Программа спецкурса преступления в сфере экономики для специальности 030501. 65 Юриспруденция подготовки специалиста Авторы: А. Э. Жалинский, А. А. Энгельгардт

Вид материала

Программа спецкурса

Содержание Тематический план спецкурса Наименование разделов и тем Регистрация незаконных сделок с землей (ст.170 УК РФ). Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ). Незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ). Лжепредпринимательство (ст. 173 УК РФ). Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции (ст. 171 Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (ст. 174, 174 Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК). Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст.177 УК РФ). Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения (ст. 179 УК РФ). Незаконное использование товарного знака (ст. 180 УК РФ). Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну (ст.183 УК РФ). Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ст. 184 УК РФ). Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ). Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ). Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ). Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг (ст.185 УК РФ). Злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством Российской Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК РФ). ... Полное содержание

Подобный материал:

• Программа дисциплины Преступления в сфере экономики для специальности 030501. 65 Юриспруденция, 190.33kb.
• Программа дисциплины (спецкурса) Ответственность за налоговые преступления для специальности, 353kb.
• Программа дисциплины (спецкурса) Ответственность за налоговые преступления для специальности, 349.02kb.
• Программа дисциплины «Банкротство хозяйствующих субъектов: гражданско-правовые и уголовно-правовые, 387.05kb.
• Программа дисциплины Микроэкономика для специальности 030501. 65 «Юриспруденция» подготовки, 279.23kb.
• Программа дисциплины «Профессиональная деятельность юриста» для специальности 030501., 337.47kb.
• Программа дисциплины «Уголовная ответственность за преступления в сфере экономики»», 178.2kb.
• Программа дисциплины «Банкротство хозяйствующих субъектов: гражданско-правовые и уголовно-правовые, 387.07kb.
• Программа дисциплины «уголовное право» для специальности 030501. 65 «Юриспруденция», 2272.16kb.
• Программа дисциплины Методика расследования экономических преступлений для специальности, 169.54kb.

Федеральное государственное автономное

учреждение высшего профессионального образования

НАЦИОНАЛЬНЫЙ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

«ВЫСШАЯ ШКОЛА ЭКОНОМИКИ»


Факультет права


Программа спецкурса

ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ЭКОНОМИКИ

для специальности 030501.65 – Юриспруденция

подготовки специалиста


Авторы: А. Э. Жалинский, А.А.Энгельгардт


Рекомендована секцией УМС Одобрена на заседании кафедры

___________________________ уголовного права

Председатель А.С Шаталов Зав. кафедрой

__________________________ ____________ А.Э. Жалинский

« 28 »апреля 2009 г. « 14 » октября 2008 г.


Утверждена УС факультета

____________________________

Ученый секретарь

____________________________


« 28 » апреля 2009 г.


Москва

Москва

Введение

Настоящий спецкурс имеет целью изучение преступлений в сфере экономической деятельности (гл. 22 УК РФ) – одного из наиболее сложных разделов уголовного законодательства, наиболее практически важного для тех юристов, профессиональная работа которых может быть связана различным образом с экономикой либо управлением в социальных системах. Толкование и применение статей главы 22 УК требуют глубоких профессиональных познаний, и лица, обладающие соответствующими знаниями, навыками и умениями, рассматриваются как специалисты высокого класса.

В результате изучения спецкурса студент должен

знать:

- теоретические основы и закономерности построения гл. 22 УК,

- основные понятия данной главы,

- признаки уголовно-правовых запретов данной главы,

- проблемные и дискуссионные вопросы по данной главе;

уметь:

- анализировать предписания статей гл. 22 УК,

- находить и использовать связанные с ними институты регулятивного законодательства (гражданского, финансового, банковского и др.),

- разбирать практические ситуации уголовно-правовой оценки деяний, совершаемых в сфере экономической деятельности,

- формулировать собственную позицию по конкретным вопросам теории и практики толкования и применения статей гл.22 УК;

владеть:

- навыками профессиональной аргументации при разборе стандартных ситуаций в сфере применения статей гл. 22 УК,

- навыками самостоятельного овладения новыми профессиональными знаниями, необходимыми для применения статей данной главы.


Тематический план спецкурса

№ п/п	Наименование разделов и тем	Аудиторные часы			Самостоя-тельная работа	Всего часов
		Лекции	Сем. или практ. занятия	Всего
	Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности. Особенности работы с законодательством о преступлениях в сфере экономической деятельности.	2			2	4
	Преступления против общего порядка экономической деятельности.	2	2	4	4	8
	Преступления против правил кредитных отношений	1		1	1	2
	Преступления против порядка законной конкуренции на рынке.	2	2	4	4	8
	Преступления против финансовой системы		2	2	2	4
	Преступления против порядка внешнеторговой деятельности.		2	2	2	4
	Преступления против порядка оборота валютных ценностей.	1		1	1	2
	Преступления против порядка уплаты таможенных платежей и налогов.	2	2	4	4	8
	ИТОГО	10	10	20	20	40

Базовые учебники и комментарии

1. Курс уголовного права. Особенная часть. Том 4. Учебник для вузов. Под ред. Г.Н.Борзенкова и В.С. Комисарова.- М.: ИКД «Зерцало-М», 2002. – Гл. 1.
   
2. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону.- М.: Волтерс Клувер, 2007.- С.240-718
   
3. Учебно-практический комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации /Отв. ред. А.Э. Жалинский,- М.: Эксмо, 2006. С. 498-607.
   

Формы контроля знаний студентов

Изучение спецкурса сопровождается текущим контролем, главным образом, в процессе решения задач (казусов) и на основе обсуждения проблемных ситуаций толкования и применения норм главы 22 УК РФ.

Итоговая оценка по спецкурсу «Преступления в сфере экономики» складывается из оценки следующих элементов:

1) работы на семинарских занятиях (доклады, сообщения, обсуждение вопросов, решение задач, участие в деловых играх);

2) ответа на зачете, проводимом в устной форме.

Итоговая оценка выводится по формуле средневзвешенной с учетом введенных весов. Вес ответа на зачете – 0,6; работы на семинарских занятиях – 0,4. Например, оценка за зачет составляет 7 баллов, за работу на семинарских занятиях – 6 баллов, тогда итоговая оценка (ИО) определяется следующим образом: ИО 7*0,6+6*0,4 (4,2+2,4) – округляем по правилам округления чисел и получаем итоговую оценку – 7.

В зачетную книжку и ведомость проставляем итоговую оценку – 7.


Содержание программы

Тема 1. Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности. Особенности работы с законодательством о преступлениях в сфере экономической деятельности.


Противоправность, виновность, общественная опасность и наказуемость данной группы преступлений. Общие и особенные признаки составов этих преступлений. Развитие их регламентации в действующем Уголовном кодексе. Социальные перемены и законодательство об экономических преступлениях. Контекст толкования норм об экономических преступлениях. Использование данных экономики, социологии, теории управления и иных дисциплины.

Проблемные ситуации применения норм об экономических преступлениях. Позиции Верховного Суда РФ. Бланкетность диспозиций норм о преступлениях в сфере экономической деятельности. Формализация крупного размера, крупного ущерба, дохода либо задолженности в крупном размере. Поиск восполняющего законодательства. Особенности оценки общественной опасности этой группы преступлений.


Основная литература

1. Курс уголовного права. Особенная часть. Том 4. Учебник для вузов. Под ред. Г.Н.Борзенкова и В.С. Комисарова.- М.: ИКД «Зерцало-М», 2002. – С. 1-24.
   
2. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону.- М.: Волтерс Клувер, 2007.- С.240-256.
   
3. Учебно-практический комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации /Отв. ред. А.Э. Жалинский,- М.: Эксмо, 2006. С. 498-506.
   

Дополнительная литература

1. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления).- СПб.: Юридический центр Пресс, 2001. С. 13-118.
   
2. Горелов А.П. Что охраняют уголовно-правовые нормы об ответственности за экономические преступления?//Законодательство. 2003. №4. С.80-85.
   
3. Жалинский А.Э. Уголовное право в ожидании перемен: теоретико-инструментальный анализ. – М.: Проспект, 2008. Разд.4.
   
4. Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. – М.: Статут, 2005. С. 7-124.
   
5. Смоляков П. Критерии оценки общественной опасности экономических преступлений//Уголовное право. 2005. №4. С.52-54. .
   

6. Шишко И.В. Экономические правонарушения: Вопросы юридической оценки и ответственности. – СПб.: Юридический центр Пресс, 2004.- 305с.

7. Яни П.С. Проблемы уголовной ответственности за экономические преступления//Законность. 2001. №1. С.3-6.


Тема 2. Преступления против общего порядка экономической деятельности.


Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности (ст. 169 УК РФ). Цели и сфера действия запрета. Объект данного преступления. Объективная сторона. Уголовно-правовые риски. Понятие предпринимательской деятельности. Понятие иной деятельности. Способы воспрепятствования законному предпринимательству, распространенные на практике. Способы воспрепятствования по ст. 169 УК РФ. Субъективная сторона. Субъект преступления. Квалифицирующие признаки. Алгоритм толкования. Этапы квалификации деяния.

Регистрация незаконных сделок с землей (ст.170 УК РФ). Цели и сфера действия запрета. Альтернативный характер объективной стороны этого состава преступления. Момент его окончания. Специальный субъект преступления. Алгоритм квалификации и отграничение от смежных составов преступлений.

Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ). Цели и сфера действия запрета. Его необходимость. Проблемы дерегулирования экономики. Уголовно-правовые риски. Объект и объективная сторона незаконного предпринимательства. Субъект и субъективная сторона незаконного предпринимательства. Алгоритм квалификации деяния. Квалифицирующие признаки состава данного деяния. Отграничение незаконного предпринимательства от смежных составов преступлений.

Незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ). Понятие незаконной банковской деятельности. Особенности объективной стороны состава преступления. Характеристика общественно-опасных последствий. Субъект и субъективная сторона незаконной банковской деятельности. Алгоритм квалификации деяния. Квалифицирующие признаки данного преступления.

Лжепредпринимательство (ст. 173 УК РФ). Понятие лжепредпринимательства. Особенности объективной и субъективной сторон данного состава преступления. Алгоритм квалификации деяния. Разграничение со смежными составами преступлений. Трудности применения.

Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции (ст. 171¹ УК РФ) Цели и сфера применения запрета. Причины его появления. Уголовно-правовые риски. Объект и предмет преступления. Объективные и субъективные признаки основного состава преступления. Квалифицирующие признаки. Алгоритм квалификации деяния.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (ст. 174, 174¹ УК РФ). Причины принятия запретов. Сфера действия запретов. Виды запретов (разграничение по субъекту деяния). Проблемы действия норм об отмывании грязных денег в пространстве. Изменения в УК РФ. Их обоснованность.

Состав преступления по ст. 174 УК РФ. Предшествующее и основное деяние. Состав преступления по 174¹ УК РФ. Предшествующее и основное деяние. Квалифицирующие признаки. Алгоритм квалификации деяний, предусмотренных ст. 174 и ст. 174¹ УК РФ.

Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК). Цели запрета. Понятие приобретения или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем. Предмет данного преступления. Объективная и субъективная стороны состава преступления. Окончание преступления. Квалифицирующие и особо квалифицирующие признаки этого преступления. Отграничение данного преступления от соучастия в совершении иного преступления.


Основная литература

1. Курс уголовного права: Особенная часть. Том 4. Учебник для вузов/ Под ред. Г.Н.Борзенкова и В.С.Комиссарова.- М.: Зерцало-М, 2002. С.24-54.

2. Легализация преступных доходов как угроза экономической безопасности России: теория, практика, техника гармонизации международно-правовых и национально-правовых механизмов противодействия: Сборник статей/Под ред. д.ю.н., проф. В.М.Баранова – Н.Новгород: Нижегородская академия МВД России, 2009.- 850с.

3. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону. – М.: Волтерс Клувер. 2007.- 720с.

4. Учебно-практический комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. А.Э. Жалинский. – М.: Эксмо, 2006. С. 506-536.

Дополнительная литература

1. Аистова Л.С. Незаконное предпринимательство. – СПб.: Юридический центр Пресс, 2002. – 281с.

2. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления). – СПб.: Юридический центр Пресс, 2002. С. 119-246.

3. Данилова Н.А., Серова Е.Б., Сапожков А.А. Преступления в сфере банковской деятельности. – СПб.: Юридический центр Пресс, 2004.- 529с.

4. Горелов А. Легализация преступно приобретенного имущества: Проблемы квалификации//Уголовное право. 2003. №4. С.14-15.

6. Луговенко Т.П. Уголовно-правовой и криминологический подходы к определению преступлений в сфере экономической деятельности//Правоведение, 2004. №2. С.105-111.

7. Магомедов А.А., Мазур С.Ф. Противодействие преступности в сфере экономической деятельности: уголовно-правовые, криминологические и организационные проблемы. – М.: Юристъ, 2006.- 680с.

8. Мельникова Л.Н. Особенности квалификации незаконного предпринимательства: Учеб. пособие. – М.: Макс Пресс, 2004.- 30с.

9. Устинова Т. Уголовно-правовая оценка ст. 174.1 УК РФ//Уголовное право. 2003. №2. С.80-82.

10. Яни П.С. Ответственность за легализацию: нужен ли приговор по делу о предикатном преступлении//Законность. 2005. №8. С.9.

11. Яни П.С. Незаконное предпринимательство и легализация преступно приобретенного имущества//Законность. 2005. №3. С.19; №4. С. 13.

12. Ясинский И.В. Вопросы имплементации международных стандартов в российское законодательство в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма//Публично-правовые исследования. 2006. Том 1.

Тема 3. Преступления против правил кредитных отношений.


Незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ). Предмет данного преступления. Способы совершения преступления. Особенности объективной стороны состава преступления и характер общественно опасных последствий. Субъект данного преступления. Отличие незаконного получения кредита от хищения чужого имущества. Связь с иными нормами Уголовного кодекса.

Уголовная ответственность за незаконное получение государственного целевого кредита, его использование не по прямому назначению.

Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст.177 УК РФ). Общественная опасность преступления. Особенности данного состава преступления. Понятие злостности уклонения. Момент и окончания преступления. Характеристика субъекта.


Основная литература

1. Курс уголовного права: Особенная часть. Том 4. Учебник для вузов/ Под ред. Г.Н.Борзенкова и В.С.Комиссарова.- М.: Зерцало-М, 2002. С.73-86.

2. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону. – М.: Волтерс Клувер. 2007.-720с.

3. Учебно-практический комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. А.Э. Жалинский. – М.: Эксмо, 2006. С. 536-541.

Дополнительная литература

1. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления). – СПб.: Юридический центр Пресс. 2002. С.247-274.

2. Данилова Н.А., Серова Е.Б., Сапожков А.А. Преступления в сфере банковской деятельности.- СПб.: Юридический цент Пресс, 2004. – 529с.

3. Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. – М.: Статут, 2005. С.349-369.

4. Мамедов А. Квалификационная практика по делам о преступлениях, совершаемых при осуществлении кредитных и валютных операций//Уголовное право. 2001. №1. С.29-32.

5. Сапожков А.А. Кредитные преступления: Незаконное получение кредита и злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.- СПб.: Юридический центр Пресс, 2002.- 238с.

6. Скобликов П. Грозит ли недобросовестным должникам уголовное наказание//Банковское обозрение, 2007. №8.

Тема 4. Преступления против порядка законной конкуренции на рынке.


Недопущение, ограничение или устранение конкуренции (ст. 178 УК РФ). Цели и сфера применения запрета. Общественная опасность преступления. Уголовно-правовые риски. Экономическая и правовая природа понятий недопущения, ограничения или устранения конкуренции. Объект преступления. Особенности объективной и субъективной стороны данного преступления. Его субъект. Алгоритм квалификации деяния. Квалифицирующие и особо квалифицирующие признаки данного деяния.

Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения (ст. 179 УК РФ). Понятие принуждения к совершению сделки или отказу от ее совершения. Определение реальности угрозы. Объективная и субъективная стороны преступления. Момент окончания преступления. Квалифицирующие признаки. Отграничение от вымогательства. Алгоритм квалификации деяния.

Незаконное использование товарного знака (ст. 180 УК РФ). Сфера применения запрета. Предметы данного преступления (ч.1,2). Объективная и субъективная стороны преступления. Признак незаконности. Неоднократное совершение деяния. Алгоритм квалификации деяния. Квалифицирующие признаки данного деяния.

Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну (ст.183 УК РФ). Общественная опасность преступления. Понятие сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну. Специфика объективной и субъективной стороны состава преступления. Содержание действий, образующих объективную сторону преступлений по данной статье. Условия наступления уголовной ответственности за незаконные разглашение или использование банковской тайны без согласия их владельца. Характеристика общественно-опасных последствий. Мотив данного преступления и его субъект.

Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ст. 184 УК РФ). Понятие подкупа. Понятие оказания влияния на результаты соревнований или конкурсов. Характеристика объективной и субъективной сторон состава преступления состава преступления. Адресаты подкупа. Момент окончания деяния. Квалифицирующие признаки этого преступления. Условия наступления уголовной ответственности за незаконное получение денег, ценных бумаг и иного имущества спортсменами, спортивными судьями, тренерами и т.д.

Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ). Общественная опасность преступления. Понятие банкротства. Предмет, объективная и субъективная сторона преступления. Способы совершения. Характеристика общественных последствий. Субъект данного преступления. Их цель. Алгоритм квалификации деяния. Условия наступления уголовной ответственности за неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов руководителем юридического лица или его учредителем (участником) либо индивидуальным предпринимателем. Незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной организации. Субъект данного преступления.

Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ). Условия ответственности. Понятие преднамеренного банкротства. Характеристика объективной стороны; способы совершения, общественно опасные последствия. Субъективная сторона и субъект рассматриваемого преступления.

Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ). Понятие фиктивного банкротства. Характеристика объективной стороны состава преступления; общественно-опасные последствия. Момент окончания. Субъективная сторона и субъект данного преступления.


Основная литература

1. Курс уголовного права: Особенная часть. Том 4. Учебник для вузов/ Под ред. Г.Н.Борзенкова и В.С.Комиссарова.- М.: Зерцало-М, 2002. С.79-86, 110-117,121-127.

2. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону. – М.: Волтерс Клувер. 2007.-720с.

3. Учебно-практический комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. А.Э. Жалинский. – М.: Эксмо, 2006. С. 541-556, 580-584.

Дополнительная литература

1. Антонов В.Ф. Фиктивное банкротство: Ответственность руководителя коммерческой организации//Российская юстиция, 2005. №5.С.15-17.

2. Бойцов А.Н., Ображиев К.В. Уголовная ответственность за недопущение, ограничение или устранение конкуренции,- Ставрополь, 2006.- 152с.

3. Векленко С., Журавлева Е. Нормы об ответственности за банкротство: новая редакция – новые проблемы//Уголовное право, 2006. №5. С. 22-26.

4.. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления). – СПб.: Юридический центр Пресс, 2002. С. 274-354.

5. Гордейчик С. Трудности уголовно-правовой борьбы с корпоративным шантажом//Законность, 2006. №3. С. 23-24.

6. Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. – М.: Статут, 2005. С. 248-305, 325-341, 370-414.

7. Можайская Л.А. Арбитражный управляющий как субъект преступных банкротств (ст. 195, 196 УК РФ)//Уголовное право. 2003. №3.С.44-45.

8. Трунцевский Ю., Козлов А. Незаконное использование товарного знака (ст. 180 УК РФ) в системе преступлений в сфере экономической деятельности (гл. 22 УК РФ)//Уголовное право. 2004. №2. С.66-68.

9. Яни П.С. Сложности квалификации преступлений, связанных с банкротством//Законодательство. 2007. №8.


Тема 5. Преступления против финансовой системы.


Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм (ст. 181 УК РФ). Предмет данного преступления. Значение усвоения порядка изготовления и использования государственных пробирных клейм. Объективная и субъективная стороны состава преступления. Момент его окончания. Квалифицирующие признаки этого деяния.

Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг (ст.185 УК РФ). Общественная опасность преступления. Понятие и правовые основы эмиссии ценных бумаг. Смысл понятия «заведомо недостоверная информация» в контексте ст. 185 УК РФ. Предмет преступления. Особенности объективной и субъективной сторон данного состава преступления; общественно опасные последствия. Субъект данного преступления.

Злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах (ст. 185¹ УК РФ). Цели запрета. Предмет преступления. Его объективная и субъективная стороны. Особенности уклонения. Характер ущерба. Субъект преступления. Алгоритм квалификации.

Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК РФ). Общественная опасность преступления. Предмет преступления. Особенности объективной стороны. Содержание субъективной стороны при изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг. Момент окончания данного преступления. Его квалифицирующие и особо квалифицирующие признаки. Отличие данного преступления от мошенничества.

Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187 УК РФ). Предмет данного преступления. Особенности объективной стороны состава преступления. Квалифицирующие признаки данного преступления.


Основная литература

1. Курс уголовного права: Особенная часть. Том 4. Учебник для вузов/ Под ред. Г.Н.Борзенкова и В.С.Комиссарова.- М.: Зерцало-М, 2002. С.73-86.

2. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону. – М.: Волтерс Клувер. 2007.-720с.

3. Учебно-практический комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. А.Э. Жалинский. – М.: Эксмо, 2006. С. 536-541.

Дополнительная литература

1. Березин Д.В. Мошенничество в сфере вексельных отношений. – М.: Юрлитинформ, 2004.- 183с.

2. Болотский Б.С. и др. Фальшивые деньги: Фальшивомонетничество/Под общ. ред. В.Д.Ларичева.-М.: Экзамен, 2002.- 383с.

3. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления). – СПб.: Юридический центр Пресс, 2002. С. 355-384.

4. Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. – М.: Статут, 2005. С. 168-217, 417-424, 436-440.

5. Камынин И. Злоупотребления на рынке ценных бумаг//Законность, 2002. №7. С.6-10.

6. Потапенко Н.С. Уголовная ответственность за подделку банковских карт//Российский судья. 2004.№8. С. 37-40.

7. Токаренко В.Н. Характеристика преступлений, совершаемых с использованием акций//Российский следователь. 2003. №10. С.9-14.

8. Чупрова А. Проблема обеспечения уголовной ответственности лиц, злостно уклоняющихся от предоставления информации о ценных бумагах//Уголовное право. 2006. №4. С.70-74.


Тема 6. Преступления против порядка внешнеторговой деятельности.


Контрабанда (ст. 188 УК РФ). Понятие контрабанды. Формы контрабанды. Предмет контрабанды. Характеристика способов совершения преступления. Объективная и субъективная стороны преступления. Определение размера перемещаемых товаров. Момент окончания преступления. Квалифицирующие и особо квалифицирующие признаки контрабанды. Алгоритм квалификации.

Незаконный экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст. 189 УК РФ). Особенности сферы действия данного запрета. Предмет данного преступления и его специфика. Характеристика объективной стороны. Момент окончания. Специальный субъект преступления. Квалифицирующие признаки. Отличие от контрабанды и государственной измены.

Невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран (ст. 190 УК РФ). Предмет данного преступления. Характеристика объективной стороны состава преступления. Понятие невозвращения как бездействия. Момент его окончания. Субъект преступления. Отграничение от контрабанды.


Основная литература

1. Курс уголовного права: Особенная часть. Том 4. Учебник для вузов/ Под ред. Г.Н.Борзенкова и В.С.Комиссарова.- М.: Зерцало-М, 2002. С.73-86.

2. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону. – М.: Волтерс Клувер. 2007.-720с.

3. Учебно-практический комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. А.Э. Жалинский. – М.: Эксмо, 2006. С. 536-541.

Дополнительная литература

1. Бойко А.И., Родина Л.Ю. Контрабанда: История, социально-экономическое содержание и ответственность. – СПб.: Юридический центр Пресс, 2002.- 297с.

2. Васильева Я. Контрабанда: Актуальные проблемы квалификации// Уголовное право, 2005. №3. С.14-16.

3. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления). – СПб.: Юридический центр Пресс, 2002. С. 384-440.

4. Журавлева Е.М., Яни П.С. Контрабанда: Объект, момент окончания преступления//Российская юстиция. 2005. №11.

5. Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. – М.: Статут, 2005. С.466-485.

6. Крылова Н. Определение и возможность конфискации предмета контрабанды в виде наличной иностранной валюты//Уголовное право. 2004. №3. С.128-129.

7. Ларичев В.Д., Гильмутдинов Н.С. Таможенные преступления. – М.: Экзамен, 2001.- 608с.

8. Приданов С.А. Преступления, посягающие на культурные ценности России: Квалификация и расследование/Под ред. С.П.Щербы. – М.: Юрлитинформ, 2001.-516с.

9. Щербаков В.Ф. Уголовно-правовая охрана внешнеэкономической деятельности: законодательная регламентация, организационно-практические методы. Н.Новгород, 2004.-195с.


Тема 7. Преступления против порядка оборота валютных ценностей.


Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга (ст. 191 УК РФ). Предмет данного преступления. Характеристика деяния. Понятие сделки в нарушение правил и ее совершение именно с предметом преступления. Квалификация при ошибке в предмете. Квалифицирующие признаки данного деяния. Алгоритм квалификации деяния.

Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней (ст. 192 УК РФ). Предмет данного преступления и объективная сторона состава преступления. Момент окончания. Специальный субъект преступления.

Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК РФ). Специфика предмета и субъекта данного преступления. Условия, определяющие наступления уголовной ответственности за невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте.


Основная литература

1. Курс уголовного права: Особенная часть. Том 4. Учебник для вузов/ Под ред. Г.Н.Борзенкова и В.С.Комиссарова.- М.: Зерцало-М, 2002. С.73-86.

2. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону. – М.: Волтерс Клувер. 2007.-720с.

3. Учебно-практический комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. А.Э. Жалинский. – М.: Эксмо, 2006. С. 536-541.

Дополнительная литература

1. Докучаев В.А., Ларичев В.Д. Проблемы борьбы с преступлениями, квалифицируемыми по ст. 192 УК РФ «Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней//Адвокат. 2000. №10. С.65-75.

2. Пастухов И.Н., Яни П.С. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. Проблемы квалификации.- М.: ИПК РК Ген. Прокуратуры РФ. 1999.-50с.

3. Струкова И.И. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. – СПб.: Юридический центр Пресс, 2002.


Тема 8. Преступления против порядка уплаты таможенных платежей и налогов.


Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (ст.194 УК РФ). Понятие, виды, порядок исчисления таможенных платежей. Понятие уклонения от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица. Условие, определяющее наступление уголовной ответственности за уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица. Квалифицирующие признаки данного преступления. Отграничение от контрабанды.

Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица (ст. 198 УК РФ). Предмет преступления. Особенности объективной стороны данного преступления. Условия, определяющие наступление уголовной ответственности за уклонение гражданина от уплаты налогов и (или) сборов. Содержание уклонения от уплаты налогов как контратип порядку уплаты и обязанностям в этой сфере. Способы и размер уклонения. Начало и окончание уклонения. Квалифицирующие признаки данного преступления. Алгоритм квалификации деяния.

Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации (ст. 199 УК РФ). Трудности применения статьи. Предмет преступления. Объективная и субъективная стороны данного преступления. Момент его окончания. Условия, определяющие наступление уголовной ответственности за уклонение. Субъект преступления. Квалифицирующие признаки данного преступления.

Неисполнение обязанностей налогового агента (ст.199.1 УК РФ). Предмет преступления. Объективная и субъективная стороны данного преступления. Момент его окончания. Условия, определяющие наступление уголовной ответственности. Субъект преступления. Особенности субъективной стороны. Квалифицирующий признак данного преступления.

Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов (ст.199.2 УК РФ). Понятие денежных средств либо имущества, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки. Объективная и субъективная стороны данного преступления. Субъект преступления.


Основная литература

1. Курс уголовного права: Особенная часть. Том 4. Учебник для вузов/ Под ред. Г.Н.Борзенкова и В.С.Комиссарова.- М.: Зерцало-М, 2002. С.73-86.

2. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону. – М.: Волтерс Клувер. 2007. – 720с.

3. Учебно-практический комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. А.Э. Жалинский. – М.: Эксмо, 2006. С. 536-541.

Дополнительная литература

1. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления). – СПб.: Юридический центр Пресс, 2002.С.480-519.

2. Глебов Д., Ролик А.И. Налоговые преступления и налоговая преступность. – СПб: Юридический центр Пресс, 2005.- 338с.

3. Дорофеев В. Основания уголовной ответственности за уклонение от уплаты таможенных платежей//Российская юстиция. 2004. №2. С.59-61.

4. Ефимичев П.С., Ефимичев С.П. Налоговые преступления и проблемы борьбы с ними//Журнал российского права. 2008. №8.

5. Клепицкий И.А. Налоговые преступления в уголовном праве России: эволюция продолжается//Закон 2007. №7. С.64-80.

6. Ковалев В.А. Налоговые преступления: Взаимосвязь норм уголовного и налогового права/Отв. ред. А.И.Чучаев. – Владимир, 2006.-172с.

7. Кучеров И.И. Уголовная ответственность за налоговые преступления. – М.: Центр ЮрИнфоР, 2004.-120с.

8. Ларичев В.Д., Гильмутдинов Н.С. Таможенные преступления. – М.: Экзамен, 2001.- 608с.

9. Трунцевский Ю.В., Верещака В.В. «Серые» схемы налоговой оптимизации: уголовно-правовые последствия//Налоговые преступления. 2008. №1.

10. Яни П.С. Объективные признаки налоговых преступлений: позиция Пленума Верховного Суда РФ//Законодательство. 2007. №5.


Тематика докладов и сообщений

1. Система преступлений в сфере экономической деятельности.

2. Гражданское (налоговое, административное) право как источник норм об уголовной ответственности за преступления в сфере экономической деятельности.

3. Вина в преступлениях в сфере экономической деятельности.

4. Уголовная ответственность физических лиц за нарушения запретов и предписаний, адресованных юридическим лицам.

5. Последствия в преступлениях в сфере экономической деятельности.

6. Деяния, характеризующие воспрепятствование законной предпринимательской деятельности.

7. Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство.

8. Уголовная ответственность за незаконное получение кредита.

9. Уголовная ответственность за организацию «финансовых пирамид».

10. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.

11. Уголовная ответственность за незаконное использование товарного знака.
    
12. Монополистические действия и ограничение конкуренции. Виды этого преступления.
    
13. Неправомерные действия при банкротстве.
    
14. Уголовная ответственность за невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте.
    
15. Уголовная ответственность за контрабанду.
    
16. Уголовная ответственность за фальшивомонетничество.
    
17. Уголовная ответственность за преступления в сфере налогообложения.
    

18. Конституционные основы уголовной ответственности за преступления в сфере экономики.

19. Отличие незаконного получения кредита от мошенничества.

20. Неосторожное банкротство.
    
21. Способы уклонения физического лица или организации от уплаты налога или сбора.
    
22. Уголовно-правовая борьба с отмыванием «грязных» денег. Проблема действия норм об отмывании «грязных» денег в пространстве.
    
23. Квалифицирующие признаки преступлений в сфере экономической деятельности.
    
24. «Оптимизация налогообложения» и уголовное законодательство РФ.
    
25. Понятие «доход» в смысле ст. 171 УК РФ; его соотношение с аналогичными понятиями в других отраслях права. Полемика в уголовном праве. Юридические следствия принятия различных позиций.
    
26. Изменения содержания уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств.
    
27. Оценочные признаки отдельного уголовно-правового запрета (по усмотрению преподавателя).
    
28. Характеристика специального субъекта преступлений в сфере экономической деятельности (по усмотрению преподавателя).
    
29. Анализ общественной опасности преступлений с формальным составом в сфере экономической деятельности (по усмотрению преподавателя).
    
30. Разграничение преступлений в сфере экономической деятельности и иных преступлений.
    

Вопросы для оценки качества освоения дисциплины

1. Общая характеристика и система преступлений в сфере экономической деятельности.
   
2. Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности. Состав и виды этого преступления
   
3. Незаконное предпринимательство. Объективные и субъективные признаки состава преступления. Соотношение с незаконной банковской деятельностью.
   
4. Лжепредпринимательство. Состав этого преступления. Разграничение со смежными составами преступлений.
   
5. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. Составы преступления.
   
6. Приобретение или сбыт имущества, заведомого добытого преступным путем.
   
7. Незаконное получение кредита и его отличие от хищения чужого имущества.
   
8. Квалификация незаконных действий с подакцизными товарами.
   
9. Незаконное получение кредита. Составы преступления.
   
10. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности. Состав преступления
    
11. Недопущение, ограничение или устранение конкуренции.
    
12. Принуждение к совершению сделки или приказу от ее совершения.
    
13. Незаконное использование товарного знака.
    
14. Незаконное получение и разглашения сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну.
    
15. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг.
    
16. Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг. Объективные и субъективные признаки состава преступления.
    
17. Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов. Состав и виды этого преступления.
    
18. Объективные и субъективные признаки уголовно-наказуемой контрабанды. Квалифицированные виды этого преступления.
    
19. Контрабанда. Состав и виды этого преступления. Отличие от административно-наказуемой контрабанды.
    
20. Предмет незаконного оборота валютных ценностей.
    
21. Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица. Состав этого преступления.
    
22. Объективные и субъективные признаки неправомерных действий при банкротстве.
    
23. Объективные и субъективные признаки преднамеренного банкротства.
    
24. Объективные и субъективные признаки фиктивного банкротства.
    
25. Субъекты преступлений, связанных с банкротством.
    
26. Разграничение мошенничества и уголовно-наказуемого банкротства.
    
27. Уклонение физического лица от уплаты налога и (или) сбора. Состав и виды этого преступления.
    
28. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации.
    
29. Понятие крупного размера, крупного ущерба, дохода либо задолженности в крупном размере в преступлениях в сфере экономической деятельности.
    
30. Квалифицирующие признаки составов преступлений в сфере экономической деятельности.
    

Приложение 1.

Методические рекомендации для организации занятий преподавателями

Изучение материала данного спецкурса требует глубокого знания уголовного права, а также постоянного обращения к отраслям частного права, прежде всего гражданского предпринимательского и отраслям публичного права, в частности, финансового, налогового, административного и иных. Студент, который усваивает содержание данной группы уголовно-правовых запретов, одновременно пополняет свои знания по различным учебным дисциплинам и реализует тем самым комплексный подход к изучению права в его связи с экономикой.

Спецкурс поэтому предлагается как студентам, специализирующимся в области уголовного права, так и студентам иных специализаций. С соответствующей адаптацией спецкурс «Преступления в сфере экономики» практически важен и для студентов неправовых специальностей.

Цели спецкурса состоят в:

А) освоении студентами методик выявления т.н. уголовно-правовых проблемных ситуаций и оценке уголовно-правовых рисков в сфере экономической (предпринимательской и иной) деятельности. Например, для иллюстрации практической значимости решения задач на предупреждение уголовно-правовых рисков, можно сослаться на практику ответственности за налоговые преступления, в частности, проанализировать с этой точки зрения схемы, при которых налогоплательщики регистрировались в качестве предпринимателей, использующих упрощенную систему налогообложения с тем, чтобы платить единый налог меньший, чем существовавший в то время подоходный налог и экономить пенсионные взносы;

Б) получении студентами дополнительных навыков работы с нормативно-правовыми актами различных отраслей права для решения единой правовой задачи, в особенности поиска этих актов, разрешения коллизионных ситуаций, перевода в сферу уголовного правоприменения;

В) повышении их квалификации, необходимой для разработки уголовно-правовых позиций, их аргументации и представления при разрешении конфликтов в сфере экономики, связанных с уголовно-правовой оценки совершенного деяния.

Методика спецкурса направлена главным образом на расширение профессиональных возможностей юриста в изучаемой области и состоит в выявлении и разрешении проблемных ситуаций на основе блок-подхода, требующего рассмотрения различных вопросов с позиций уголовного права, отраслей частного права и релевантных отраслей публичного права. При этом основное внимание уделяется самостоятельным действиям студента, который ставится в положение специалиста, решающего ту или иную задачу в рамках своих профессиональных обязанностей, формулирующего и обосновывающего соответствующее уголовно-правовое решение.


Приложение 2.

Методические указания по организации самостоятельной работы

студентов

Организация самостоятельной работы студентов определяется, во-первых, характером изучаемой дисциплины как спецкурса. Существующая система изучения уголовного права является двухступенчатой. Первая ступень – изучение уголовного права по основной программе с целью освоения уголовного права в целом и его отдельных разделов, институтов и норм. Вторая ступень – углубленное изучение в форме спецкурсов, т.е. отдельных наиболее актуальных составляющих уголовного права, обеспечивающих овладение профессиональной уголовно-правовой компетенцией и готовности к вступлению в юридическую профессию.

Во-вторых, важностью осознания, что нормы уголовного права о преступлениях в сфере экономической деятельности понимаются и применяются на основе сложной, мозаичной системы нормативных предписаний, которые регламентируют индивидуальное поведение в области экономики, социальной политики, а также разумеется гражданского, административного, финансового, налогового, предпринимательского и других отраслей права. Нормы гл. 22 Уголовного кодекса РФ направлены на охрану уголовно-правовыми средствами такого блага, как конституционный порядок осуществления экономической деятельности, обеспечивающий соблюдение согласованных интересов государства, общества и личности. Этот порядок включает в себя установленные Конституцией РФ единство экономического пространства, свободное перемещение товаров, услуг и финансовых средств, поддержку конкуренции, свободу экономической деятельности, равенство частной, государственной, муниципальной и иных форм собственности, а также иные блага в данной сфере.

В-третьих, формой выражения уголовного права как системы нормативных суждений, зачастую выраженных очень кратко, но имеющих сложное содержание, которое постоянно обогащается и оспаривается как в правоприменительной практике, так и в литературе. Например, кратко определение отмывания (легализации) имущества, приобретенного преступным путем, дано в законе, но разворачивается оно в десятках книг и сотнях статей.

Изучая и анализируя это содержание, студент должен обратиться к источникам, существующим на бумажных и электронных носителях, в частности к судебной практике. Опубликованные приговоры судов являются и необходимым источником сведений о содержании норм о преступлениях в сфере экономической деятельности и олицетворением навыков и приемов, используемых на практике. Это направление работы на первой ступени изучения уголовного права развито слабо.

При работе с комментариями к Уголовному кодексу РФ целесообразно обратить внимание на существование двух их основных типов. Первый – комментарии, в которых даны только авторские разъяснения текста уголовного закона. Второй – комментарии, в которых даны как собственно объяснения закона, так и судебная практика к статье, иногда довольно подробно восполняющие законы и другие акты. Желательный тип комментария должен также содержать указания на различные точки зрения по тем или иным вопросам, вызывающим затруднения на практике. К сожалению, обычно материал комментария подается так, как если бы позиция автора была совершенно бесспорной. Невнимание к этому может подвести юриста при выработке правовой позиции по той или иной уголовно-правовой проблеме.

Спецкурс ориентирован на сложные вопросы законодательной регламентации и применения норм о преступлениях в сфере экономической деятельности: толкование отдельных неопределенных признаков, особенно оценочных (ограничение доступа на рынок, осуществление иной деятельности и пр.), установление общественной опасности, отграничение от смежных составов преступлений. Необходима работа с основательными учебниками. При выборе учебника, насколько возможно, следует учитывать: а) его новизну, б) позиции авторов по центральным вопросам, в) ясность изложения, г) оснащенность ссылками на иные публикации и практику. Для удовлетворения потребности глубокого ознакомления с проблематикой спецкурса, понимания природы того или иного уголовно-правового явления, поиска дополнительной аргументации при разработке правовой позиции рекомендуется обращаться к монографиям, научным статьям и тезисам. Преступлениям в сфере экономической деятельности посвящена обширная литература.

В-четвертых, методикой проведения занятий по спецкурсу, в основе которой будут лежать:

1. Решение учебных задач, составленных на основе обобщения опубликованной в юридических журналах и сборниках судебной практики (ретроспективные задачи на оценку совершенного деяния).

2. Выявление и анализ уголовно-правовых ситуаций и уголовно-правовых рисков (выявление необходимости или неизбежности применения уголовного закона), например, связанных с привлечением предпринимателей к добровольному финансовому участию в различного рода мероприятиях, проводимых публичной властью (риск уголовной ответственности за злоупотребление должностным положением, а возможно, и за иные преступления, в которых должностное лицо может быть специальным субъектом), так называемой налоговой оптимизацией (риск привлечения к уголовной ответственности по ст. 198 УК РФ).

3. Разработка уголовно-правовых позиций, лежащих в основе уголовно-правовых решений и их проектов. Работа с уголовно-правовыми решениями рекомендуется по схеме: выявление и описание содержащихся в них правовых позиций в связи с фактическими обстоятельствами, определение содержащихся в решении аргументов, соответствия выявленного решения другим решениям, новой позиции. Отработка содержащихся в уголовно-правовых решениях позиций предполагается путем устного и письменного анализа указанных преподавателем приговоров и обсуждения результатов анализа.