Ежеквартальный отчет закрытого акционерного общества «Коммерческий банк ДельтаКредит» (указывается полное фирменное наименование (для некоммерческой организации наименование) эмитента)

Вид материала

4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельнос
4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала)

Подобный материал:

1 ... 7 8 9 10 11 12 13 14 ... 37

IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности
кредитной организации - эмитента

4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента

4.1.1. Прибыль и убытки

с 01.01.2005 г. (тыс. руб.)

№
п/п

Наименование статьи

2004 год

2005 год

2006 год

01.04.2007г.

Проценты, полученные и аналогичные доходы от:

Размещения средств в кредитных организациях

12 832

21 760

21317

14940

Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)

337 783

491 890

886317

329234

Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу)

Ценных бумаг с фиксированным доходом

Других источников

4 322

9 530

11538

1835

Всего процентов полученных и аналогичных доходов

354 937

523 180

919172

346009

Проценты, уплаченные и аналогичные расходы по:

Привлеченным средствам кредитных организаций

100 237

136 177

215143

61234

Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)

9 932

72 980

208399

46652

Выпущенным долговым обязательствам

5 530

Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов

115 699

209 157

423542

107886

Чистые процентные и аналогичные доходы

239 238

314 023

495630

238123

Чистые доходы от операций с ценными бумагами

-11608

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

-1 878

-550

5828

842

Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

-38 294

24 964

-49998

-2475

Комиссионные доходы

61 969

70 056

121351

43503

Комиссионные расходы

10 117

71 716

32598

7624

Чистые доходы от разовых операций

130

7 411

19642

1445

Прочие чистые операционные доходы

112 460

1 150

-9766

127358

Административно-управленческие расходы

181 261

206 322

274878

95866

Резервы на возможные потери

14 449

9 355

-21949

-24383

Прибыль до налогообложения

196 696

148 371

253262

269315

Начисленные налоги (включая налог на прибыль)

24 087

55 255

91678

24955

Прибыль (убыток) за отчетный период

172 609

93 116

161584

244360

до 01.01.2005 г. (тыс. руб.)

N
п/п

Наименование статей

2002 год

2003 год

Проценты полученные и аналогичные доходы от:

Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках

41 066

18 704

Ссуд, предоставленных другим клиентам

106 589

264 469

Средств, переданных в лизинг

Ценных бумаг с фиксированным доходом

Других источников

2 141

Итого проценты полученные и аналогичные доходы: (ст. 1 + 2 + 3+ 4 + 5)

147 655

285 314

Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:

Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты

23 105

80 912

Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты

1 183

Выпущенным долговым ценным бумагам

3 669

Арендной плате

19 121

32 895

Итого проценты, уплаченные и аналогичные расходы: (ст. 7 + 8 + 9+ 10)

42 273

118 659

Чистые процентные и аналогичные доходы (ст. 6 - ст. 11)

105 382

166 655

Комиссионные доходы

8 205

53 273

Комиссионные расходы

12 151

17 431

Чистый комиссионный доход (ст. 13 -ст. 14)

-3 946

35 842

Прочие операционные доходы:

Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы

125 872

557 865

Доходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества

2 618

Доходы, полученные в форме дивидендов

Другие текущие доходы

769

4 511

Итого прочие операционные доходы:

(ст. 16 + 17 + 18 + 19)

129 259

562 376

Текущие доходы:

(ст. 12 + 15 + 20)

230 695

764 873

Прочие операционные расходы:

Расходы на содержание аппарата

63 049

108 585

Эксплуатационные расходы

27 927

66 411

Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы

121 434

572 215

Расходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг

Другие текущие расходы

3 427

6 333

Всего прочих операционных расходов:
(ст. 22 + 23 + 24 + 25 + 26)

215 837

753 549

Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов/расходов (ст. 21 - ст. 27)

14 858

11 324

Изменение величины резервов на возможные потери по ссудам

20 464

38 117

Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери

Изменение величины прочих резервов

121

214

Чистые текущие доходы без учета непредвиденных доходов/расходов: (ст. 28 - 29 - 30 - 31)

-5 727

-27 007

Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов

Чистые текущие доходы с учетом непредвиденных доходов/расходов (ст. 32 + ст. 33)

-5 727

-27 007

Налог на прибыль

3445

Отсроченный налог на прибыль

36а

Непредвиденные расходы после налогообложения

3 445

3 786

Прибыль (убыток) за отчетный период: (ст. 34 - ст. 36 - ст. 36а)

-9 172

-30 793

Экономический анализ прибыльности/убыточности кредитной организации - эмитента исходя из динамики приведенных показателей.

В сравнении с данными за аналогичный отчетный период предыдущего года, процентные доходы выросли в 2 раза и составили 346 009 тыс. руб. Наибольшую долю (95.15%) по итогам за 1 квартал 2007 года в полученных процентных доходах занимают проценты, полученные от ссуд, предоставленных клиентам. Такая структура процентных доходов объясняется узкой специализацией банка на ипотечном кредитовании. Данная тенденция является следствием наращивания кредитного портфеля и свидетельствует об успешной работе Банка.

Процентные расходы в 1 квартале 2007 г. составили 107 886 тыс. руб. Размер процентов уплаченных и аналогичных расходов за отчетный квартал в сравнении с данными за 1 квартал 2006 года увеличился в 1,5 раза. Динамика данного показателя является следствием закономерной необходимости привлечения денежных средств для наращивания кредитного портфеля Банка.

В процентных расходах наибольшую долю (56.8% от общего размера процентных расходов за 1 квартал 2007 год, 61 234 тыс. руб.) занимают проценты по привлеченным средствам кредитных организаций.

Размер процентов уплаченных по привлеченным средствам клиентов. (некредитным организациям), которые составили в 1 квартале 2007 г. 46 652 тыс. руб. (43,2% от общей суммы процентных расходов), также увеличился за рассматриваемый период в связи с закономерным ростом привлеченных денежных средств от кредиторов – некредитных организаций для обеспечения роста и развития основного вида деятельности – ипотечного кредитования.

Чистые процентные и аналогичные доходы банка за рассматриваемый период планомерно росли и по итогам 1-ого квартала 2007 года составили 238 123 тыс. руб., что почти в 2,3 раза превышает размер показателя по итогам 1-ого квартала 2006 года. Это также свидетельствует об успешной деятельности банка на рынке.

Комиссионные доходы банка за рассматриваемый период увеличивались с 18 398 тыс. руб. по итогам 1-ого квартала 2006 года до 43 503 тыс. руб. по состоянию на 01.04.07. Такая тенденция свидетельствует о росте объема операций, который отражается на росте прибыльности банка.

В 1-ом квартале 2007 года административно-управленческие расходы увеличились на 59,55% по сравнению с первым кварталом 2006 года и составили 95 866 тыс. руб. Данная динамика является закономерной в связи с ростом и развитием банка.

В связи с тем, что главным направлением деятельности Банка является выдача ипотечных кредитов физическим лицам, Банк уделяет пристальное внимание созданию и постоянному совершенствованию эффективной процедуры управления кредитным риском, позволяющей взвешенно подходить к принятию решения при выдаче кредита, а также руководствоваться этими принципами при постоянном мониторинге качества кредитного портфеля на всем сроке жизни кредитов. Такой подход позволяет банку формировать свой кредитный портфель из исключительно высококачественных ипотечных кредитов. Благодаря грамотному созданному, успешно внедренному и активно действующему бизнесс-процессу Банк формирует резервы на возможные потери по ссудам адекватные степени кредитного риска.

Рост размера начисленных налогов по итогам 1-ого квартала 2007 года по сравнению с 1-ым кварталом 2006 годом в основном объясняется ростом объема финансовой деятельности Банка и как следствие ростом налогооблагаемой базы.

Прибыль за первый квартал 2007 г. составила 244360 тыс. руб. В значительной степени увеличение прибыл в сравнении с первым кварталом 2006 года обусловлен перечислением безвозмездной финансовой помощи от акционеров Банка в размере 5 млн. Долларов США, а так же рост кредитного портфеля банка, и как следствие, рост процентных доходов от ссуд, предоставленных клиентам, рост комиссионных доходов, полученных от данных операций.

Благодаря достигнутому устойчивому положению на рынке ипотечного кредитования, успешным финансовым результатам, большому потенциалу дальнейшего развития и роста на фоне активного развития всей отрасли в целом и ипотечного кредитования в особенности, Банк вошел в крупную финансовую группу «Сосьете Женераль» в 2005 году, что отразилось на повышении его кредитного рейтинга до уровня суверенного рейтинга РФ. Получение наивысшего из возможных для российских банков в Российской Федерации кредитного рейтинга дает возможность получить доступ к еще более дешевым финансовым ресурсам, что, несомненно, приведет к понижению процентных и комиссионных расходов, и, следовательно, прибыльность операций будет продолжать расти.

Мнение каждого из таких органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию

Экономический анализ прибыльности/убыточности кредитной организации – эмитента представлен на основании мнения его органов управления. Фактов несовпадения мнения органов управления банка-эмитента в оценке его прибыльности нет.

Члены Совета Директоров кредитной организации - эмитента или члены Правления кредитной организации - эмитента не имеют особого мнения относительно упомянутых причин и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента.

4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельности

Основными факторами, оказавшими влияние на формирование финансового результата ЗАО «КБ ДельтаКредит», являлись:

- выход в регионы;

относительно высокие темпы роста национальной и региональной экономики, улучшение финансового положения предприятий и населения, что обеспечивало постоянно повышающийся спрос на все виды банковских услуг, в том числе на ипотечное кредитование;
рост реальных доходов населения при сохранении убыточности неорганизованных форм сбережений в национальной и иностранной валютах, и, как результат, быстро увеличивающийся спрос на банковские услуги физических лиц, в том числе на ипотечное кредитование;
усиливающаяся конкуренция на рынке ипотечного кредитования;
постепенное укрепление российского рубля на фоне нестабильности соотношения курсов основных мировых валют;
снижение уровня инфляции, сопровождающееся, в том числе, понижением ставки рефинансирования, и, как следствие, общее снижение рыночных процентных ставок.

Все эти факторы привели к росту доверия и спроса населения на банковские услуги, предлагаемые ЗАО «КБ ДельтаКредит» и, следовательно, к росту основных статей доходов Банка.

Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию

Перечень факторов, оказавших влияние на изменение размера прибыли кредитной организации – эмитента, и оценка их влияния приведены на основании мнения органов управления банка-эмитента. Фактов несовпадения мнения органов управления банка-эмитента в оценке его прибыльности нет. Члены Совета Директоров кредитной организации - эмитента или члены Правления кредитной организации - эмитента не имеют особого мнения относительно упомянутых факторов и/или оценке их влияния на изменение прибыли от финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента.

4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала)

Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации-эмитента на конец последнего завершенного квартала.

ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ НОРМАТИВЫ БАНКОВ на 01.01.2003 года

Условное обозначение (номер) норматива	Название норматива	Допустимое значение норматива	Фактическое значение норматива
H1	Достаточности капитала	Min 10% (K>5 млн.евро) Min 11% (K<5 млн.евро)	22,1
Н2	Мгновенной ликвидности	Min 15%	66,5
Н3	Текущей ликвидности	Min 50%	123,3
Н4	Долгосрочной ликвидности	Max 120%	55,4
Н5	Общей ликвидности	Min 20%	25,0
Н6	Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков	Max 25%	19,8
Н7	Максимальный размер крупных кредитных рисков	Max 800%	66,6
Н8	Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика)	Max 25%	136,5
Н9	Максимальный размер кредитного риска на одного акционера (участника)	Max 20%	0,0
H9.1	Совокупная величина кредититных рисков, на акционеров (участников)	Max 50%	0,1
H10	Максимальный размер кредитов и займов, предоставленных своим инсайдерам	Max 2%	0,0
H10.1	Совокупная величина кредитов и займов, выданных инсайдерам	Max 3%	0,2
H12	Использование собственных средств для приобретение долей других юридических лиц	Max 25%	0,0
Н13	Норматив риска собственных вексельных обязательств	Max 100%	0,0
Н14	Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами	Max 10%	0,0

Blog