Учебно-методический комплекс издательство тюменского государственного университета, 2005 страхование. Учебно-методический комплекс

Вид материала

Подобный материал:

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Программа курса

Цель и задачи курса « Страхование»

Основная цель данного курса - формирование у будущих специалистов теоретических и практических навыков в области страхования.

Основные задачи курса :

- изучить правовую и законодательную базу страхования;

-ознакомить студентов с организацией деятельности страховщиков, проведением тарифной политики, формированием и использованием страховых резервов;

- определить роль и место государственных органов в надзоре за страховой деятельностью ;

- рассмотреть технику проведения анализа страховых операций ;

-исследовать тенденции развития рынка страховых услуг в России и за рубежом.

РАЗДЕЛ 1. ПОНЯТИЕ О СТРАХОВАНИИ

Тема 1. Сущность и функции страхования

Распределительные отношения, лежащие в основе формирования страхового фонда. Страхование как экономическая категория. Связь финансов и страхования. Признаки, объединяющие эти две экономические категории: денежный характер отношений, распределение ВВП, образование и использование доходов, накопление фондов. Отличительные признаки страховых отношений: вероятностный характер отношений, замкнутые отношения при солидарной раскладке ущерба, распределение ущерба между территориями и во времени, возвратность нетто-платежей совокупности страхователей.

Функции страхования. Содержание распределительной функции: рисковая характеристика страховых отношений; предупреждение страхового случая, сберегательный характер долгосрочного страхования жизни. Контрольная функция. Государственный надзор за страховой деятельностью.

Классификация страхования. Иерархическая система деления страхования на отрасли, подотрасли, виды страхования. Имущественное страхование. Страхование уровня жизни. Страхование ответственности. Страхование предпринимательских рисков. Классификация имущественного страхования по роду опасности.

Формы страхования. Принципы обязательного и добровольного страхования. Характеристика обязательного страхования как сплошного, автоматического, бессрочного и т.д. Характеристика добровольного страхования как выборочного, срочного, зависящего от внесения взносов и т.д.

Основные понятия: страхование, функции страхования, признаки страхования, объекты страхования, отрасли страхования, риск, формы страхования.

ЛИТЕРАТУРА:

Аленичев В.В. Страхование в экономической литературе - /Финансы, 1995г. №5
Белоусов С. Закон «О страховании» : дискуссия продолжается .//Финансы, 1995г., №12.
Большакова Е.Ю. и др. Банки и страховые компании - новые аспекты сотрудничества . // Финансы , 1996г. , №2.
Восстановление Российского страхования . // Финансы,

1997г.,№1.

Гиндус М, Подкар С. Государственное регулирование финансовых потоков страховых компаний. // Финансы, 1995г. №1
Граве К.А. , Лунц Л.А. Страхование // Госюриздат. - 1960 г.
Краснова И.А. Страховые фонды и финансово кредитные

отношения. - М.: Анкил, 1993г., 78 с.

Лухманов Н.Е. Объединившись , победим // Финансы, 1997г.,

9.Манес А. Основы страхования : сокращенный перевод с немецкого. - М.: Анкил, 1992., - 112 с.

10.Михайлов В.И. , Салин В.Н. Малый бизнес: финансы и страхование // Финансы, 1996г., №5.

11.Мжванидзе Г. Развитие долгосрочных видов страхования жизни. // Финансы, 1996г., №9.

12.Плахова Т.А. Стратегический сектор экономики // Финансы, 1996г.,№7.

13.Плешков А.П. , Орлова И.В. Исторические и экономические предпосылки протекционизма в страховании // Финансы, 1997г., №6.

14.Прандецкий И.А. Стратегия диверсификации страховой экономики. //Финансы, 1997г., №8.

15.Пылов К.И. Страховое дело в России. - М.: ЭДМА, 1993г., 145 с.

16.Страхование: от А до Я - М.: Анкил - 1997г.

17.Страхование признано одним из важнейших финансовых инструментов. // Финансы, 1997г., №12.

18.Страховое дело / Под редакцией Л.И. Рейтмана. - М.: -1992г.

19.Страховой портфель / Под редакцией Ю.Б. Рубина и др. - М.: СОМИНТЭК, 1994г., с 640.

20.Суворов Д.В. Становление страхования // Финансы, 1997г., №12.

21.Шахов В.В. Введение в страхование: экономический аспект - М.: Финансы и статистика, 1992г., 192 с.

22.Шахов В.В. Страхование - М.: ЮНИТИ , 1998г.

23.Шахов В.В. Страхование как самостоятельная экономическая категория. //Финансы, 1995гн.,№2.

24.Финансы / Под редакцией В.М. Родионовой - М.: Финансы и статистика, 1993г., с 167-217.

25.Финансы. Денежное обращение . Кредит / Под редакцией Л.А.Дробозиной - М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997г., с300-326.

Тема 2. Страховой рынок

Основные этапы развития страхования. Личное страхование в Древнем Риме. Цеховое взаимное страхование в Италии, Германии, Франции. Теория вероятности, математические расчеты при страховании жизни, таблица смертности в Англии, Америке. Развитие страхования в дореволюционной России: страхование от огня, транспортное страхование судов и грузов. Акционерное страхование. Земское страхование: обязательное (окладное), дополнительное, добровольное. Взаимное страхование. Россия, как основоположник системы больничных касс (прообраза медицинского страхования).

Характеристика сути страхования, как процедуры распределения риска. Страхование на коммерческих началах при распределении его на большое количество объектов, подвергающихся одинаковым опасностям, при невозможности пострадать от них одновременно.

Роль страхования при командно-административной экономике и рыночном хозяйстве.

Страховой рынок как сфера денежных отношений, где объектом купли- продажи выступает специфическая услуга- страховая защита. Категории продавцов страховой услуги: страховщики, посредники (агенты, брокеры). Категории покупателей страховой услуги: физические и юридические лица, требования к ним предъявляемые. Страховая услуга. Ее стоимость и потребительная стоимость. Верхняя и нижняя граница цены страховой защиты.

Конъюнктура страхового рынка. Страховой маркетинг. Жизненный цикл страховой услуги и маркетинговое воздействие на каждой его стадии.

Финансовое обеспечение страхового бизнеса: доходы от страховых операций. Расходы страховщика. Классификация расходов по экономическим признакам: расходы на выплату страхового возмещения, обеспечения; отчисления на предупредительные мероприятия; расходы на ведение дела.

Финансовый результат страховых операций. Страховой портфель. Зависимость финансовой устойчивости от величины, состава, качественной характеристики страхового портфеля. Оптимизации содержания договора страхования. Отказ в заключении договора и страховой выплате. Инвестиционная деятельность страховщиков. Диверсификация в страховом деле.

Страховой бизнес в Тюменской области.

Основные понятия: страховой рынок, страховая услуга, страховая защита, взаимное страхование, сострахование, перестрахование, страховой посредник, страхователь, страховщик, страховой агент, страховой брокер, застрахованный, выгодоприобретатель, конъюнктура страхового рынка, страховой маркетинг, страховое возмещение, страховое обеспечение, страховое поле, страховой портфель.

ЛИТЕРАТУРА:

1.Архипов А.Н. Структура региональных страховых рынков - М.: Финансы 1997г., №3.

2.Архангельский В.Д. , Кузнецова Н.П. Страховой рынок России и малое предпринимательство. - СПб, 1995г., 44с.

3.Белоусов С. Российский страховой рынок переживает кризис. - М.: Финансы, 1996г., №9.

4.Белоусов С. Страховщики обсудили свои проблемы. - М.: Финансы, 1996г., №6.

5.Бугаев Ю.С. Новая ступень развития рынка страховых услуг в России. - М.: Финансы, 1996г., №5.

6.Голушко Г.К. Закон «О страховании» : латать или нет? - М.: Финансы, 1997г.,№5

7.Государственный реестр страховых компаний РФ. - М.: Российский юридический издательский дом, 1995г., 404 с.

8.Зернов А.А., Зубец А.Н. Управление ценовой политикой страховой компании. М.: Финансы, 1997г., №6.

9.Итоги и перспективы. - М.: Финансы, 1997г., №5.

10. Из жизни страхового сообщества . - М.: Финансы, 1997г., №6.

11.Кулятова Ю.М. Страховые посредники на страховом рынке ФРГ. - М.: Финансы, 1996г., №6.

12.Коломин Е.В. Вглядываясь в историю страхового дела. - М.: Финансы, 1996г., №9.

13.Миледин П. Знаменательный день в истории Российского страхового рынка. - М.: Финансы, 1996г., №4.

14. Нужно, чтобы появился рынок ... - М.: Финансы, 1997г., №9.

15.Плешков А.П., Орлова И.В. Исторические и экономические предпосылки протекционизма в страховании - М.: Финансы, 1997г., №6.

16.Плешков А.П., Орлова И.В. Перспективы и проблемы либерализации российского страхового рынка. - М.: Финансы, 1997г., №7.

17.Райхер В.К. Общественно - исторические типы страхования. - : ЮКИС, 1992г., 284 с.

18.Резник В.М. О становлении и развитии страхового рынка России. - М.: Финансы, 1996г., №9.

19.Российский страховой бюллетень. - М.: Рост, 1993-1997г.г.

20.Силасте Г. Рынок страховых услуг и его потребитель. - М.: Финансы, 1997г., №10.

21.Страховой рынок России: состояние и перспективы. - М.: Финансы, 1997г., №6.

22.Суворов Д.В. Становление страхования. - М.: Финансы, 1997г., №12. - М.: Финансы, 1996г., №5.

23.Сухов В.А. Страховой рынок России. - М.: Анкил, 1995г., 80 с.

24.Шахов В.В. Некоторые итоги и перспективы развитии страхового рынка России - М.: Финансы, 1997г., №3

Тема 3. Правовые основы страховой деятельности

Страховое законодательство Российской Федерации. Нормы гражданского законодательства, регулирующие деятельность страховщика.

Сравнительная характеристика страхового законодательства стран - членов СНГ. Лицензирование страховой деятельности. Виды страховой деятельности и размер собственных средств, необходимых при её лицензировании. Документы, представляемые для получения лицензии: заявление; учредительные документы; справка об оплате уставного капитала; экономическое обоснование страховой деятельности; правила по видам страхования; расчет страховых тарифов; сведения о руководителе и его заместителях.

Содержание договора страхования: субъекты страхования, объекты страхования, перечень рисков, страховая сумма, страховой тариф, страховая премия и сроки её уплаты, начало и окончание действия договора, срок выплаты возмещения (обеспечения). Временные границы страховых отношений сторон: время внесения страховой премии и начала страхования, время компенсации убытков, время окончания действия договора, время возобновления договора.

Государственный надзор за страховой деятельностью: сущность, необходимость, органы надзора. Функции органов надзора: выдача лицензии; ведение государственного реестра страховщиков и реестра страховых брокеров; контроль за страховыми тарифами; установление правил формирования и размещения страховых резервов; разработка показателей и форм учета страховых операций; обобщение практики страховой деятельности и др.

ЛИТЕРАТУРА:

Алекринский А.Л. Правовое регулирование страховой деятельности в России - М.: Ассоциация «Гуманитарное знание», 1994г., с464.
Архипов А.Б. Развитие страховых операций при нестабильных нормативных требованиях к страховщикам // Финансы, 1997г., №7.
Белоусов С. Закон «О страховании»: дискуссия продолжается // Финансы, 1996г.,№7.
Борьба с мошенничеством в страховании (зарубежный опыт) // Финансы, 1997г., №7.
Голушко Г.К. Закон «О страховании»: латать или нет? // Финансы, 1995г., №5.
Голушко Г.К. К вопросу о правовом регулировании страхования // Финансы, 1997г., №8.
Гражданский кодекс РФч.1. // Российская газета, 1994г.,№8,№12.
Гражданский кодекс РФ ч.2 // Экономика и жизнь, 1996, №7, №8.
Гришаев С.П. Страхование в нормативных актах РФ и зарубежных стран. - М.: ЮКИС, 1993г., с 127.
Гундус М., Бодкар С. Государственное регулирование финансовых потоков страховых компаний // Финансы, 1995г., №1.
Дюжиков Е.Ф. Контроль за деятельностью страховщика по заключению договоров страхования // Финансы, 1995г., №11.
Евстегнеев В.Д., Митрюхин В.К. Совершенствовать меры защиты от страхового мошенничества // Финансы, 1995г., №5.
Закон РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» // Страховое дело в России, 1993г.
Закон РФ «О страховании» // Экономика и жизнь, 1993г., №2.
Коломин Е.В. Комментарии к законам о страховании Республики Узбекистан и Туркменистан // Страховое дело, 1994г., №7.
Коломин Е.В. Страховое законодательство стран-членов СНГ // Финансовая газета, 1994г., №43, 44, 49.
Крюков В.П. Страховое право. - М.: СО «АНКИЛ», 1992г., с 156.
На твердом фундаменте закона. // Финансы, 1997г., №1.
Нормативные акты по финансам, налогам, страхованию. Приложение к журналу «Финансы», 1991-1997г.г.
Об итогах совещания руководителей ведомств страхового надзора... // Финансы, 1995г., №1.
Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования. Указ Президента РФ. От 6.04.94г., №667.
Плешков А.П. Вопросы государственного регулирования страхового дела в западной Европе. // Финансы, 1996г., №8.
Положение о Федеральной службе России по надзору за страховой деятельностью. №953, №1196. // Экономика и жизнь, 1993г., №18, 1994г., №46.
Пресс-конференция в Департаменте страхового надзора Минфина РФ. // Финансы, 1997г.,№2.
Приказ об утверждении новой редакции «Условий лицензирования страховой деятельности на территории РФ» // Финансовая газета, 1994г., №25.

Раздел 2. ФИНАНСОВАЯ УСТОЙЧИВОСТЬ СТРАХОВЩИКА.

Тема 1. Составляющие финансовой устойчивости страховщика.

Понятие финансовой устойчивости и факторов её составляющих. Оплаченный уставный капитал; обоснованные страховые тарифы; соблюдение нормативного соотношения активов и обязательств страховщика; страховые резервы и их размещение - составляющие финансовой устойчивости страховщика. Перестрахование, как финансовая операция, позволяющая достичь финансовой устойчивости.

Порядок расчета нормативного соотношения активов и обязательств страховщика с целью анализа финансового положения, в т.ч. платежеспособности. Характеристика активов страховщика, т.е. его имущества в виде основных средств, финансовых вложений. Определение величины активов, свободных от любых будущих обязательств. Характеристика обязательств страховщика перед страхователем, корректировка показателей с учетом доли перестраховщика.

Расчет нормативного размера свободных активов для страховщиков, проводящих виды страхование иные, чем страхование жизни. Установление нормативного размера свободных активов для страховщиков, осуществляющих страхование жизни.

Отклонение фактического размера свободных активов от нормативного размера. План оздоровления финансового положения страховщика: повышение размера оплаченного уставного капитала, расширение перестраховочных операций, изменение тарифной политики, ограничение по использованию прибыли, сокращение дебиторской и кредиторской задолженности, изменение структуры активов и т.д.

Основные понятия: свободные активы страховщика, оплаченный уставный капитал, добавочный капитал, резервный капитал, нераспределенная прибыль, нематериальные активы, непокрытые убытки, резерв предупредительных мероприятий, страховые взносы, страховые выплаты, поправочный коэффициент, резерв по страхованию жизни, нормативный размер свободных активов.

ЛИТЕРАТУРА:

1.Дюжиков Е.Ф., Сплетуков Е.А. Оценка финансового состояния страховщиков. // Финансы - 1996г. - №12

2.Об утверждении «Изменений и дополнений к инструкции о порядке расчета нормативного состояния активов и обязательств страховщиков». // Страховое дело - 1996г. - №9.

3.Сухов В.П. Государственное регулирование финансовой устойчивости страховщиков. - М.: «Анкил» . - 1994г. - 68с.

Тема 2. ТАРИФНАЯ ПОЛИТИКА В ОБЛАСТИ СТРАХОВАНИЯ

Определение тарифной политики страховщика. Брутто-тариф, лежащий в основе страховой премии. Структура брутто-тарифа: нетто-тариф и нагрузка (включая отчисления на финансирование предупредительных мероприятий, расходы на ведение дела, прибыль). Особенности построения тарифов по страхованию жизни; способы долгосрочных финансовых расчетов; использование демографической статистики. Принципы тарифной политики: эквивалентность, доступность, стабильность, окупаемость и др.

Расчеты тарифных ставок по массовым рисковым видам страхования. Расчет основного тарифа, рисковой надбавки, тарифа-нетто, тарифа-брутто. Причины введения в тариф рисковой надбавки. Методики расчета тарифов; показатели, определяющие выбор той или иной методики.

Расчет тарифов по страхованию жизни: использование данных таблиц смертности и долгосрочных финансовых расчетов.

Вопросы оптимизации тарифной политики страховщика с точки зрения обеспечения его финансовой устойчивости.

Основные понятия: брутто-тариф, нетто-тариф, нагрузка; тарифная политика; массовые рисковые виды страхования; страхование жизни; рисковая надбавка; финансовая устойчивость страховщика.

ЛИТЕРАТУРА:

Касимов Ю.Ф. Начала актуарной математики. - Зеленоград, НТФ НИТ , 1994г ,184 с.
Рябикин В.Н. Актуарные расчеты. - М.: Финстатинформ, 1996г. - 89с.
Шоргин С.Я. Гарантированные верхние оценки страховых ставок // Финансы, 1996г, №12, с43-45.
Шоргин С.Я. Оценка нетто-ставки по договорам страхового портфеля при различных страховых суммах. // Финансы , 1996г, №1, с 36-40

Тема 3. Страховые резервы : правила формирования .

Формирование страховых резервов страховщиками с целью обеспечения принятых ими страховых обязательств. Характеристика не страховых резервов образуемых страховщиком, как юридическим лицом.

Характеристика страховых резервов: резервы по страхованию жизни; резервы по видам страхования иным, чем страхование жизни; резерв финансирования предупредительных мероприятий, резервы по обязательному медицинскому страхованию, технические резервы.

Расчет математических резервов, отличие их от технических резервов. Использование данных таблиц смертности и норм доходности, заложенных в расчет тарифной ставки.

Финансирование предупредительных мероприятий и образование соответствующего резерва для страховщиков, занимающихся обязательными видами страхования.

Резервы по обязательному медицинскому страхованию.

Характеристика технических резервов: резерв незаработанной премии, резервы убытков, дополнительные резервы. Понятие незаработанной премии в страховании. Методы расчета резерва: пропорционально сроку, паушальный. Понятие убытков в страховании, внесение их в реестр страховщика, расчеты по ним. Резерв заявленных , но неурегулированных убытков. Резерв произошедших, но незаявленных убытков. Дополнительные технические резервы: резерв катастроф, резерв колебания убыточности.

Основные понятия: страховые резервы; математические резервы; технические резервы; предупредительные мероприятия; незаработанная премия; метод «пропорционально сроку»; паушальный метод (1/8; 1/24; 36%); заявленные, неурегулированные убытки; произошедшие, незаявленные убытки; резерв катастроф, убыточность фактическая, резерв колебания убыточности.

ЛИТЕРАТУРА:

1.Алтынникова И. Формирование страховых резервов,

бухгалтерский учет, налогообложение. - М.: Агенство

финансового маркетинга - 1995г. - с208.

Тема 4 . Страховые резервы : правила размещения.

Соответствие сроков размещения страховых резервов срокам обязательств страховщика по видам страхования.

Направления размещения страховых резервов: ценные бумаги (в т.ч. государства), права собственности на долю участия в уставном капитале, банковские вклады (депозиты), недвижимость (в т.ч. квартиры), валютные ценности, денежная наличность.

Запрет на осуществление за счет страховых резервов»: купли-продажи, предоставление займов, приобретение акций, паев товарных, фондовых бирж, вложение в интеллектуальную собственность, торгово-посреднической, банковской, производственной деятельности и т.д.

Выдача ссуд страхователям - физическим лицам, заключившим договор страхования на дожития до установленного срока (возраста) в размере выкупной суммы по договору страхования.

Соблюдение принципа диверсификации при размещении страховых резервов. Объект инвестиций.

Соблюдение принципов ликвидности, возвратности, прибыльности. Расчет норматива соответствия инвестиционной деятельности страховщика принципам возвратности, прибыльности, ликвидности. Рекомендуемая величина норматива соответствия по страховым резервам, сформированным по долгосрочным договорам страхования жизни. Рекомендуемая величина норматива соответствия по страховым резервам, сформированным по видам страхования иным, чем страхования жизни.

Основные понятия: направления инвестирования страховых резервов, ссуды страхователям, выкупная сумма, ценные бумаги, депозиты, принципы диверсификации, объект инвестирования, принципы ликвидности, возвратности, прибыльности, норматив соответствия инвестиционной деятельности страховщика.

ЛИТЕРАТУРА:

1.Департамент инвестиций . Модели инвестиционного портфеля

страховой организации - М.: ИК «Атон» - 1996г.

2.Турбина К.Е. Инвестиционная деятельность страховой

организации. М.: «Анкил» , 1995г.

Тема 5 . Перестрахование

Необходимость и сущность перестрахования для выравнивания страховых сумм и сбалансирования страхового портфеля, приведения потенциальной ответственности страховщика в соответствие с его финансовыми возможностями с целью обеспечения финансовой устойчивости страховых операций. Функции перестрахования: компенсация колебаний, сокращение потребности в собственном капитале, консультационное обслуживание.

Группировка рисков (случайный риск, риск изменения расходов по убыткам, риск ошибок) и возможности перестраховщиков добиться компенсации колебаний (в отличии от прямых страховщиков).

Факультативные и договорные методы перестрахования в зависимости от оформления правовых взаимоотношений сторон.

Добровольность взаимоотношений сторон при факультативном перестраховании. Недостатки такого метода перестрахования.

Договорное, обязательное или облигаторное перестрахование. Деление перестраховочных договоров на пропорциональные и непропорциональные. Сравнительная характеристика квотных договоров и договоров экстента сумм. Определение величины собственного удержания страховщика. Характеристика договоров эксцедента убытков и эксцедента убыточности. Распределение ответственности и страхового бремени между цедентом и цессионером. Перестраховочные пулы.

Развитие перестрахования в России: опыт и проблемы.

Основные понятия: цедент, цессионер, цессия, ретроцедент, ретроцессионер, ретроцессия, собственное удержание, эксцедент сумм, эксцедент убытков, эксцедент убыточности, квотные договора, факультативное перестрахование, облигаторное перестрахование, перестраховочные пулы.

ЛИТЕРАТУРА:

1.Журавлев Ю.М. Формы и методы проведения

перестраховочных операций. - М.: ЮКИС, 1993г. - с190.

2.Журавлев Ю.М. , Секерж И.Г. Страхование и перестрахование. -

М.: Анкил. 1993г. - 184 с.

3.Экономика страхования и перестрахования. - М.: Анкил, 1996г. -

224с.

Тема 6 . Экономический анализ страховых операций.

Методы экономического анализа страховых операций. Классификация показателей, подлежащих анализу.

Анализ поступления страховых платежей, как основного источника дохода от страховых операций. Объем собранных страховых платежей, факторы его определяющие.

Анализ расходов страховщика. Уровень и норма выплат. Общая оценка выполнения плана по расходам страховщика. Анализ выполнения плана по статьям расходов.

Финансовые результаты деятельности страховщика. Факторный анализ величины валютного дохода. Общая оценка выполнения плана прибыли. Факторы, влияющие на изменение прибыли от страховых услуг.

Анализ финансовой устойчивости страховых операций. Расчеты коэффициента финансовой устойчивости страхового фонда. Расчет степени вероятности дефицитности средств страховщика (коэффициент Коньшина), применение данного коэффициента при выравненности страхового портфеля по страховым суммам. Анализ убыточности страховых сумм, факторы ее определяющие. Анализ страхового портфеля. Величина, структура, динамичность страхового портфеля.

Основные понятия: страховая сумма, страховая стоимость, финансовая устойчивость, страховой портфель, страховой платеж, страховая премия, страховое обеспечение, страховое возмещение, норма выплат, уровень выплат, расходы на ведение дела, прибыль страховщика, рентабельность страховых операций, себестоимость страховых операций , убыточность страховой суммы.

ЛИТЕРАТУРА:

Белянкин Г.А. «Платежеспособность страховой компании» - М.: Финансы, 1998г., №5.
Орланюк-Малицкая Л.Я. Платежеспособность страховой организации. - М.: Анкил, - 1994г. - 96 с.
Орланюк-Малицкая Л.Я. Страховые операции - М.: Финансы и статистика. 1991г. - 96с.

РАЗДЕЛ 3 . ОТРАСЛИ СТРАХОВАНИЯ

Тема 1. Характеристика отраслей страхования

Страхование уровня жизни (личное страхование). Совокупность видов личного страхования: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезни, медицинское страхование. Расчет тарифных ставок, сроки действия договоров, страховые случаи, расчет и выплата страхового обеспечения. Страховая рента (аннуитет).

Имущественное страхование. Общая характеристика отрасли: объекты страхования, риски.

Страхование средств неземного, воздушного, водного транспорта, страхование грузов, страхование других видов имущества. Характеристика финансовых рисков, как объекты страхования имущества. Определение круга объектов страхования, перечня страховых случаев, расчет страховых тарифов, сроки страхования, расчет убытков и страхового возмещения. Порядок рассмотрения претензий по договору страхования.

Страхование ответственности. Общая характеристика отрасли: объекты страхования, риски. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, перевозчика, предприятий-источников повышенной опасности. Страхование профессиональной ответственности. Страхование ответственности за неисполнение обязательств, и иных видов гражданской ответственности. Определение круга объектов страхования, перечня страховых случаев, расчет страховых тарифов, сроки страхования, расчет убытков и страховых выплат.

ЛИТЕРАТУРА:

Аленичев В.В., Аленичева Г.Д. Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов. - М.: Ист-Сервис, 1994г., 116 с.
Балакирева В.И. Страхование жизни: развитие с вариантами.- М.: Финансы, 1997г., №4.
Батадеев В.А. Страхование имущества предприятий и организаций. - М.: Финансы и статистика, 1992г., 109 с.
Балакирева В.И. Страхование жизни: развитие с вариантами.- М.: Финансы, 1997г., №4.
Бондаренко Л.Н. Страхование урожая: новые подходы к старой дискуссии. - М.: Финансы, 1997г., №5.
Воробьев М.В. Страхование от огня. - М.: СО Анкил, 1992г., 17с.
Еремина Т. Практика страхования жизни заемщика кредита - М.: Финансы, 1998г., №3.
Животовский Г.Г. Инвестиции в бюджете. - М.: Финансы, 1997г, №6.
Журавлев Ю.М. страхование во внешнеэкономических связях. -М.: Анкил, 1993г., 184 с.
Касалевская Э.Т., Левант Н.А. Справочное пособие по личному страхованию. - М.: ЮКИС, 1993г., 133 с.
Кудрявцев А.А. Демографические основы страхования жизни. - СПб, 1996г., 237 с.
Медведчиков Д.А. Проблемы страхования космических рисков -М.: Финансы, 1997г., №1.
Страхование полисных условий различных страховых компаний. - М.: Анкил, 1992г., 96 с.
Саркисов С.Э. Личное страхование. - М.: Финансы и статистика, 1996г., 96 с.
Туленды Д.С. Страхование имущественных интересов при осуществлении космической деятельности. - М.: Финансы, 1997г., №2.
Талызина Т.А. Основные аспекты имущественного страхования -М.: Финансы, 1997г., №3.
Турбина К.Е. Инвестиционный процесс и страхование инвестиций от политических рисков. - М.: Анкил, 1995г., 80 с.
Штрауб Э. Актуарная математика имущественного страхования -М.: 1994г., 148 с.
Экономическое страхование. Вопросы теории и практики. - М.: 1995г., 110 с.

Тема 2. Медицинское страхование

Медицинское страхование как часть системы социального страхования. Цель медицинского страхования, как формы социальной защиты интересов населения в охране здоровья. Законодательная база медицинского страхования. Виды медицинского страхования. Особенности обязательного медицинского страхования как некоммерческого, социального, регулируемого государством и др. Особенности добровольного медицинского страхования как коммерческого личного страхования и др.

Модели медицинского страхования в зависимости от участвующих сторон: медицинского страховщика, фонда обязательного медицинского страхования, медицинского учреждения.

Характеристика деятельности специализированных страховщиков на рынке медицинских услуг. Создание страховой медицинской организации, её лицензирование. Договорная система: договор медицинского страховщика со страхователями, территориальными фондами обязательного медицинского страхования, медицинскими учреждениями. Методика формирования прейскуранта страховых тарифов на медицинские услуги. Медицинский страховщик, как защитник прав застрахованных.

Зарубежный опыт проведения медицинского страхования. Роль больничных касс в системе страховой медицины в дореволюционной России.

Основные понятия: страховая медицинская организация, медицинский страховщик, застрахованный, страхователь, фонд медицинского страхования, медицинское учреждение, больничные кассы.

ЛИТЕРАТУРА:

Акерман С.Г., Визерс С., Голубев С.Н. Добровольное медицинское страхование. - М. : РЮИД. - 118 стр.
Анисимов В.М. Развитие страховой медицины - путь к реформированию здравоохранения // Финансы, №5,1995г., с 46.
Бородин А.Ф. О медицинском страховании // Финансы , №12, 1995г., с 37.
Бутова В.Г., Ананьева Н.Г. Экономическое обоснование страховых тарифов по обязательному медицинскому страхованию // Финансы, 1994г., №1, с 38.
Бутова В.Г. Методика формирования областного прейскуранта тарифов на медицинские услуги // Финансы, 1994г., №11, с 30.
Гаголина М.О. О реализации Закона «О медицинском страховании граждан РФ» // Страховое дело, №8, 1996г., С 20.
Гришин В.В., Бутова В.Г., Резников А.А., Ананьева Н.Г. Модели системы обязательного медицинского страхования // Финансы, 1996г., №3, с 39.
Гришин В.В. ОМС и органы управления здравоохранением. Цифры и факты // Медицинское страхование, 1996г, №1-2, с 2.
Гришин В.В., Семенов В.Ю., Поляков И.В., Петухова В.В. Обязательное медицинское страхование: организация и финансирование. - М.: 1995г., с52.
Елохин А. ОМС: опыт, проблемы, задачи // Страховое дело, 1995г., №12, с 52.
Закон РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» // Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ, 1993г., №2, с 56.
Кагаловская Э.Т. Медицинское страхование: как рассчитывать тарифы // Финансы, 1992г., №2, с 42.
Кагаловская Э.Т., Левант Н.А. Справочное пособие по медицинскому страхованию в России. - М.: «ЮКИС», 1993г., с 61.
Калашников В. Здравоохранение выжило благодаря ОМС // Страховое дело, 1996г., №8, с 4.
Кравченко Н.В. В здравоохранение направлено средств больше, чем собрано взносов / Экономика и жизнь, 1996г., №26, с 6.
Кравченко Н. Как должно финансироваться здравоохранение / Экономика и жизнь, 1996г., №38, с9.
Кравченко Н. Комментарий к данным таблицы «Обеспеченность населения средствами ОМС в регионах России» / Экономика и жизнь, 1997г., №14, с 6.
Кузьменко М.М., Баранов В.В., Шименко Ю.В. Здравоохранение в условиях рыночной экономики. - М.: Медицина, 1994г., с 304.
Лебедева Н., Ермаков Б. Анализ использования различных способов оплаты в системе ОМС РФ // Страховое дело, 1996г., №8, с 14.
Левант Н.А. Страховая медицина и медицинское страхование // Финансы СССР, 1991г., №11, с 44.
Левант Н.А. Варианты добровольного медицинского страхования и экономические основы их проведения // Финансы, 1993г., №1, с 56.
Левант Н.А. Этапы развития и особенности ДМС в России // Страховое дело, 1996г., №2, с25.
Ломакин-Румянцев И.В. Опыт, проблемы и перспективы ОМС страхования в Москве // Медицинское страхование, 1994г., №4, с 10.
Миронов А.А. Медицинское страхование. - М.: 1994г., с 163-183.
Низамов И.Р. Цель ОМС - повышение качества медицинской помощи населению // Медицинское страхование, 1996г., №1-2, с38.
Положение о территориальном фонде обязательного медицинского страхования Тюменской области. / Тюменские известия. - 1997 г. - № 84
Пронина Л.И. Пути повышения качества медицинской помощи в системе ОМС // Медицинское страхование. - 1996 г. - № 1-2. - стр. 14.
Что должен знать страхователь об обязательном медицинском страховании / Под ред. Полякова И.В., Гришина В.В. - М.: 1996г., с 48.
Чуваткин П. О чем говорят цифры // Страховое дело, 1996г.,№8, с 8.
Щепин В. Оплата медицинских услуг в Европейских странах // Страховое дело, 1996г., №8, с 32.
Юрченко Л.А. Медицинское страхование как фактор социальной стабильности // Финансы, 1994г., №12, с 53.

32.Юрченко Л.А. Проблемы финансирование медицинского страхования // Финансы, 1994г., №2, с 49.

РАЗДЕЛ 4. СТРАХОВАНИЕ ЗА РУБЕЖОМ.

Тема 1. Страхование за рубежом

История развития страхового дела за рубежом. Личное страхование в Древнем Риме. Цеховое взаимное страхование в Италии, Германии, Франции. Первые страховые общества в Англии, Америке.

Характеристика основных видов и форм страхования на примере Германии, Франции, США, Великобритании. Государственный надзор за страховой деятельностью в ряде зарубежных стран.

Зарубежный опыт проведения медицинского страхования.

Опыт и перспективы сотрудничества российских страховщиков с зарубежными. Проблемы страхового рынка в связи с вступлением России в ВТО.

ЛИТЕРАТУРА:

Батиашвили Т. Комментарий о Ллойдс // Фин. Бизнес - 1997г., №11, с 23-28.
Галагуза Н.Ф. Страхование в Канаде // Финансовая газета, 1997г., №26, №27, №29, №32.
Романова М., Грудинин М. Налогообложение страховых компаний Германии // Страховое дело, 1997г., №8, с 28-42, №9, с34-40.

4.Финоянова Ю. Пенсионное страхование в Великобритании // Страховое дело, 1997г., №9, с58-60.

ТЕМЫ РЕФЕРАТОВ

Страховой рынок в Российской Федерации.
Развитие страхового дела в России (др. Страна по выбору).
Страхование - как историческая категория.
Страховой бизнес в Тюменской области.
Страховые монополии в экономике России, США.
Страховое законодательство стран - членов СНГ.
Страхование - как экономическая категория.
Государственное регулирование страховой деятельности (Россия, Германия, США и т.д.).
Предупредительная функция страхования и система мероприятий по уменьшению страхового риска.
Составляющие финансовой устойчивости страховщика.
Страховой пул и гарантийный фонд, как финансовые механизмы страхового рынка, повышающие надежность страховых операций.
Перестраховочный рынок в России.
Перестрахование и финансовая устойчивость страховщика.
Страхование как средство накопления.
Морское страхование.
Страхование космических рисков.
Страхование профессиональной ответственности.
Страхование и инфляция.
Страховая медицина и медицинское страхование.
Страхование предпринимательских рисков.
Проблемы личного страхования.
Иностранные и частные инвестиции в России: проблемы страхования и гарантии.
Страхование технических рисков.
Роль государственного страхования в укреплении аграрного сектора.
Оценка финансового состояния страховщика.
Независимая оценка имущества и страхование.
Страховые пулы в России.
Участие западных инвесторов в страховом бизнесе России.
Аспекты сотрудничества банков и страховщиков.
Регулирование убытков - основная составляющая деятельности страховщика.
Модели системы медицинского страхования.
Страхование в иностранной валюте.
Пути развития долгосрочного страхования в России.
Вопросы инвестиционной деятельности страховщика.
Определение собственного удержания при перестраховании.

Классификация страховой терминологии

в соответствии с группировочными признаками.

Для успешного изучения курса «Страхование» студентам требуется знание специальных терминов. Для облегчения процесса запоминания авторы сделали предлагаемую группировку, исходя из профессионального назначения понятий.

1.1.Страховые понятия и термины, выражающие наиболее общие условия страхования.

Адендум – письменное дополнение к ранее заключённому договору страхования или перестрахования, в котором содержатся согласованные между сторонами изменения к ранее установленным условиям таких договоров.

Бордеро – документ, содержащий перечень страховых рисков с подробной характеристикой, подлежащих перестрахованию. Составляется страховщиком для передачи перестраховщику.

Брокеридж – комиссионное вознаграждение, получаемое брокером за посредничество.

Действие страхования – начинается с момента вступления в силу договора страхования после уплаты разового или первого страхового взноса и заканчивается одновременно с окончанием срока страхования; действие страхования может быть короче срока страхования, например, по страховым случаям, повлекшим выплату в полном объеме страховой суммы.

Договор перестрахования – юридическое соглашение (двусторонняя сделка) между цедентом и цессионером, при котором одна сторона обязуется передать, а другая принять риск в перестрахование на определённых условиях.

Договор страхования – соглашение (юридическая сделка) между страховщиком и страхователем, регулирующее их взаимные обязательства в соответствии с условиями данного вида страхования.

Долгосрочное страхование – страхование со сроком действия более одного года.

«Зеленая карта» - система международных договоров и страхового удостоверения об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев средств автотранспорта. Получила название по первоначальному цвету соответствующего удостоверения, начала действовать в Европе с начала 50-х годов в 13 государствах. В настоящее время в нее входит более 30 стран, из них 5 стран – неевропейские. Из стран Европы в систему не входят Албания и Россия, где до сих пор не введено обязательное страхование гражданской ответственности автовладельца.

Документ «зеленая карта» служит подтверждением наличия страхования на территории всех других стран, участвующих в соглашении. Имея «зеленую карту», владелец автомобиля может въезжать в любую страну, участвующую в системе, не приобретая на границе дополнительного документа о страховании.

Имущественное страхование – отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах, а также имущественные интересы, связанные с владение, пользованием и распоряжением имуществом.

Индоссамент – передаточная надпись на страховом полисе, которая удостоверяет переход прав по этому документу к другому лицу.

Карго – термин транспортного страхования, предполагает страхование перевозимых грузов, без страхования средства транспорта.

Каско – термин транспортного страхования, предполагает страхование средства транспорта, без страхования перевозимых грузов.

Ковернота – документ, выдаваемый брокером страхователю в подтверждение того, что договор страхования по его поручению заключён. Страховщик не несет юридической ответственности по коверноте, поэтому данный документ подлежит обязательной замене на полис.

Комби – комбинированное (смешанное) страхование перевозимого груза, транспортного средства и водителя.

Коносамент – транспортный документ, выдаваемый перевозчиком владельцу имущества при морской перевозке. Он удостоверяет принятие груза и обязывает перевозчика передать его в порту назначения грузополучателю.

Личное страхование – отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека.

Ллойд - Объединение английских страховщиков, называемых андеррайтерами, которые самостоятельно проводят различные виды страхований. «Ллойд» не несет финансовую ответственность за страховую деятельность своих членов, что, однако, не исключает моральной и престижной ответственности. «Ллойд» существует с 1688 года, и история возникновения его названия восходит к имени его организатора. В соответствии с Законом, принятым Парламентом в 1871 году, «Ллойд» получил официальный статус корпорации страховщиков с правом проводить операции по морскому страхованию, защищать интересы своих членов по вопросам фрахтования и судоходства, а также собирать и систематизировать сведения о различных судах и о судоходстве в целом. В 1911 году «Ллойд» получает разрешение Парламента на проведение всех остальных видов страхования. Каждый из членов этой корпорации имеет немалый вес в области страхования и при вхождении в корпорацию вносит депозит, по величине которого определяется доля участия каждого члена в соответствующем риске. Все члены корпорации объединены в синдикаты по видам проводимых страхований, во главе которых становится выборный андеррайтер. Размещение страхований в «Ллойде» проводится аккредитованными при корпорации брокерами. Корпорация имеет своих представителей во всех крупнейших портах мира и не только проводит непосредственное страхование, но и оказывает ряд услуг, в том числе и консультативного плана, всем, кто имеет непосредственное отношение к судоходству. Высший орган корпорации –Совет «Ллойда», состоящий из 28 выборных из числа андеррайтеров членов. Совет, в свою очередь, выбирает Председателя Совета и 3 его заместителей. В совете действуют дисциплинарные комитеты и апелляционный трибунал, которые стоят на страже этических представлений корпорации. Орган исполнительной власти «Ллойда» - Комитет «Ллойда» из 12 членов корпорации. Связующим звеном между всеми членами управленческой структуры и входящими в состав корпорации синдикатами является Главный Управляющий корпорации.

Непреодолимая сила - чрезвычайное событие, которое невозможно было предвидеть и предотвратить. В практике страхования именуются форс-мажорными обстоятельствами и могут включаться в договор страхования.

Облигаторное перестрахование – договор перестрахования, обязывающий цедента передать, а перестраховщика принять в перестрахование все риски по определённому виду страхования.

Объекты страхования – не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица; связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом; связанные с возмещением страхователем вреда, причиненного личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу.

Обязательное страхование – одна из форм страхования, при которой страховые отношения между страховщиком и страхователем возникают в силу закона. В отличие от добровольного страхования обязательное страхование не требует предварительного соглашения (заключения договора) между страховщиком и страхователем.

Отказ в выплате страховых сумм – право страховщика отказать в выплате соответствующих денежных сумм страхователю (застрахованному, выгодоприобретателю) в установленных законом или договором случаях. Основанием для отказа являются, например, умышленные действия страхователя, направленные на наступление страхового случая, сообщение страхователем страховщику заведомо ложных сведений об объекте страхования, несообщение в установленный срок страховой организации о происшедшем страховом случае, факт неподтверждения компетентным органом страхового случая и др.

Перестрахование – система экономических отношений вторичного страхования, при которой страховщик (цедент) передает часть своей ответственности по объекту страхования другому страховщику (цессионеру) с целью достижения сбалансированности страхового портфеля.

Поле страховое – максимальное количество объектов, которые могут быть охвачены тем или иным видом страхования.

Правила (условия) страхования – нормативные акты, разрабатываемые и утверждаемые страховыми компаниями, фирмами (страховщиками), определяющие условия проведения конкретных видов личного, имущественного страхования и страхования ответственности.

Ретроцессия – процесс дальнейшей передачи ранее принятых в перестрахование рисков.

Риск в страхование – 1) вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления, которых проводится страхование;

2)конкретный объект страхования (например, кредитный риск);

3)вид ответственности страховщика (например, страхование от всех рисков);

4)отрасль страхования (например, страхование предпринимательских рисков);

5)распределение ответственности между страховщиком и страхователями (например, первый риск).

Собственное удержание – уровень страховой суммы, которую цедент оставляет (удерживает) на своей ответственности, передавая оставшуюся часть в перестрахование.

Сострахование – организационно правовая форма страховой защиты, предполагающая объединение страховщиков для защиты от крупных рисков.

Срок страхования – период времени, в течение которого объекты страхования признаются застрахованными.

Страхование – это денежное отношения, связанные с формированием страхового фонда за счет страховых взносов и использованием его на выплату возмещения и обеспечения при наступлении страхового случая. Имеет общие черты с финансами, т.к. и финансы и страхование это денежные отношения, носящие распределительный характер, связанные с образованием и использованием фондов. Отличается от финансов по следующим признакам: страхование – это рисковые, замкнутые отношения по солидарной раскладке ущерба во времени и территориально, носят возвратный характер.

Страховая оценка – стоимость имущества, определяемая для целей страхования. Может устанавливаться по действительной стоимости; по заявленной стоимости, но не свыше предела, установленного страховщиком; по рыночным ценам.

Страховая стоимость – действительная фактическая стоимость имущества.

Страховая сумма - денежная сумма, адекватная страховому интересу и страховому риску, на которую застрахованы материальные ценности, гражданская ответственность, жизнь, здоровье и трудоспособность страхователя.

Страховой интерес – мера материальной заинтересованности физического или юридического лица в страховании. Выражается в страховой сумме и условиях страхового договора.

Страховой полис – документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю (застрахованному). Удостоверяет факт страхования, содержит условия договора.

Страховой рынок – система экономических отношений между страховщиком (продавцом) и страхователем (покупателем) по поводу купли – продажи страховой услуги и установления цены на ее в ходе реализации спроса и предложения.

Фронтирование – прием на страхование или перестрахование рисков с целью их полной передачи другим страховщикам или перестраховочным компаниям по их просьбе за соответствующее вознаграждение.

Цессия – процесс передачи страхового риска в перестрахование. Вторичное перестрахование – это ретроцессия, его участники- ретроцедент и ретроцессионер.

1.2.Термины, характеризующие субъектов страховых отношений.

Аквизитор – страховой посредник (агент), занимающийся заключением новых и возобновленными досрочно прекращенных договоров страхования.

Актуарий – специалист в области актуарных расчётов.

Андеррайтер – лицо, уполномоченное страховой (перестраховочной) компанией принимать на страхование (в перестрахование) риски. Отвечает за формирование страхового (перестраховочного) портфеля страховщика (перестраховщика). Должен обладать необходимыми знаниями и практикой для установления степени риска, ставок премии и условий страхования.

Выгодоприобретатель – лицо, назначаемое страхователем в качестве получателя страховой суммы в случае своей смерти.

Государственный страховой надзор (Департамент страхового надзора Министерства финансов Российской Федерации) – федеральный орган исполнительной власти, на который возложены функции контроля за соблюдением требований законодательства в сфере страхования и регулирования этой деятельности. Непосредственно он разрабатывает проекты законодательных актов и предложения по различным вопросам страхования.

Диспашер – специалист по составлению диспаши.

Застрахованный – физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого являются объектом страховой защиты по личному страхованию. Может быть одновременно и страхователем, если уплачивает страховые взносы по условиям страхования.

Индоссант – лицо, совершающее передаточную надпись на страховом полисе.

Индоссат – физическое или юридическое лицо, в пользу которого сделан индоссамент.

Кэптивные страховые компании – компании, учреждаемые крупными индустриальными и коммерческими корпорациями, стремящимися застраховать часть или все принадлежащие им риски. Это позволяет им, например, получать страховые премии, сэкономленные при непосредственном выходе на рынок (отсутствие брокерской комиссии).

Перестраховочный пул – добровольное объединение страховых компаний, передающих в пул все подлежащие перестрахованию риски сверх суммы собственного удержания.

Получатель страхового возмещения или страховой суммы – физическое или юридическое лицо, которое согласно условиям договора страхования имеет право на получение соответствующих денежных средств (страхователь – по договору имущественного страхования, страхователь или застрахованный – по договору личного страхования).

Пул страховой – объединение страховых компаний для совместного страхования определенных рисков, создается, как правило, для страхования крупных или малоизвестных и новых рисков. Деятельность пула строится на принципе сострахования. Каждая компания передает в пул застрахованные риски, получает определенную долю собранных пулом взносов (премий) и в той же доле несет обязанность по возмещению вреда.

Ретроцедент – перестраховщик, передающий принятые в перестрахование риски в ретроцессию (вторичное перестрахование).

Ретроцессионер - страховое общество, принимающее риск от ретроцедента.

Страхователь – физическое или юридическое лицо любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, заключающее со страховщиком договор страхования и уплачивающее страховые взносы.

Цедент – страховщик, передающий страховой риск в перестрахование. Перестрахователь.

Цессионер – страховщик, принимающий риски в перестрахование. Перестраховщик.

Страховщик – организация (юридическое лицо любой организационно-правовой формы), осуществляющая страхование в установленном законодательством порядке, имеющая лицензию на проведение данного вида деятельности и принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму при наступлении страхового случая.

Страховые агенты – физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховые брокеры – юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика.

Сюрвейер – эксперт, осуществляющий осмотр и оценку имущества, принимаемого на страхование.

1.3.Страховые термины, связанные с процессом формирования страхового фонда.

Актуарные расчёты – совокупность экономико- математических методов расчётов тарифных ставок. Основы теории актуарных расчетов были заложены в XVII в. в работах английского ученого Д. Граунта - “Естественные и политические наблюдения, сделанные над бюллетенями смертности”. Он первым обработал данные о смертности и составил таблицу смертности. Почти одновременно с Граунтом вопросы зависимости страхования жизни от смертности людей исследовал голандский ученый Я. де Витт. Англичанин Э. Галлей дал определение основных функций таблиц смертности, исчислил вероятность дожить и умереть, ввел понятие средней продолжительности жизни (на основу его расчетов операются современные тарифные исчисления). В дальнейшем многие крупные математики упростили систему актуарных расчетов (фр. Муавр, Эйлер, Фусс, Лакруа).

Алимент – переданный перестраховочный интерес. Алимент передаёт цедент, иногда при посредничестве перестраховочного брокера.

Бонус – скидка с суммы страховой премии, которую предоставляет страховщик за предотвращение страхователем страхового случая.

Взаимное страхование – организационно-правовая форма страховой защиты, предполагаются объединение страхователей в страховые общества. Первые упоминания о такой раскладке ущерба на всех участников страховой взаимопомощи относятся к древности. По мнению авторов, страховая защита зародилась как взаимное страхование. Широкое развитие получило в средние века в Европе как цеховое страхование. В дореволюционной России до 10% рисков было защищено городскими обществами взаимного страхования (наиболее известные находились в Туле и Полтаве). Данные общества до сих пор являются ценовыми конкурентами страховщиков, т.к. размер тарифов у них предусматривает только покрытие убытков без извлечения прибыли. В зарубежной практике цена во взаимном страховании на 50-60% ниже, чем в коммерческом. Доля рынка взаимного страхования максимальна по страхованию жизни – в Японии (89%), по рисковым видам – в Финляндии (43%).

Взнос страховой – (страховая премия, страховой платеж)- это сумма выплачиваемая страхователям страховщику за принятое обязательство возместить ущерб или выплатить обеспечение. Страховой взнос может быть внесен по частям или единовременно (целиком). Величина страховой премии определяется путем умножения страхового тарифа на страховую сумму. Размер взноса и время его внесения указываются в страховом полисе.

Групповое страхование – разновидность личного страхования, применяемого к лицам, организовавшимся в группу случайно (например, участники турпоездки), и не объединенных общими интересами, общей работой, общими целями. Группа, в отличие от коллектива, не представляет собой устойчивую общность и, как правило, распадается.

Коллективное страхование от несчастных случаев - вид личного страхования, при котором страхуется часть сотрудников коллектива или весь коллектив, причем в роли страхователя вступает само предприятие или организация. Ставки по коллективному страхованию существенно ниже, чем при индивидуальном страховании.

Диверсификация – расширение сферы деятельности страховщика за рамками основного бизнеса. Является условием размещения страховщиком страховых резервов.

Депо премии – часть перестраховочной премии, удерживаемой перестрахователем в качестве гарантии обязательств перестраховщика; носит временный и возвратный характер.

Доходность страховых операций – отношение годовой суммы прибыли к годовой сумме платежей (страховых взносов, премий).

Лимит страхования – максимальная страховая сумма, на которую можно застраховать имущество, жизнь, здоровье и ответственность.

Нагрузка – часть брутто-премии, предназначенная для покрытия административно-хозяйственных и аквизиционных расходов страховщика, а также для формирования его плановой прибыли.

Нетто-ставка – часть брутто-ставки, предназначенная для формирования страхового фонда, из которого затем будут производиться страховые выплаты.

Рисковая надбавка – часть нетто-ставки, предназначенная для покрытия возможных отклонений убыточности страховой суммы от её среднего (ожидаемого) назначения.

Страховой взнос – плата за страхование, которую страхователь обязан внести в соответствии с договором страхования или законом. Страховой взнос также называется страховым платежом или страховой премией. Определяется исходя из тарифной ставки, страховой суммы, срока страхования и некоторых других факторов.

Страховой тариф – выраженная в денежной единице или процентах плата с единицы страховой суммы или объекта страхования.

Таблица смертности – форма предоставления статистических данных, характеризующих смертность и доживаемость среди населения по возрастам и полу.

Тарифная ставка – цена страхового риска.

Blog