К 10604. Если в накладной на внутреннее перемещение не указаны Источник, Договор, Подразделение, то применять:
2 ИЗД, 4818, 301
2.2. Ввод в эксплуатацию
Для всех ОС ввод в эксплуатацию осуществляется без проводок !
2.3. Внутреннее перемещение
ВНИМАНИЕ !! Все Акты по внутреннему перемещению формируются без проводок!
При частичном внутреннем перемещении с количественной карточки:
Документы движения / Частичное перемещение / (К) « Ins»:
Сдал: Выбирается количественная карточка, с которой происходит перемещение.
Принял: В поле «Карточка» - (К) «Alt-N» – присваиваем №. / Изменить в документе.
В поле «Количество» - указать перемещаемое количество.
2.4. Расчет износа
В ведомости расчета бухгалтерского износа:
- по ОС с методом 30 «ОС свыше 20000» амортизация будет начисляться со следующего периода после ввода в эксплуатацию равномерно по СПИ
- по ОС с методом 29 «ОС от 1001 до 20000» амортизация будет начисляться с момента поступления в размере 100%
- по ОС с методом 21 «Износ не начисляется» - амортизация не начисляется. Первоначальная стоимость:
- по ОС до 1000 списывается при оприходовании с вводом в эксплуатацию:
Д Счета затрат – К 101 и переносится в дебет забалансового счета М191 (М 192, М 193)
По начисленному в Ведомости износу – типовой операцией 300 «Износ бухгалтерский», формируются проводки:
Д . 401 01 271 – К . 104 .. 410
В ведомости расчета налогового износа по типовой операции 301 «Износ налоговый» износ будет рассчитан только по ОС, имеющим Счет налогового износа Н210401 с формированием проводок по кредиту указанного забалансового налогового счета.
-
Списание ОС
Важно! До создания Акта списания «старых» ОС, войдите в карточку списываемого ОС по (К) «F4» и проверьте наличие заполненных пользовательских полей:
- Источник
- Подразделение
- Подстатья (2006)
- Договор – Если поле пустое, то привязываем договора (только для остатков на 01.01.06!):
4337 – для источника 1
4338 – для источника 2
4339 – для источника 3
Если поля не заполнены – аналитика в проводках автоматически не разбирается !
Акт списания ОС формируется в обычном порядке. При вызове типовой операции 400.«Списание ОС-физический износ» или 401.«Списание ОС-чрезвычайные обстоятельства» формируются следующие проводки:
Таблица № 2.8
| Операция | Дебет | Кредит | Сумма |
| Списание ОС: Свыше 1000 полностью изношенные: | 104 .. 410 Уменьшение стоимости ОС за счет амортизации | 101 .. 410 Уменьшение стоимости ОС | На сумму износа |
| Свыше 1000 не полностью изношенные: если физический износ: если чрезвычайные обстоятельства: | 104 .. 410 Уменьшение стоимости ОС за счет амортизации 401 01 172 Доходы от реализации активов или 401 01 273 Чрезвычайные расходы по операциям с активами | 101 .. 410 Уменьшение стоимости ОС 101 .. 410 Уменьшение стоимости ОС | На сумму износа На сумму остаточной стоимости |
| До 1000 - Посуда и мягкий инвентарь: если физический износ: если чрезвычайные обстоятельства: | 401 01 172 Доходы от реализации активов или 401 01 273 Чрезвычайные расходы по операциям с активами | 101 .. 410 Уменьшение стоимости ОС | На сумму первоначальной стоимости ОС |
| Для ОС до 1000 | | М 191 М 192 М 193 |
2.6. Реализация ОС
Общее:
- Реализация ОС, оприходованных (в системе ИС-ПРО) через склад, производится также через склад Расходной накладной с автоматическим формированием Счета-фактуры
- ОС, числящиеся в картотеке без ссылки на документ прихода через склад (старые), реализуются Актом непосредственно в подсистеме учета ОС. Счет-фактура в этом случае формируется вручную.
2.6.1. Реализация «новы» ОС
Реализация ОС, оприходованных через склад:
2.6.1.1. Логистика / Управление сбытом / Расходная товарная накладная – журнал «Основные средства»
Сформировать накладную:
Закладка – Реквизиты:
Склад – не указывается
Операция – Реализация ОС
Закладка – Спецификация:
Налоги – НДС- (НДС не входит в стоимость)
(К) «F3» – выбрать реализуемое ОС
(К) «F4» - отредактировать сумму реализации
Закладка – Поля пользователя:
Источник – по реализуемому ОС
Подразделение
Договор
ЭКР
Сформировать проводки по накладной:
По (К) «ALT - E» – выбрать типовую операцию 400. «Реализация ОС-бюджет». Сформируются следующие проводки:
Таблица № 2.9
| Операция | Дебет | Кредит | Сумма |
| Начислена задолженность бюджету за реализуемое ОС | 1 205 02 560 Увеличение дебиторской задолженности по доходам от реализации активов | 1 303 05 730 Увеличение кредиторской задолженности по реализации ОС | На сумму реализации без НДС |
| Начисление задолженности покупателя по НДС, подлежащему перечислению в бюджет | 4 205 10 011 560 Увеличение дебиторской задолженности по НДС | 4 401 01 01 01 180 Прочие доходы по НДС по реализации ОС | На сумму НДС |
| Начисление налоговых обязательств по НДС | 4 401 01 01 02 172 Доходы от реализации активов | 4 303 04 03 730 Увеличение кредиторской задолженности | |
| Отражение в налоговом учете | | Н 2 402 02 107 | Налогооблагаемая база |
| | Н 2 303 07 | Сумма НДС |
(К) «CTRL - S» – сформировать Счет-фактуру
(К) «CTRL - А» – сформировать Счет покупателю (при необходимости)
Документ / Сформировать – Документ ОС. В подсистеме «Учет ОС» / Документы движения / Реализация - автоматически формируется Акт списания проданного ОС.
2.6.1.2. Учет ОС / Документы движения / Реализация ОС.
В Акте списания, сформированном из Расходной накладной на реализацию ОС, выбрать типовую операцию 600. «Списание реализованного ОС». Сформируются следующие проводки:
Таблица № 2.10
| Операция | Дебет | Кредит | Сумма |
| Списание реализованных ОС: Свыше 1000 полностью изношенные: | 104 .. 410 Уменьшение стоимости ОС за счет амортизации | 101 .. 410 Уменьшение стоимости ОС | На сумму износа |
| Свыше 1000 не полностью изношенные: | 104 .. 410 Уменьшение стоимости ОС за счет амортизации 401 01 172 Доходы от реализации активов | 101 .. 410 Уменьшение стоимости ОС 101 .. 410 Уменьшение стоимости ОС | На сумму износа На сумму остаточной стоимости |
| До 1000 - Посуда и мягкий инвентарь: | 401 01 172 Доходы от реализации активов | 101 .. 410 Уменьшение стоимости ОС | На сумму первоначальной стоимости ОС |
2.6.2. Реализация «старых» ОС.
По «старым» ОС (приход которых осуществлялся не через склад в Логистике), реализация производится непосредственно в подсистеме «Учет ОС» / Документы учета движения / Реализация.
Важно! До создания Акта списания «старых» ОС, войдите в карточку списываемого ОС по (К) «F4» и проверьте наличие заполненных пользовательских полей:
- Источник
- Подразделение
- Подстатья (2006)
- Договор – Если поле пустое, то привязываем договора:
4337 – для источника 1
4338 – для источника 2
4339 – для источника 3
Если поля не заполнены – аналитика в проводках автоматически не разбирается !
В Акте списания сумму реализации указать - без НДС.
По типовой операции 601. «Реализация старых ОС» сформируются следующие проводки:
Таблица № 2.11
| Операция | Дебет | Кредит | Сумма |
| Начислена задолженность бюджету за реализуемое ОС | 1 205 02 560 Увеличение дебиторской задолженности по доходам от реализации активов | 1 303 05 730 Увеличение кредиторской задолженности по реализации ОС | На сумму реализации без НДС |
| Начисление задолженности покупателя по НДС, подлежащему перечислению в бюджет | 3 205 10 011 560 Увеличение дебиторской задолженности по НДС | 3 401 01 01 01 180 Прочие доходы по НДС по реализации ОС | На сумму НДС |
| Начисление налоговых обязательств по НДС | 3 401 01 01 02 172 Доходы от реализации активов | 3 303 04 03 730 Увеличение кредиторской задолженности | |
| Отражение в налоговом учете | | Н 2 402 02 107 | Налогооблагаемая база |
| | Н 2 303 07 | Сумма НДС | |
| Списание реализованных ОС с учета: Свыше 1000 полностью изношенные: | 104 .. 410 Уменьшение стоимости ОС за счет амортизации | 101 .. 410 Уменьшение стоимости ОС | На сумму износа |
| Свыше 1000 не полностью изношенные: | 104 .. 410 Уменьшение стоимости ОС за счет амортизации 401 01 172 Доходы от реализации активов | 101 .. 410 Уменьшение стоимости ОС 101 .. 410 Уменьшение стоимости ОС | На сумму износа На сумму остаточной стоимости |
3. Вид экрана рабочего места в системе ИС-ПРО
В данном разделе приведены основные виды экранов сотрудников отдела учета основных средств УБУ работающих в системе ИС-ПРО версии 7.0.
3.1. Главный вид меню системы
Вид экрана модуля учета основных средств в систем ИС-ПРО.
В новой версии системы ИС-ПРО добавлены новые возможности в работе с реестрами документов:
- сортировка по любой колонке (по возрастанию или убыванию)
- сортировка по нескольким колонкам одновременно
- контекстный поиск (встать курсором на нужную шапку колонки и начать набирать текст) в нижней части экрана появится окно с вводимой информацией и набираемый текст для поиска.
- экспорт текущего представления реестра документов в MS EXCEL. Произвести экспорт можно мышкой через верхнее меню, выбрать – Реестр/Экспорт текущего представления или по горячей клавише – (К) «Shift + Ctrt + E».
- выгрузка в сводную таблицу (OLB куб). Произвести выгрузку в сводную таблицу можно мышкой через верхнее меню, выбрать – Реестр/Сводная таблица или по горячей клавише – (К) «Shift + Ctrt + С».
3.2. Вид экрана «Картотека основных средств»
3.3. Вид экрана «Картотека основных средств»
Страница из Вер 1.2