Тема 1 Мошенничество как разновидность преступления против собственности

Вид материала

Программа

Содержание Тема 2 Корпоративное мошенничество, виды и особенности корпоративного мошенничества в различных сферах бизнеса. Построение защит

Подобный материал:

• Салический закон преступления и наказания, 360.47kb.
• Планы семинарских занятий по дисциплине «уголовное право (Особенная часть)» Астрахань, 1512.09kb.
• Тема: "Преступление против личности", 176.22kb.
• Курсовая работа по: уголовному праву (особенная часть) тема: «преступления против собственности», 57.68kb.
• Лицу, признанному виновным в совершении преступления, приговором суда назначается наказание, 24.67kb.
• Грабеж как вид преступления является одной из форм хищения, т е. одним из способов, 422.51kb.
• Вы можете заказать данную работу по: тел. 8-910-647-51-83, 4.92kb.
• Особенная часть раздел VII. Преступления против личности глава 16. Преступления против, 1237.43kb.
• Программа курса по выбору  «преступления против собственности по действующему уголовному, 571.61kb.
• Ответственность военнослужащих за преступления против собственности по законодательству, 291.35kb.

Программа семинара

«Защита компании от

корпоративного и внешнего мошенничества»


Тема 1 Мошенничество как разновидность преступления против собственности

• общая характеристика и виды преступлений против собственности. Понятие и признаки мошенничества. Отличие мошенничества от иных преступлений против собственности (кража, растрата, грабеж, разбой, вымогательство и т.д.). Отличие мошенничества (ст. 159 УК РФ) от причинения имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием при отсутствии признаков хищения (ст. 165 УК РФ);
  
• объективные признаки мошенничества, объект мошенничества, объективная сторона мошенничества;
  
• субъективные признаки мошенничества, субъект мошенничества, субъективная сторона мошенничества;
  
• мошенники и их мотивация, психологические приемы, применяемые мошенниками;
  
• юридическая ответственность за совершение мошеннических операций. Обзор судебной практики по применению судами решений по статье 159 Уголовного кодекса Российской Федерации.
  

Тема 2 Корпоративное мошенничество, виды и особенности корпоративного мошенничества в различных сферах бизнеса. Построение защиты и проведение внутренних проверок

• наиболее типичные сценарии корпоративного мошенничества со стороны наемных работников (подделка или фальсификация отчетных документов, передача клиентов другим компаниям и проведение сделок с подконтрольными организациями, сговор с клиентами или поставщиками, незаконное списание имущества, использование наличных денег не по назначению). Признаки корпоративного мошенничества со стороны наемных работников;
  
• наиболее типичные сценарии корпоративного мошенничества со стороны руководителей (создание организационной структуры компании, позволяющей совершать мошеннические операции, отсутствие внешнего и внутреннего аудита и т.д.);
  
• сценарии корпоративного мошенничества, основанные на использовании новых информационных технологий;
  
• как классифицировать «откаты»? В каких случаях эти действия можно классифицировать как мошенничество, а в каких, как коммерческий подкуп. Наиболее типичные схемы «откатов».
  
• признаки корпоративного мошенничества, выявляемые на основе анализа отношений с деловыми партнерами в рамках гражданско-правовых отношений;
  
• признаки корпоративного мошенничества, выявляемые на основе анализа поведения сотрудников. Понятие симптомов мошенничества, применительно к человеческому фактору. Психологические приемы, применяемые для вычисления мошеннических схем. Выстраивание отношений между сотрудниками Служб безопасности и персоналом по вычислению и пресечению корпоративного мошенничества;
  
• признаки мошенничества, выявляемые на основе анализа финансовых документов, исходя из движения финансовой информации в типовой организации. Нестандартные данные в бухгалтерских документах, свидетельствующие о признаках мошенничества;
  
• признаки корпоративного мошенничества, выявляемые на основе анализа организационной структуры компании;
  
• косвенные признаки корпоративного мошенничества, связанные со слабостями внутрифирменного контроля (отсутствие разделения обязанностей, отсутствие физической охраны, отсутствие независимых проверок, отсутствие соответствующих полномочий, отсутствие соответствующих документов и записей и т.д.).
  
• общий план действий по борьбе с мошенничеством (предупреждение, обнаружение, расследование). Определение в компании должностей с мошенническими рисками. Основные способы устранения возможностей корпоративного мошенничества;
  
• организационные и контрольные меры по предупреждению корпоративного мошенничества (контрольные, ревизионные и аудиторские мероприятия, разграничение и подтверждение полномочий, устранение возможностей для совершения мошенничества и т.д.);
  
• кадровые меры по предупреждению корпоративного мошенничества (проверочные мероприятия при приеме сотрудников, формирование корпоративной культуры, мотивация персонала и т.д.);
  
• процедура проведения внутренних расследований при выявлении факта мошенничества. Создание матрицы расследования. Методы и формы расследования. Процессуальные действия сотрудников Службы безопасности, направленные на сбор легитимных доказательств, свидетельствующих о виде сотрудника, подозреваемого в мошенничестве. На что обращать внимание в процессе расследования. Применение полиграфа (детектора лжи) в процессе внутреннего расследования по фактам мошенничества. Расследование действий по сокрытию мошенничества;
  

Тема 3 Внешнее мошенничество, виды и особенности мошенничества при осуществлении гражданско-правовых сделок в различных сферах бизнеса. Построение защиты и проведение конкурентной разведки перед заключением сделки

• структура внешней мошеннической операции (замысел, поиск клиента, организация случайного контакта и т.д.);
  
• субъект и объект при внешнем мошенничестве. Формы внешнего мошенничества в различных видах бизнеса (использование поддельных документов, создание фирм «однодневок», финансовые пирамида и т.д.);
  
• некоторые сценарии проведения мошеннических операций (использование имиджа добросовестных компаний, создание первоначальной видимости надежного партнера, сговор продавца и покупателя и т.д.);
  
• алгоритм определения надежности партнеров – юридических лиц. Алгоритм определения надежности партнеров – физических лиц. Формирование матрицы действий по проверке компании в зависимости от суммы сделки, предоплате и иных условий. Применение метода Due Diligence в анализе компании;
  
• анализ финансовой устойчивости компании по представленным финансовым отчетным документам (баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении капитала и т.д.). Анализ платежеспособности клиента;
  
• анализ возможных кризисных ситуаций в деятельности компании на основе статистических методов, использующих информацию о времени деятельности компании, ее обороте и количестве работающих сотрудников. Применение на практике эмпирического закона больших чисел Бенфорда;
  
• анализ учредительных документов компании с позиции безопасности. Анализ атрибутов компании и фирменного стиля компании;
  
• типы компаний, преследующие мошеннические цели. Прогнозирование надежности организаций на основе «растровых признаков опасности». Формирование рейтингов надежности партнеров;
  
• анализ безопасности коммерческих предложений и договоров. Изучение инициаторов проекта, их интересы и деловую репутацию. Изучение механизма получения прибыли. Анализ первого контакта. Поведенческие аспекты при выявлении ненадежного партнера.