Открытое акционерное общество «Третья генерирующая компания оптового рынка электроэнергии»

Вид материала

Документы

Содержание Внутрихозяйственные расч.

Подобный материал:

• Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Третья генерирующая компания оптового, 4194.44kb.
• Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Вторая генерирующая компания оптового, 2484.67kb.
• Проекты решений внеочередного Общего собрания акционеров Открытого акционерного общества, 96.19kb.
• Список победителей «Экологическая эффективность экономики», 107.7kb.
• Утверждена, 413.17kb.
• Сокращения и обобщения, используемые в настоящем стандарте, 215.75kb.
• Доклад для секции «асу и ит», 19.1kb.
• Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Территориальная генерирующая компания, 6742.29kb.
• Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Территориальная генерирующая компания, 3159.68kb.
• Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Территориальная генерирующая компания, 4004.26kb.

79

Внутрихозяйственные расч.				АП
79.1	По выделенному имуществу				АП	Центр затрат	Расчеты с филиалами
79.1.1	Стоимость основных средств (01 счет)				АП	Центр затрат	Расчеты с филиалами
79.1.2	Износ основных средств (02 счет)				АП	Центр затрат	Расчеты с филиалами
79.2	По текущим операциям				АП	Центр затрат	Расчеты с филиалами
79.3	Расчеты по договору доверительного управления				АП	Контрагенты	Договоры
79.4	Расчеты по прочим операциям				АП	Центр затрат	Расчеты с филиалами
80	Уставной капитал				П	Контрагенты
80.1	Акции обыкновенные				П	Контрагенты
80.2	Акции привилегированные				П	Контрагенты
81	Собственные акции (доли)				А
81.1	Акции обыкновенные				А
81.2	Акции привилегированные				А
82	Резервный капитал				П
82.1	Рез. в соотв.с законодат.				П
82.2	Рез. в соотв.с учр. док.				П
83	Добавочный капитал				П
83.1	Прир.ст-ти по переоценке				П	Осн. средства
83.2	Эмиссионный доход				П
83.3	Другие источники				П	Прочие объекты учета
83.4	Безвозмездно полученные ценности				П	Осн. средства
84	Нераспределенная прибыль				АП	НераспределеннаяПрибыль
84.1	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) отчетного года				АП	НераспределеннаяПрибыль
84.2	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлого года				АП	НераспределеннаяПрибыль
84.3	Фонды накопления				АП	НераспределеннаяПрибыль
86	Целевое финансирование				АП
86.1	Поступление целевого финансирования				АП	ИсточникиЦелевогоФинансирования	НазначениеЦелевогоФинансирования
86.2	Использование целевого финансирования				АП	ИсточникиЦелевогоФинансирования	НазначениеЦелевогоФинансирования
86.4	Прочее				АП	Прочие объекты учета
90	Продажи				АП	Контрагенты	Виды реализации
90.1	Выручка				П	Контрагенты	Виды реализации
90.1.1	Выручка по основной деятельности				П	Контрагенты	Виды реализации
90.1.2	Выручка по прочей промышленной деятельности				П	Контрагенты	Виды реализации
90.1.3	Выручка по прочей непромышленной деятельности				П	Контрагенты	Виды реализации
90.2	Себестоимость продаж				А	Контрагенты	Виды реализации
90.2.1	Себестоимость основной деятельности				А	Контрагенты	Виды реализации
90.2.2	Себестоимость прочей пром. деятельности				А	Контрагенты	Виды реализации
90.2.3	Себестоимость непром. деятельности				А	Контрагенты	Виды реализации
90.3	Налог на добавленную стоимость				А	Контрагенты	Виды реализации
90.3.1	НДС по основной деятельности				А	Контрагенты	Виды реализации
90.3.2	НДС по прочей пром. деятельности				А	Контрагенты	Виды реализации
90.3.3	НДС по прочей непром. деятельности				А	Контрагенты	Виды реализации
90.4	Акцизы				А	Контрагенты	Виды реализации
90.5	Экспортные пошлины				А	Контрагенты	Виды реализации
90.9	Прибыль/убыток от продаж				АП	Контрагенты	Виды реализации
90.9.1	Прибыль/убыток от продаж по основной деятельности				АП	Контрагенты	Виды реализации
90.9.2	Прибыль/убыток от продаж по прочей пром. деятельности				АП	Контрагенты	Виды реализации
90.9.3	Прибыль/убыток от продаж по прочей непром. деятельности				АП	Контрагенты	Виды реализации
91	Прочие доходы и расходы				АП	Центр затрат	Виды реализации
91.1	Прочие доходы				АП	Центр затрат	Виды реализации
91.1.1	Прочие доходы				П	Центр затрат	Виды реализации
91.1.1.1	Доходы по прочей пром. деятельности				П	Центр затрат	Виды реализации
91.1.1.2	Доходы по прочей непром. деятельности				П	Центр затрат	Виды реализации
91.1.2	НДС по прочим доходам				А	Центр затрат	Виды реализации
91.1.2.1	НДС по прочей пром. деятельности				А	Центр затрат	Виды реализации
91.1.2.2	НДС по прочей непром. деятельности				А	Центр затрат	Виды реализации
91.2	Прочие расходы				А	Центр затрат	Виды реализации
91.2.1	Прочие расходы по основной деятельности				А	Центр затрат	Виды реализации
91.2.2	Прочие расходы по прочей пром. деятельности				А	Центр затрат	Виды реализации
91.2.3	Прочие расходы по прочей непром. деятельности				А	Центр затрат	Виды реализации
91.9	Сальдо прочих расходов/доходов				АП	Центр затрат	Виды реализации
94	Недостачи и потери от порчи ценностей				АП	Сотрудники
96	Резервы предстоящих расх.				АП	Резервы
97	Расходы будущих периодов				А	Расх. буд. пер.
97.1	Расходы будущих периодов по программному обеспечению				А	Расх. буд. пер.
97.2	Расходы будущих периодов по договорам страхования				А	Расх. буд. пер.
97.3	Расходы будущих периодов по зар.плате				А	Расх. буд. пер.
97.4	Расходы будущих периодов прочие				А	Расх. буд. пер.
98	Доходы будущих периодов				П
98.1	Доходы, полученные в счет будущих периодов				П	Дох. буд. пер.	Контрагенты	Договоры
98.2	Безвозмездные поступления				П	Осн. средства
98.3	Пред-щие поступления по недостачам,выяв-ным за прошлые годы				П	Сотрудники
98.4	Разница между суммой, подлежащей взысканию с виновных лиц				П	Сотрудники
99	Прибыли и убытки				АП
99.1	Прибыли и убытки от основной деятельности				АП	Центр затрат
99.2	Прибыли и убытки от прочей деятельности				АП	Центр затрат
99.3	Чрезвычайные доходы и расходы				АП	Центр затрат
99.3.1	Чрезвычайные доходы				АП	Центр затрат
99.3.2	Чрезвычайные расходы				АП	Центр затрат
99.5	Налог на прибыль и иные платежи				АП	Центр затрат
99.5.1	Постоянное налоговое обязательство				АП	Центр затрат
99.5.2	Условный доход/расход по налогу на прибыль				АП	Центр затрат
99.6	Штрафы и пени по налогам и сборам				АП	НалогПениШтраф	Центр затрат
99.6.1	По налогу на прибыль				АП	НалогПениШтраф	Центр затрат	Бюджеты
99.6.2	По НДС				АП	НалогПениШтраф	Центр затрат
99.6.3	По налогу на имущество				АП	НалогПениШтраф	Центр затрат
99.6.4	Налог на землю				АП	НалогПениШтраф	Центр затрат
99.6.5	По прочим налогам				АП	НалогПениШтраф	Центр затрат	Налоги
99.8	Штрафы и пени по ЕСН				АП	НалогПениШтраф	Центр затрат
99.8.1	По расчетам с Фондом социального страхования				АП	НалогПениШтраф	Центр затрат
99.8.2	По расчетам с федеральным бюджетом				АП	НалогПениШтраф	Центр затрат
99.8.3	По обязательному медицинскому страхованию				АП	НалогПениШтраф	Центр затрат
99.8.4	По обязательному социальному страхованию от несчастны				АП	НалогПениШтраф	Центр затрат
99.8.5	По взносам в Пенсионный фонд – страховая часть трудов				АП	НалогПениШтраф	Центр затрат
99.8.6	По взносам в Пенсионный фонд – накопительная часть тр				АП	НалогПениШтраф	Центр затрат
001	Арендованные ОС		+	+	А	Осн. средства	Контрагенты
002	ТМЦ на отв. хранении		+	+	А	Контрагенты
002.1	Материалы		+	+	А	Контрагенты	Материалы	МОЛ
002.2	Товары		+	+	А	Контрагенты	Номенклатура	МОЛ
003	Матер., прин.в перераб.		+	+	А	Контрагенты	Материалы	МОЛ
004	Товары, прин. на комиссию		+	+	А	Номенклатура	Контрагенты	Договоры
005	Оборуд., прин.для монтажа			+	А	Оборудование
006	Бланки строгой отчетности		+	+	А	Бланки стр.отч.	МОЛ
007	Спис. задолж. дебиторов			+	А	Контрагенты	Договоры
008	Обеспеч. обяз. полученные			+	А	Контрагенты	Договоры
009	Обеспеч. обяз. выданные			+	А	Контрагенты	Договоры
010	Износ ОС		+	+	П	Осн. средства
010.1	Жилые здания		+	+	П	Осн. средства
010.2	Безвозмездно полученные ВЛ		+	+	П	Осн. средства
010.3	Безвозмездно полученные КТП		+	+	П	Осн. средства
011	ОС, сданные в аренду			+	А	Контрагенты	Осн. средства
КВП	Квартиросъемщики			+	АП
КО	Комплектующие основных средств		+	+	А	Осн. средства	ОбъектыВнеобортныхАктивов
КП	Книга покупок		+	+	АП	Договоры	МатрицаНДС
КП.60	Сч.-факт. пол. по 60.1.4 сч.		+	+	АП	Договоры	МатрицаНДС
КП.60.1	Сч.-факт. пол. по 60.1.4 сч.		+	+	АП	Договоры	МатрицаНДС
КП.60.1.1	Сч.-факт. пол. по 60.1.1 сч.	+	+	+	АП	Договоры	МатрицаНДС
КП.60.1.2	Сч.-факт. пол. по 60.1.2 сч.	+	+	+	АП	Договоры	МатрицаНДС
КП.60.1.4	Сч.-факт. пол. по 60.1.4 сч.	+	+	+	АП	Договоры	МатрицаНДС
КП.71	Сч.-факт. пол. по 71.1 сч.		+	+	АП	Договоры	МатрицаНДС
КП.71.1	Сч.-факт. пол. по 71.1 сч.	+	+	+	АП	Договоры	МатрицаНДС
КП.71.2	Сч.-факт. пол. по 71.2 сч.	+	+	+	АП	Договоры	МатрицаНДС
КП.76	Сч.-факт. пол. по 76.5 сч.		+	+	АП	Договоры	МатрицаНДС
КП.76.5	Сч.-факт. пол. по 76.5 сч.	+	+	+	АП	Договоры	МатрицаНДС
МЦ	МЦ		+	+	А	Сотрудники
МЦ.МБП	МЦ (инвентарь)		+	+	А	Сотрудники	Материалы
МЦ.ОС	МЦ (ОС) в эксплуатации		+	+	А	Сотрудники	Осн. средства	Дата
МЦ.ЭКС	МЦ (материалы) в эксплуатации		+	+	А	Сотрудники	Материалы	Дата использование спец.одежды
Н01	Стоимость ОС по налоговому учету			+	А	Осн. средства
ОС	Учет ОС для целей ПБУ18/02			+	АП
ОС.1	Учет разниц для целей ПБУ18/02			+	АП	Осн. средства
ОС.1.09	ВВР			+	А	Осн. средства
ОС.1.09.1	ВВР- Амортизация			+	А	Осн. средства
ОС.1.09.2	ВВР- Прочие разницы			+	А	Осн. средства
ОС.1.77	НВР			+	П	Осн. средства
ОС.1.77.1	НВР - Амортизация			+	П	Осн. средства
ОС.1.77.2	НВР - Прочие разницы			+	П	Осн. средства
ОС.1.99	ПНО			+	П	Осн. средства
ОС.2	Выбытие ОС			+	АП
СП	Счета фактуры полученные			+	АП
ССТ	Себестоимость услуг			+	АП
СТ	Столовая	+	+	+	АП