та іншими актами чинного законодавства України

Дексом України, Законом України «Про акціонерні товариства», Законом України «Про цінні папери та фондовий ринок» та іншими актами чинного законодавства України

Содержание

Blog

Содержание

Вид материала

Кошти клієнтів»
Примітка 25. «Субординований борг»

Подобный материал:

Загальна інформація про діяльність ат «златобанк» у 2011 році, 3643.91kb.
Статут публічного акціонерного товариства, 2417.87kb.
Статут публічного акціонерного товариства акціонерного коменційного банку «індустріалбанк», 53.12kb.
Положення про порядок реєстрації змін до правил фондової біржі щодо запровадження, 89.41kb.
Законом України Про інвестиційну діяльність, Законом України Про господарські товариства,, 105.43kb.
України "Про цінні папери та фондовий ринок", статей 3, 4, 7, 8 Закону України "Про, 707.3kb.
Кону України "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу, 872.08kb.
Методичні рекомендації "Правове регулювання надання відпусток працівникам" Полтава, 306.32kb.
Правовий захист дітей від насильства в сім’ї, 57.31kb.
Прокуратура України прокуратура миколаївської області, 227.28kb.

1 ... 9 10 11 12 13 14 15 16 17

Примітка 19. « Кошти клієнтів»

Таблиця 19.1. Кошти клієнтів

Рядок	Найменування статті	Звітний 2010 рік	Попередній 2009 рік
1	2	3	4
1	Державні та громадські організації:	16 387	0
1.1	Поточні рахунки	15 887	0
1.2	Строкові кошти	500	0
2	Інші юридичні особи	464 840	656 902
2.1	Поточні рахунки	153 234	48 776
2.2	Строкові кошти	311 606	608 126
3	Фізичні особи:	652 333	170 011
3.1	Поточні рахунки	61 447	30 209
3.2	Строкові кошти	590 886	139 802
4	Усього коштів клієнтів	1 133 560	826 913

В статтях пасивів примітки 19 сума нарахованих не сплачених витрат за 2010 рік складає 10 105 тис. грн., за 2009 рік - 8 131 тис. грн.

Таблиця 19.2. Розподіл коштів клієнтів за видами економічної діяльності

Рядок	Вид економічної діяльності	Звітний 2010 рік		Попередній 2009 рік
Рядок	Вид економічної діяльності	сума	%	сума	%
1	2	3	4	5	6
1	Державне управління та діяльність громадських організацій	24 340	2	1 045	0
2	Центральні та місцеві органи державного управління	0	0	0	0
3	Виробництво	22 206	2	33 746	4
4	Нерухомість	50 463	4	168 586	20
5	Торгівля	256 105	23	74 503	9
6	Сільське господарство	9 830	1	9	0
7	Фізичні особи	652 333	58	170 011	21
8	Інші	118 283	10	379 013	46
9	Усього коштів клієнтів:	1 133 560	100	826 913	100

У рядку 8 «Інші» за 2010 рік суму 23 741 тис. грн. складають кошти залучені від юридичних осіб з видом економічної діяльності «Надання індивідуальних послуг», суму 25 250 складають кошти залучені від юридичних осіб з видом економічної діяльності «Грошове та фінансове посередництво», суму 10 491 складають кошти залучені від юридичних осіб з видом економічної діяльності «Страхування».

У рядку 8 «Інші» за 2009 рік значну суму 368 297 тис. грн. складають кошти залучені від юридичних осіб з видом економічної діяльності «Грошове та фінансове посередництво», що становить 97 % від загальної суми залучених коштів за даним рядком.

Гарантійні депозити банком не залучалися.

Примітка 20. «Боргові цінні папери, емітовані банком», примітка 21. «Інші залучені кошти» не надається через відсутність даних

Примітка 22. «Резерви за зобов'язаннями»

Таблиця 22.1. Резерви за зобов'язаннями за 2010 рік не надається через відсутність даних.

Таблиця 22.2 "Резерви за зобов'язаннями за 2009 рік"

Примітка 23. «Інші фінансові зобов'язання»

Таблиця 23.1. Інші фінансові зобов'язання

Рядок	Найменування статті	Примітки	Звітний 2010 рік	Попередній 2009 рік
1	2	3	4	5
1	Кредиторська заборгованість		3 495	3 388
2	Дивіденди до сплати		0	0
3	Кредиторська заборгованість за дебетовими та кредитовими картками		536	202
4	Розрахунки за конверсійними операціями		0	0
5	Переоцінка фінансових інструментів, що обліковуються за позабалансовими рахунками		0	0
6	Резерви під зобов'язання кредитного характеру		0	0
7	Інші нараховані зобов'язання		199	176
8	Усього інших фінансових зобов'язань		4 230	3 766

Примітка 24. «Інші зобов'язання»

Таблиця 24.1. Інші зобов'язання

Рядок	Найменування статті	Примітки	Звітний 2010 рік	Попередній 2009 рік
1	2	3	4	5
1	Кредиторська заборгованість за податками та обов'язковими платежами крім податку на прибуток		390	117
2	Кредиторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку		517	479
3	Кредиторська заборгованість з придбання активів		0	0
4	Доходи майбутніх періодів		44	0
5	Інші		13	0
6	Усього		964	596

В рядку 2 «Кредиторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку» відображено суму забезпечення оплати відпусток працівників банку, відповідно до Стандарту 17 «МСФЗ».

Примітка 25. «Субординований борг»

Рядок	Найменування статті	Примітки	Звітний 2010 рік	Попередній 2009 рік
1	2	3	4	5
1	Субординований борг банку	Ряд. 43 Звіту про рух грошових коштів	149 528	95 820
2	Неамортизована премія за субординованим боргом		45	30
3	Нараховані витрати за субординованим боргом		1 238	977
4	Усього		150 811	96 827

Протягом звітного періоду Банком згідно з договором від 16.12.2010 року № 010/309 від інвестора – фізичної особи залучено кошти на умовах субординованого боргу в сумі 6 781 тис. доларів США на термін до 17.12.2015 року. Процентна ставка за користування коштами становить 12,78% річних. 22 грудня 2010 року згідно з рішенням № 826 Національний банк України надав дозвіл на врахування зазначених коштів до капіталу Банку.

У 2009 році Банком згідно з договором від 04.09.2009 року № 01-СБ від інвестора – юридичної особи залучено кошти на умовах субординованого боргу в сумі 12 000 тис. доларів США на термін до 04.09.2016 року. Процентна ставка за користування коштами становить 12% річних. 06 жовтня 2009 року згідно з рішенням № 578 Національний банк України надав дозвіл на врахування зазначених коштів до капіталу Банку.

Примітка 26. «Статутний капітал»

Рядок	Найменування статті	Кількість акцій в обігу (тис. шт.)	Прості акції	Емісійні різниці	Привілейовані акції	Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників)	Дивіденди, що спрямовані на збільшення статутного капіталу	Усього
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Залишок на 1 січня 2009 року	16 250	162 500	0	0	0	0	162 500
2	Внески за акціями (паями, частками) нового випуску	3 000	30 000	0	0	0	0	30 000
3	Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників)	0	0	0	0	0	0	0
4	Продаж раніше викуплених власних акцій	0	0	0	0	0	0	0
5	Анульовані раніше викуплені власні акції	0	0	0	0	0	0	0
6	Дивіденди, що капіталізовані	0	0	0	0	0	0	0
7	Залишок на кінець дня 31 грудня 2009 року	19 250	192 500	0	0	0	0	192 500
8	Внески за акціями (паями, частками) нового випуску	4 000	40 000	0	0	0	0	40 000
9	Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників)	0	0	0	0	0	0	0
10	Продаж раніше викуплених власних акцій	0	0	0	0	0	0	0
11	Анульовані раніше викуплені власні акції	0	0	0	0	0	0	0
12	Дивіденди, що капіталізовані	0	0	0	0	0	0	0
13	Залишок на кінець дня 31 грудня 2010 року	23 250	232 500	0	0	0	0	232 500

Протягом звітного періоду Банком було здійснено додаткову емісію 4 000 тис. простих акцій які були сплачені акціонерами повністю. Акції банку випускаються в бездокументарній формі, номінальна вартість однієї акції складає 10 грн.

Примітка 27. «Резервні та інші фонди банку»

Рядок	Найменування статті	Фонд переоцінки								Накопичені курсові різниці	Інші	Усього резервних та інших фондів банку
		довгострокові активи, призначені для продажу, та активи групи вибуття				інші активи, крім довгострокових активів, призначених для продажу, та активів групи вибуття
		цінні папери в портфелі банку на продаж	основні засоби та нематеріальні активи	інвестиції в асоційовані компанії	операції хеджування	цінні папери в портфелі банку на продаж	основні засоби та нематеріальні активи	інвестиції в асоційовані компанії	операції хеджування
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
1	Залишки на 1 січня 2009 року	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2	Переоцінка	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3	Реалізований фонд переоцінки	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4	Курсові різниці	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5	Вплив податку на прибуток	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
6	Рух коштів загальних резервів та фондів банку, що створені за рахунок прибутку	0	0	0	0	0	0	0	0	0	416	416
7	Залишок на кінець дня 31 грудня 2009 року (залишок на 1 січня 2010 року)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	416	416
8	Переоцінка	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	Реалізований фонд переоцінки	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	Курсові різниці	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11	Вплив податку на прибуток	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12	Рух коштів загальних резервів та фондів банку, що створені за рахунок прибутку	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 888	1 888
13	Збільшення/ зменшення вартості фін. інвестицій у зв'язку із збільшенням/ зменшенням власного капіталу об'єкта інвестування	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14	Залишок на кінець дня 31 грудня 2010 року	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 304	2 304

Рішенням Загальних зборів акціонерів 50 % прибутку за 2009 рік у сумі 1 888 тис. грн. було направлено на формування резервного фонду банку, який використовується для покриття непередбачених збитків за всіма статтями активів та позабалансових зобов’язань.

Примітка 28. «Процентні доходи та витрати»

Рядок	Найменування статті	Звітний 2010 рік	Попередній 2009 рік
1	2	3	4
	Процентні доходи за:
1	Кредитами та заборгованістю клієнтів	227 944	180 640
2	Борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж	0	0
3	Цінними паперами в портфелі банку до погашення	0	0
4	Коштами в інших банках	2 154	9 222
5	Торговими борговими цінними паперами	0	0
6	Іншими борговими цінними паперами, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	0	0
7	Дебіторською заборгованістю за угодами репо - торгові цінні папери	0	0
8	Кореспондентськими рахунками в інших банках	2 872	2 674
9	Депозитами овернайт в інших банках	0	4
10	Процентними доходами за знеціненими фінансовими активами	0	0
11	Грошовими коштами та їх еквівалентами	636	89
12	Заборгованістю з фінансового лізингу (оренди)	0	0
13	Іншим	0	0
14	Усього процентних доходів	233 606	192 629
	Процентні витрати за:
15	Строковими коштами юридичних осіб	(45 578)	(73 122)
16	Борговими цінними паперами, що емітовані банком	0	0
17	Іншими залученими коштами	(11 704)	(3 750)
18	Строковими коштами фізичних осіб	(38 719)	(10 401)
19	Строковими коштами інших банків	(26 858)	(13 268)
20	Депозитами овернайт інших банків	(20)	(54)
21	Поточними рахунками	(7 731)	(7 732)
22	Кореспондентськими рахунками	(36)	0
23	Зобов'язаннями з фінансового лізингу (оренди)	0	0
24	Іншим	0	0
25	Усього процентних витрат	(130 646)	(108 327)
26	Чистий процентний дохід/(витрати)	102 960	84 302

Примітка 29. «Комісійні доходи та витрати»

Рядок	Найменування статті	Звітний 2010 рік	Попередній 2009 рік
1	2	3	4
	Комісійні доходи
1	Комісійні доходи за фінансовими інструментами, які не обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах:	15 263	19 818
1.1	Розрахункові операції	6 515	1 331
1.2	Касове обслуговування	3 975	4 451
1.3	Інкасація	0	0
1.4	Операції з цінними паперами	67	0
1.5	Операції довірчого управління	0	0
1.6	Гарантії надані	104	75
1.7	Інші	4 602	13 961
2	Комісійні доходи за фінансовими інструментами, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	1 262	130
3	Усього комісійних доходів	16 525	19 948
	Комісійні витрати
4	Комісійні витрати за фінансовими інструментами, які не обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах:	(2 181)	(1 998)
4.1	Розрахункові операції	(1 545)	(1 866)
4.2	Касове обслуговування	(513)	(131)
4.3	Інкасація	0	0
4.4	Операції з цінними паперами	0	0
4.5	Інші	(123)	(1)
5	Комісійні витрати за фінансовими інструментами, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах:	0	0
6	Усього комісійних витрат	(2 181)	(1 998)
7	Чистий комісійний дохід/витрати	14 344	17 950

Рядок 1.7 «Інші» за 2010 рік включає комісійні доходи за операціями на валютному ринку для банків в сумі 143 тис. грн., для клієнтів в сумі 4 422 тис грн., комісію за авалювання векселів в сумі 20 тис. грн., комісію за оформлення застав в сумі 17 тис. грн.

Рядок 4.5 «Інші» за 2010 рік включає комісійні витрати за операціями на валютному ринку в сумі 117 тис. грн., комісію за отриману гарантію в сумі в сумі 5 тис. грн., інші комісії в сумі 1 тис. грн.

Рядок 1.7 «Інші» за 2009 рік включає комісійні доходи за операціями на валютному ринку для банків в сумі 4 896 тис. грн., для клієнтів в сумі 8 948 тис грн., комісію за авалювання векселів в сумі 100 тис. грн., комісію за оформлення застав в сумі 17 тис. грн.

Примітка 30. «Інші операційні доходи»

Рядок	Найменування статті	Примітки	Звітний 2010 рік	Попередній 2009 рік
1	2	3	4	5
1	Дивіденди		0	0
2	Дохід від надання в оренду інвестиційної нерухомості		0	0
3	Дохід від суборенди		0	0
4	Негативний гудвіл, визнаний як дохід		0	0
5	Дохід від вибуття основних засобів та нематеріальних активів		0	0
6	Дохід від вибуття інвестиційної нерухомості		0	0
7	Роялті		0	0
8	Інші		187	39
9	Усього операційних доходів		187	39

Рядок 8 «Інші» за 2010 рік включає отримані банком штрафи у сумі 1 тис. грн., відшкодування вартості діагностичного обстеження в сумі 13 тис. грн., доходи від оперативного лізингу рухомого майна в сумі 32 тис. грн. та доходи за встановлення та супроводження системи «Клієнт-Банк» в сумі 24 тис. грн., доходи за посередницькі послуги зі страхування в сумі 88 тис. грн., доходи від продажу бланків векселів в сумі 5 тис. грн., доходи за користування індивідуальними сейфами в сумі 24 тис. грн.

Рядок 8 «Інші» за 2009 рік включає отримані банком штрафи у сумі 1 тис. грн., відшкодування клієнтом витрат на купівлю валюти в сумі 137 тис. грн., доходи від оперативного лізингу рухомого майна в сумі 3 тис. грн. та доходи за встановлення та супроводження системи «Клієнт-Банк» в сумі 9 тис. грн.

Рух резервів

Зобов'язання кредитного характеру

Податкові ризики

Залишок на 1 січня

Зменшення резерву

Залишок на кінець дня 31 грудня