Отчет о прибыли и убытках за период, закончившийся 31 декабря 2007 года 4 Отчет об изменениях в составе собственного капитала за период, закончившийся 5
| Вид материала | Отчет |
- Отчет о прибыли и убытках за период, закончившийся 31 декабря 2004 года 4 Отчет, 696.06kb.
- Отчет о прибыли и убытках за период, закончившийся 31 декабря 2005 года 4 Отчет, 788.14kb.
- Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2008 г. 5 Отчет о движении, 4240.53kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях, 1202.33kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2009 года 4 Отчет о прибылях, 1168.36kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 1799.06kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 2345.51kb.
- Столичный Торговый Банк Финансовая отчет, 1361.49kb.
- Комбинированный отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2007 года, 4970.33kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2009 года 5 Отчет о совокупном, 1008.89kb.
9. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
Далее представлено описание основных вложений в финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, на 31 декабря 2007 года:
Классы финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
| | 31.12.2007 | 31.12.2006 |
| Долговые ценные бумаги, имеющие котировку - всего, в т ч | 68 568 | 3 394 |
| Корпоративные облигации | 65 174 | - |
| Государственные долговые обязательства | 3 394 | 3 394 |
| Итого финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | 68 568 | 3 394 |
Изменение портфеля финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
| | 2007 | 2006 |
| Балансовая стоимость на 1 января | 3 394 | - |
| Начисление процентных доходов по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи | 1 184 | - |
| Приобретение ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | 81 257 | 3 394 |
| Выбытие ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | - 17 267 | - |
| Балансовая стоимость на 31 декабря | 68 568 | 3 394 |
Ниже приводится анализ финансовых активов, имеющиеся в наличии для продажи по кредитному качеству по состоянию на 31 декабря 2007 года:
Анализ кредитного качества
| 31 декабря 2007 | Текущие | ИТОГО |
| Долговые ценные бумаги, имеющие котировку - всего, в т. ч. | 68 568 | 68 568 |
| Корпоративные облигации | 65 174 | 65 174 |
| Государственные долговые обязательства | 3 394 | 3 394 |
| Итого финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | 68 568 | 68 568 |
| 31 декабря 2006 | Текущие | ИТОГО |
| Долговые ценные бумаги, имеющие котировку - всего, в т. ч. | 3 394 | 3 394 |
| Корпоративные облигации | - | - |
| Государственные долговые обязательства | 3 394 | 3 394 |
| Итого финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | 3 394 | 3 394 |
Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, включают ценные бумаги, предоставленные в качестве обеспечения по договорам продажи и обратного выкупа, балансовая стоимость которых по состоянию за 31 декабря 2007 года составила 60 415 тысяч рублей (2006г.: 0,00 рублей). Указанное обеспечение передано без права продажи.
Основным фактором, который Банк принимает во внимание при рассмотрении вопроса об обесценении долговых ценных бумаг, являются наличие или отсутствие просроченной задолженности. На основании данного фактора Банком подготовлен представленный выше анализ по срокам задолженности долговых ценных бумаг, которые в индивидуальном порядке определены как обесцененные.
Анализ процентных ставок финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, и анализ по срокам погашения представлены в Примечании 24. Информация по финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи, которые выпущены связанными сторонами, представлена в Примечании 26.