здійснює свою діяльність відповідно до закон

Вид материала

Содержание

Перевірка фінансово-господарської діяльності. ревізійна комісія
Посадові особи органів управління товариства.
Значні правочини товариства
Облiк та звiтhiсть
Порядок вhесеhhя змih до статуту
Праця та її оплата. трудовий колектив
Зовнішньоекономічна діяльність
Припинення дiяльностi товариства
Заключні положення

Подобный материал:

1 2 3 4

Стаття 12

ПЕРЕВІРКА ФІНАНСОВО-ГОСПОДАРСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ. РЕВІЗІЙНА КОМІСІЯ

12.1. Ревізійна комісія є органом Товариства, який проводить перевірку фінансово-господарської діяльності Товариства за результатами фінансового року та спеціальні перевірки фінансово-господарської діяльності Товариства. Ревізійна комісія обирається та підзвітна Загальним зборам.

12.2. Члени Ревізійної комісії обираються не рідше ніж один раз на 3 роки Загальними зборами шляхом кумулятивного голосування. Обраними членами Ревізійної комісії є ті кандидати, які набрали найбільшу кількість голосів серед тих, хто набрав більш як 50 відсотків голосів акціонерів, які зареєструвались для участі у Загальних зборах та є власниками голосуючих з цього питання акцій. Чисельний склад Ревізійної комісії – 3 особи.

12.3. Члени Ревізійної комісії набувають повноважень і приступають до виконання посадових обов’язків з моменту затвердження повного складу Ревізійної комісії рішенням Загальних зборів. З цього моменту повноваження попереднього складу Ревізійної комісії припиняються. Окреме голосування з приводу припинення повноважень попереднього складу Ревізійної комісії і окреме рішення Загальних зборів у цьому випадку не вимагається, і відповідне питання може не включатись до порядку денного Загальних зборів.

12.4. Обрані члени Ревізійної комісії виконують свої обов’язки до закінчення строку повноважень Ревізійної комісії та/або доки не набуде повноважень новообраний склад Ревізійної комісії, за виключенням випадків дострокового припинення повноважень Ревізійної комісії чи окремих її членів.

12.5. Одна й та сама особа може обиратися до складу Ревізійної комісії неодноразово.

12.6. Голова ревізійної комісії обирається членами Ревізійної комісії з їх числа простою більшістю голосів від кількісного складу Ревізійної комісії.

12.7. Членами Ревізійної комісії не можуть бути Голова та члени Наглядової ради, Голова та члени Правління комісії, а також особи, які не мають повної цивільної дієздатності.

12.8. Членами Ревізійної комісії не можуть обиратись представники акціонера, який має свого представника в Наглядовій раді. Особа, яка є членом Ревізійної комісії, не може входити до складу лічильної комісії, сформованої у Товаристві, незалежно від часу та мети формування такої лічильної комісії.

12.9. Перевірка фінансово-господарської діяльності Товариства проводиться за результатами фінансового року. Спеціальні перевірки фінансово-господарської діяльності Товариства, філій тапредставництв проводяться за рішенням Загальних зборів, Наглядової ради, Правління, з власної ініціативи Ревізійної комісії або на вимогу акціонерів Товариства, які на момент подання вимоги сукупно є власниками не менше ніж 10 відсотків акцій Товариства. Про результати спеціальних перевірок Ревізійна комісія складає та надає висновки.

12.10. Голова і члени Ревізійної комісії для виконання своїх обов’язків мають право доступу у всі приміщення Товариства, право вимагати надання всіх бухгалтерських, фінансових та інших документів Товариства, залучати до своєї роботи незалежних аудиторів за рахунок Товариства (за винятком встановлених законом випадків), отримувати особисті пояснення від усіх посадових осіб та інших працівників Товариства.

12.11. Ревізійна комісія має право організовувати перевірку та підтвердження достовірності та повноти даних фінансової звітності Товариства відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерської звітності незалежним аудитором згідно з чинним законодавством України.

12.12. При здійсненні перевірки фінансово-господарської діяльності Товариства Ревізійна комісія перевіряє:

12.12.1. достовірність та повноту даних, які містяться у річній фінансовій звітності Товариства;

12.12.2. відповідність ведення бухгалтерського, податкового, статистичного обліку та

звітності відповідним нормативним документам;

12.12.3. своєчасність і правильність відображення у бухгалтерському обліку всіх фінансових операцій відповідно до встановлених правил та порядку;

12.12.4. дотримання Головою Правління наданих йому повноважень щодо розпорядження майном

Товариства, вчинення правочинів та проведення фінансових операцій від імені Товариства;

12.12.5. своєчасність та правильність здійснення розрахунків за зобов'язаннями Товариства;

12.12.6. зберігання грошових коштів та матеріальних цінностей;

12.13.7. використання коштів резервного капіталу та інших фондів Товариства;

12.12.8. дотримання порядку оплати акцій Товариства;

12.12.9. дотримання інших вимог законодавства під час провадження фінансово - господарської діяльності;

12.12.10. фінансовий стан Товариства, рівень його платоспроможності, ліквідності активів, співвідношення власних та позичкових коштів.

12.13. За підсумками перевірки фінансово-господарської діяльності Товариства за результатами фінансового року Ревізійна комісія готує висновок, в якому міститься інформація про:

12.13.1. підтвердження достовірності та повноти даних фінансової звітності Товариства за відповідний період;

12.13.2. факти порушення законодавства під час провадження фінансово-господарської діяльності Товариства, а також встановленого порядку ведення бухгалтерського обліку та подання звітності.

Без висновку Ревізійної комісії Загальні збори не мають права затверджувати річний баланс Товариства.

12.14. Ревізійна комісія є правомочною приймати рішення, якщо в засіданні беруть участь не менше половини її членів. Рішення Ревізійної комісії вважається прийнятим, якщо за нього проголосувало більше половини членів від загальної кількості членів Ревізійної комісії, які беруть участь у засіданні.

12.15. Кожен член Ревізійної комісії має один голос, у випадку рівності голосів, голос Голови Ревізійної комісії є вирішальним.

12.16. Ревізійна комісія зобов’язана вимагати скликання Загальних зборів або проведення засідання Наглядової ради у разі, якщо виникла загроза інтересам Товариства або виявлено зловживання посадових осіб Товариства.

12.17. Ревізійна комісія має право вносити пропозиції до порядку денного Загальних зборів та подавати до Наглядової ради вимогу про скликання позачергових Загальних зборів.

Члени Ревізійної комісії мають право (а в установлених цим Статутом та законом випадках – зобов’язані) бути присутніми на Загальних зборах та брати участь в обговоренні питань порядку денного з правом дорадчого голосу.

12.18. Члени Ревізійної комісії мають право брати участь у засіданнях Наглядової ради з правом дорадчого голосу.

12.19. Інші питання діяльності Ревізійної комісії, не врегульовані цим Статутом та чинним законодавством України.

Стаття 13

ПОСАДОВІ ОСОБИ ОРГАНІВ УПРАВЛІННЯ ТОВАРИСТВА.

ПОРЯДОК ВЧИНЕННЯ (УКЛАДАННЯ) ПРАВОЧИНІВ (ДОГОВОРІВ), У ВЧИНЕННІ

(УКЛАДЕННІ) ЯКИХ Є ЗАІНТЕРЕСОВАНІСТЬ.

ЗНАЧНІ ПРАВОЧИНИ ТОВАРИСТВА

13.1. Посадовими особами органів управління та контролю Товариства є фізичні особи – Голова та члени Правління, Голова та члени Наглядової ради, Голова та члени Ревізійної комісії (далі за текстом – Посадові особи Товариства).

13.2. Особа вважається заінтересованою у вчиненні Товариством правочину, якщо вона відповідає критеріям, встановленим ч.1 ст.71 Закону України "Про акціонерні товариства".

13.3. Посадова особа Товариства та особа, яка заінтересована у вчиненні Товариством правочину повинні добросовісно та розумно діяти в найкращих інтересах Товариства. Посадові особи Товариства та особи, які заінтересовані у вчиненні Товариством правочину повинні розкривати інформацію про наявність у них заінтересованості в вчиненні будь-якого правочину Товариством (конфлікту інтересів).

13.4. У разі, якщо Посадова особа Товариства або особа, яка заінтересована у вчиненні Товариством правочину має фінансову зацікавленість в угоді, де однією із сторін є або планує бути Товариство, а також у разі іншого конфлікту інтересів вказаної особи та Товариства стосовно існуючої або передбачуваної угоди, така особа зобов’язана протягом 3 робочих днів з моменту виникнення в неї заінтересованості повідомити той орган, членом якого вона є, Правління та Наглядову раду про наявність у неї такої заінтересованості.

13.5. Правління протягом 5 днів з моменту отримання відомостей про можливість вчинення правочину, щодо якого є заінтересованість, зобов'язане надати членам Наглядової ради інформацію стосовно правочинів у вчиненні яких заінтересоване Товариство, зокрема, інформацію про:

13.5.1. предмет правочину;

13.5.2. вартість одиниці товару або послуг, якщо вона передбачена правочином;

13.5.3. загальну суму правочину щодо придбання, відчуження або можливості відчуження майна, виконання робіт, надання або отримання послуг;

13.5.4. особу, яка має заінтересованість у вчиненні такого правочину.

13.6. Наглядова рада протягом 5 робочих днів зобов'язана прийняти рішення щодо вчинення правочину, щодо якого є заінтересованість. У разі якщо правочин, щодо якого є заінтересованість, порушує інтереси Товариства, Наглядова рада може заборонити його вчинення або винести розгляд цього питання на Загальні збори. Посадові особи Товариства та особи, які заінтересовані у вчиненні Товариством правочину, які повідомили про свою фінансову зацікавленість або інший конфлікт інтересів, не можуть брати участь в голосуванні з питань, що стосуються такої угоди.

13.7. Якщо більшість членів Наглядової ради є особи, які заінтересовані у вчиненні Товариством правочину, рішення щодо його вчинення приймають Загальні збори за поданням Наглядової ради. Рішення про подання приймається простою більшістю голосів членів Наглядової ради, які беруть участь у засіданні, незалежно від їх заінтересованості у вчиненні правочину.

13.8. Приховування Посадовою особою Товариства та/або особою, яка заінтересована у вчиненні Товариством правочину інформації або неповідомлення про особисту заінтересованість є підставою для притягнення цієї особи до цивільної, матеріальної або дисциплінарної відповідальності та дострокового припинення її повноважень.

13.9. Визначені уповноваженим органом Товариства критерії значних правочинів Товариства стосуються вчинення Товариством разових правочинів, за якими оплата та/або виконання відбуваються одномоментно, а також правочинів, що виконуються протягом певного строку. В останньому випадку для обрахування значень їх обсягу береться вартість правочину – якщо правочин укладений на строк до 3 місяців, або вартість лише витрат (лише доходів) за таким правочином за 3 місяці – для інших правочинів.

Правочин, за яким на момент його вчинення неможливо визначити обсяг витрат (доходів), не підлягає обов’язковому погодженню. Проте, якщо при здійсненні такого правочину його обсяг наближається до встановлених законом і рішенням уповноваженого органу Товариства значень, Голова Правління зобов’язаний отримати згоду Наглядової ради чи Загальних зборів на подальше виконання такого правочину.

Стаття 14

ОБЛIК ТА ЗВIТHIСТЬ

14.1. Товариство здійснює облік результатів своєї діяльності, веде бухгалтерську і статистичну звітність в порядку, встановленому чинним законодавством, та надає її у відповідні державні органи у встановленому обсязі та у встановлені терміни.

14.2. Відповідальність за організацію, стан і достовірність бухгалтерського обліку в Товаристві, своєчасне надання річної інформації і бухгалтерської звітності у відповідні органи, відомостей про діяльність Товариства - акціонерам, кредиторам, а також за розкриття інформації про Товариство, як емітента цінних паперів, несе Голова Правління відповідно до законодавства України і головний бухгалтер.

14.3. Фінансовий рік Товариства співпадає з календарним.

14.4. Річна фінансова звітність підлягає обов’язковій перевірці незалежним аудитором.

14.5. Річна фінансова звітність, баланс та розміри прибутків затверджуються Загальними зборами.

Стаття 15

ПОРЯДОК ВHЕСЕHHЯ ЗМIH ДО СТАТУТУ

15.1. Внесення змін до Статуту належить до виключної компетенції Загальних зборів.

15.2. Рішення Загальних зборів про внесення змін до Статуту приймається більш як 3/4 (трьома чвертями) голосів акціонерів, які зареєструвалися для участі у Загальних зборах та є власниками голосуючих з відповідного питання акцій.

15.3. Зміни до Статуту набирають чинності для третіх осіб з дня їх державної реєстрації, а у випадках, встановлених законодавством України, – з дати повідомлення органу, що здійснює державну реєстрацію, про такі зміни.

Стаття 16

ПРАЦЯ ТА ЇЇ ОПЛАТА. ТРУДОВИЙ КОЛЕКТИВ

16.1. Товариство самостійно визначає перспективи розвитку, планує та здійснює свою діяльність, виходячи з необхідності забезпечення виробничого та соціального розвитку, підвищення доходів.

16.2. Товариство самостійно планує свою виробничо-господарську та іншу діяльність, а також соціальний розвиток трудового колективу.

16.3. Товариство може направляти працівників Товариства в межах території України та за кордон у відрядження для стажування й на перепідготовку, для навчання й ознайомлення з досвідом організації та діяльності підприємств, установ та організацій, збирання ділової інформації, участі в переговорах, виставках, аукціонах, встановлення ділових зв'язків тощо.

16.4. Товариство має право залучати до роботи українських та іноземних спеціалістів, самостійно визначати форми, системи, розмір оплати праці згідно із законодавством України. У відповідності до Статуту Товариство самостійно розробляє та затверджує штатний розклад.

16.5. Товариство встановлює технічно обґрунтовані норми праці з урахуванням законодавства України.

16.6. Товариство має право самостійно встановлювати для своїх працівників додаткові, порівняно із законодавством, трудові та соціально-побутові пільги (в т.ч. додаткові відпустки, скорочений робочий день тощо).

16.7. Питання соціального розвитку, включаючи покращення умов праці, життя і здоров'я, гарантії обов'язкового медичного страхування членів трудового колективу, вирішуються Правлінням згідно із законодавством України.

Контроль за додержанням трудового законодавства покладається на Голову Правління.

Нагляд та контроль за додержанням законодавства про працю і правил охорони праці, а також іншого законодавства здійснюється у порядку, передбаченому законодавством України.

16.8. Товариство забезпечує для всіх працівників безпечні умови праці і несе відповідальність у встановленому порядку за шкоду, що спричинена їх здоров'ю та працездатності при виконанні ними трудових обов'язків.

16.9. Соціальне і медичне страхування та соціальне забезпечення працівників Товариства здійснюється в порядку і на умовах, встановлених законодавством. Товариство сплачує внески на соціальне страхування в порядку і розмірах, передбачених законодавством.

16.10. Товариство реалізує послуги за цінами і тарифами, що встановлює самостійно або на договірній основі.

16.11. Інтереси трудового колективу представляє профспілковий комітет Товариства.

Стаття 17

ЗОВНІШНЬОЕКОНОМІЧНА ДІЯЛЬНІСТЬ

18.1. Товариство, згідно з предметом своєї діяльності, здійснює зовнішньоекономічну діяльність.

18.2. Товариство здійснює такі види зовнішньоекономічної діяльності:

експорт та імпорт товарів та послуг;

надання Товариством послуг іноземним суб'єктам господарської діяльності, а саме:

виробничих, транспортно-експедиційних, консультаційних, маркетингових, експортних,
торгових, посередницьких, брокерських, консалтингових, агентських, консигнаційних,
управлінських, туристських та інших, якщо вони не заборонені законодавством України;
надання вищезазначених послуг іноземними суб'єктами господарської діяльності Товариству;

наукова, науково-технічна, науково-виробнича, виробнича та інша кооперація з іноземними

юридичними і фізичними особами;

навчання, підготовка, стажування за кордоном своїх спеціалістів за різними напрямками;

кредитні, розрахункові, міжнародні фінансові операції між Товариством та

іноземними суб'єктами господарської діяльності;

спільна підприємницька діяльність між Товариством та іноземними суб'єктами господарської

діяльності, що включає створення спільних підприємств різних видів і форм, проведення
спільних господарських операцій та спільне володіння майном, як на території України, так і за
її межами;

підприємницька діяльність за межами України, пов'язана з наданням ліцензій, патентів, ноу-хау

та інших нематеріальних об'єктів власності з боку Товариства;

організація та проведення виставок, аукціонів, торгів, конференцій;

товарообмінні (бартерні) операції та інша діяльність, побудована на формах зустрічної торгівлі

між суб'єктами зовнішньоекономічної діяльності та іноземними партнерами;

організація та здійснення оптової, консигнаційної та роздрібної торгівлі на території України за

іноземну валюту у передбачених законодавством України випадках;

орендні, у тому числі лізингові, операції між Товариством та іноземними

суб'єктами господарської діяльності;

інші види зовнішньоекономічної діяльності, не заборонені прямо і у виключній формі законами

України.

Види зовнішньоекономічної діяльності, для яких законодавством України передбачено ліцензування або спеціальний дозвіл, здійснюється Товариством тільки при наявності такої ліцензії або спеціального дозволу.

18.3. Для здійснення зовнішньоекономічної діяльності Товариство має право:

Товариство має право відряджати за кордон своїх представників та приймати у себе іноземних партнерів, з оплатою добових згідно наказу голови правління;
самостійно визначати форму розрахунків по зовнішньоекономічним операціях, з-поміж

тих, що не суперечать законодавству України та відповідають міжнародним правилам;

брати кредити в у діючій на Україні валюті та в іноземній валюті, самостійно приймати рішення у зазначених питаннях;
вільно обирати банківсько-кредитні установи, які будуть вести валютні рахунки Товариства та

розрахунки з суб'єктами господарської діяльності.

18.4 Товариство при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності укладає всі види договорів
(контрактів), що не суперечать законодавству України, з юридичними та фізичними особами, як в
Україні, так і за її межами.

18.5. Валютні засоби Товариства утворюються за рахунок:

прибутку від господарської діяльності, отримання коштів від реалізації продукції, робіт, послуг

в іноземній валюті;

платіжних документів (чеки, векселі, трати, депозитні сертифікати, акредитиви та інші) в

іноземній валюті;

цінних паперів (акцій, облігацій, купонів до них, бонів, векселів та інших) в іноземній валюті;

добровільних внесків та пожертвувань юридичних осіб та громадян в іноземній валюті.

18.6. Валютні засоби Товариства після оподаткування прибутку, обов'язкових платежів в бюджет, залишаються в розпорядженні Товариства.

Стаття 18

ПРИПИНЕННЯ ДIЯЛЬНОСТI ТОВАРИСТВА

17.1. Товариство припиняється в результаті передання всього свого майна, прав та обов'язків іншим юридичним особам – правонаступникам (злиття, приєднання, поділу, перетворення) або в результаті ліквідації.

17.2. Порядок злиття, приєднання, поділ, виділу та перетворення Товариства визначається чиним законодавством України та рішенням Загальних зборів.

17.3. Товариство ліквідується за рішенням Загальних зборів, на підставі рішення суду, в інших випадках, передбачених чинним законодавством України.

17.4. Рішення про виділ та припинення Товариства, крім випадку, передбаченого частиною четвертою статті 84 Закону України «Про акціонерні товариства», про ліквідацію Товариства, обрання ліквідаційної комісії, затвердження порядку та строків ліквідації, порядку розподілу між акціонерами майна, що залишається після задоволення вимог кредиторів, вирішують Загальні збори більш як ¾ (трьома чвертями) голосів акціонерів, які зареєструвалися для участі у Загальних зборах та є власниками голосуючих з відповідного питання акцій, якщо інше не передбачено законодавством України.
17.5. Ліквідаційна комісія здійснює свою діяльність відповідно до вимог чинного законодавства України. З моменту обрання ліквідаційної комісії до неї переходять повноваження Наглядової ради та Правління.

У разі визнання Товариства банкрутом його ліквідація проводиться згідно з ліквідаційною процедурою, передбаченою Законом України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».

17.6. Ліквідаційна комісія оцінює наявне майно Товариства, виявляє його кредиторів та дебіторів, розраховується з ними, вживає заходів щодо сплати боргів Товариства третім особам та акціонерам, складає ліквідаційний баланс та подає його для затвердження Загальним зборам. Достовірність та повнота ліквідаційного балансу повинні бути підтверджені аудитором (аудиторською фірмою).

17.7. Майно та кошти Товариства, які залишилися після виконання зобов’язань перед бюджетом, банками та іншими кредиторами, розрахунків по оплаті праці з особами, працюючими на умовах найму, розподіляється між акціонерами Товариства в порядку і на умовах, передбачених чинним законодавством України.

17.8. Ліквідація Товариства вважається завершенною, а Товариство таким, що припинилося, з дати внесення до Єдиного державного реєстру запису про проведення державної реєстрації припинення Товариства.

Стаття 19

ЗАКЛЮЧНІ ПОЛОЖЕННЯ

19.1. Якщо одне чи декілька з положень цього Статуту є недійсним, то це не є підставою для признання недійсним Статуту в цілому, чи припинення дії інших його положень. Недійсне положення повинно бути замінене положенням допустимим в правовому відношенні та близьким до нього по змісту.

19.2. З питань, не обумовлених цим Статутом, Товариство керується діючим законодавством України.

19.3. Цей Статут набуває чинності від дати його реєстрації у органі державної реєстрації виконавчого комітету міської ради.

Голова зборів Середа О.І.

Blog

Содержание