Червоная Светлана Сергеевна Телефон: (8202)533343 Факс: (8202)533343 Адрес страницы в сети Интернет, на которой раскрывается информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчет
| Вид материала | Отчет |
| 4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств 4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента 4.3.2. Финансовые вложения эмитента |
- Набережные Челны Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчет, 1995.81kb.
- Юрисконсульт Патрина Ольга Владимировна Тел.: 309 625 Факс: 309 802 Адрес страницы, 1093.71kb.
- Токарева Юлия Васильевна Телефон: (383) 219-10-45 Факс: (383) 223-54-45 Адрес страницы, 9792.67kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «моторостроитель финанс», 1714.06kb.
- Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, 6491.58kb.
- Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, 4615.49kb.
- Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, 6491.59kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «моторостроитель» Код эмитента, 1905.12kb.
- Ежеквартальный отчет иркутское открытое акционерное общество энергетики и электрификации, 1848.28kb.
- Ежеквартальный отчет открытого акционерного общества «Всеволожская сельхозтехника», 533.03kb.
Как видно из таблицы, наибольшее изменение в 2002 году произошло за счет увеличения цен на экспортную продукцию. В связи с тем, что все экспортные цены приведены в долларах, укрепление курса рубля по отношению к американскому доллару негативно сказалось на экспортных продажах ОАО «Северсталь» (средний курс американского доллара за 2002 год составил 31,35 руб./$, за 2003 год – 30,69 руб./$, за 2004 год – 28,81 руб./$). Как видно из таблицы, в 2005 году наибольшее изменение произошло за счет увеличения объемов продаж и цен на внутреннем рынке. В 1 квартале 2007 года основное увеличение выручки связано с ростом цен и увеличением объемов на внутреннем рынке.
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
Динамика показателей, характеризующих ликвидность эмитента, за 5 последних завершенных финансовых лет и за отчетный квартал:
| Наименование показателя | Отчетный период | |||||
| 2002 г | 2003 г | 2004 г | 2005 г. | 2006 г. | 1 кв2007 г | |
| Собственные оборотные средства, руб. | 22 030 664 261 | 22 912 106 280 | 35 845 454 922 | 22 175 370 123 | 50 381 278 311 | 59 195 948 365 |
| Индекс постоянного актива | 0,51 | 0,57 | 0,57 | 0,80 | 0.82 | 0.80 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,95 | 4,86 | 9,03 | 6,29 | 4.43 | 4.91 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,79 | 3,73 | 7,26 | 4,63 | 3.48 | 3.95 |
| Коэффициент автономии собственных средств | 0,80 | 0,71 | 0,63 | 0,67 | 0.85 | 0.85 |
Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента, достаточности собственного капитала эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет):
Снижение обеспеченности запасов собственными оборотными средствами в 2003 году произошло в результате наращивания объемов запасов для производственной деятельности, связанного с увеличением производства.
В 2004 году произошло увеличение оборотных средств за счет роста стоимости запасов, дебиторской задолженности и остатков денежных средств при неизменной величине краткосрочных обязательств.
В связи с этим показатели текущей и быстрой ликвидности в 2004 году значительно выросли.
По причине наращивания заемных средств в 2004 году продолжилось снижение коэффициента автономии собственных средств.
В 2005 году снижение собственных оборотных средств вызвано увеличением долгосрочных финансовых вложений.
В 2006 году произошло увеличение оборотных средств за счет роста добавочного капитала и нераспределенной прибыли при увеличении долгосрочных финансовых вложений.
Кредитоспособность ОАО «Северсталь» характеризуется его аккуратностью при расчетах, его текущим финансовым состоянием и возможностью при необходимости мобилизовать денежные средства из различных источников.
В связи с тем, что Эмитент располагает большим объемом оборотных средств, что видно из приведенных выше показателей ликвидности и приведенного размера оборотных средств, ликвидность и платежеспособность Эмитента является достаточной для покрытия как текущих так и долгосрочных обязательств. Собственного капитала эмитента достаточно для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов.
4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
| Наименование показателя | Отчетный период | |||||
| 2002 г | 2003 г | 2004 г | 2005 г | 2006 г | 31.03.2007 | |
| а) Размер уставного капитала эмитента, руб. | 5 518 548 | 5 518 548 | 5 518 548 | 5 518 548 | 10 077 013,55 | 10 077 013,55 |
| б) Общая стоимость акций, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), тыс. руб. | - | - | - | - | - | - |
| в) Размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента, тыс. руб. | - | - | - | - | - | - |
| г) Размер добавочного капитала эмитента, тыс. руб. | 14 513 554 | 14 950 627 | 14 901 882 | 14 901 882 | 161 264 765 | 161 264 765 |
| д) Размер нераспределенной чистой прибыли эмитента, тыс. руб. | 29 695 257 | 37 801 550 | 68 587 779 | 95 229 076 | 122 902 878 | 132 247 079 |
| е) Общая сумма капитала эмитента*, тыс. руб. | 44 742 619 | 52 819 262 | 83 520 518 | 110 136 477 | 284 177 720 | 293 521 921 |
* Общая сумма капитала эмитента указана с учетом фонда социальной сферы (за 2002 г.) и средств целевого финансирования и поступлений (2003-2004 гг.)
Размер уставного капитала, приведенного в настоящем разделе, соответствует размеру уставного капитала, указанному в учредительных документах эмитента.
Добавочный капитал эмитента увеличился на сумму капитальных вложений, производимых за счет чистой прибыли, а также за счет целевого финансирования природоохранных мероприятий.
Увеличение чистой прибыли объясняется ростом эффективности работы предприятия.
Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента:
| Наименование показателя | По состоянию на | |||||
| 31.12.2002 | 31.12.2003 | 31.12.2004 | 31.12.2005 | 31.12.2006. | 31.03.2007. | |
| Запасы, тыс. руб. | 6 609 857 | 8 523 044 | 13 115 118 | 15 207 885 | 19 718 602 | 19 083 783 |
| НДС, тыс. руб. | 1 227 275 | 1 762 662 | 3 363 714 | 5 164 505 | 2 205 113 | 2 401 146 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты), тыс. руб. | - | - | - | - | - | - |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты), тыс. руб. | 11 248 917 | 17 059 931 | 23 307 120 | 18 167 837 | 18 276 189 | 19 147 903 |
| Краткосрочные финансовые вложения, тыс. руб. | 10 308 890 | 4 985 745 | 2 887 614 | 2 380 666 | 55 794 161 | 55 900 312 |
| Денежные средства, тыс. руб. | 3 968 211 | 12 032 875 | 41 448 151 | 36 311 532 | 6 466 445 | 13 040 122 |
| Прочие оборотные активы, тыс. руб. | - | - | - | - | - | - |
| Всего оборотных средств, тыс. руб. | 33 363 150 | 44 364 257 | 84 121 717 | 77 232 425 | 102 460 510 | 109 573 266 |
Источники финансирования оборотных средств эмитента (собственные источники, займы, кредиты):
Источниками финансирования оборотных средств эмитента могут выступать как собственные источники, так и займы и кредиты.
Политика эмитента по финансированию оборотных средств:
Политика эмитента по финансированию оборотных средств направлена на достижение оптимального соотношения заемных и собственных средств, а также привлечение в основном средне- и долгосрочного заемного финансирования.
Факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, и оценка вероятности их появления:
Факторами, которые могут повлиять на изменение в политике финансирования являются – достаточность получаемых доходов для финансирования оборотных средств, доступность кредитов. Вероятность снижения уровня достаточности доходов для финансирования оборотных средств зависит от уровня цен на продукцию эмитента и прогнозируется, как средняя. Вероятность снижения уровня доступности кредитов для эмитента зависит от соотношения собственных и заемных средств эмитента и рассматривается эмитентом как низкая.
4.3.2. Финансовые вложения эмитента
Финансовые вложения эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на 31.12.2006:
1) Вложения в эмиссионные ценные бумаги:
Вид ценных бумаг: акции обыкновенные именные бездокументарные
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Воркутауголь»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Воркутауголь»
Место нахождения: 169908, Республика Коми, Воркутинский р-н, г.Воркута , ул.Ленина ,62
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг: 07-1«П»-401
Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг: 02.10.1996.
Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска ценных бумаг: Министерство финансов Республики Коми
Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 1 569 739 шт.
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 1 569 739 рублей
Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 19 109 582 тыс. рублей
Балансовая стоимость ценных бумаг дочерних и зависимых обществ эмитента: 19 109 582 тыс. рублей
Размер объявленного дивиденда по обыкновенным акциям: дивиденды по обыкновенным акциям не объявлялись.
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг: 1-02-01202-D
Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг: 17.02.2000.
Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска ценных бумаг: РО ФСФР по СЗФО
Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 64 996 шт.
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 64 996 рублей
Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 791 244 тыс. рублей
Балансовая стоимость ценных бумаг дочерних и зависимых обществ эмитента: 791 244 тыс. рублей
Размер объявленного дивиденда по обыкновенным акциям: дивиденды по обыкновенным акциям не объявлялись.
Вид ценных бумаг: акции привилегированные
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Воркутауголь»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Воркутауголь»
Место нахождения: 169908, Республика Коми, Воркутинский р-н, г.Воркута , ул.Ленина ,62
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг: 07-1«П»-401
Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг: 02.10.1996.
Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска ценных бумаг: Министерство финансов Республики Коми
Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 406 032 шт.
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 406 032 рублей
Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 4 942 925 тыс. рублей
Балансовая стоимость ценных бумаг дочерних и зависимых обществ эмитента: 4 942 925 тыс. рублей
Вид ценных бумаг: акции обыкновенные
Полное фирменное наименование: Limited Liability Company “Upcroft Limited”
Сокращенное фирменное наименование: “Upcroft Limited LLC”
Место нахождения: City House, 6 Karaiskakis Street, CY-3032, Limassol, P.O. Box 53034, CY-3300, Limassol, Cyprus
Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 12 000 шт.
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 12 000 кипрских фунтов
Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 23 828 006 тыс. рублей
Балансовая стоимость ценных бумаг дочерних и зависимых обществ эмитента: 23 828 006 тыс. рублей
Размер объявленного дивиденда по обыкновенным акциям: дивиденды по обыкновенным акциям не объявлялись.
2) Неэмиссионные ценные бумаги
Вложения Эмитента в неэмиссионные ценные бумаги, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на 31.12. 2006 года отсутствуют.
3) Иные финансовые вложения
Объект финансового вложения: вклад в уставный капитал.
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Холдинговая горная компания»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «Холдинговая горная компания»
Место нахождения: 162600, Вологодская обл., г.Череповец, пр.Победы, д.33
Идентификационный номер налогоплательщика: 3528088464
Доля эмитента в уставном капитале юридического лица: 100%
Размер вложения в денежном выражении: 54 792 314 тыс. рублей.
Размер дохода от объекта финансового вложения или порядок его определения, срок выплаты: не имеется.
Эмитентом был образован резерв под обесценение финансовых вложений по трем организациям, находящимся в процессе ликвидации или банкротства (ООО «Волгометиз», ООО «Промжилстрой», ОАО «Свой продукт»), в размере 100% первоначальной стоимости вложений (255 695 тыс. рублей). Величина резерва на начало 2006 года: 0 рублей, величина резерва на конец 2006 года: 255 695 тыс. рублей.
Финансовые вложения эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на 31.03.2007.:
1) Вложения в эмиссионные ценные бумаги:
Вид ценных бумаг: акции обыкновенные
Полное фирменное наименование: Limited Liability Company “Upcroft Limited”
Сокращенное фирменное наименование: “Upcroft Limited LLC”
Место нахождения: City House, 6 Karaiskakis Street, CY-3032, Limassol, P.O. Box 53034, CY-3300, Limassol, Cyprus
Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 12 000 шт.
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 12 000 кипрских фунтов
Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 23 828 006 тыс. рублей
Балансовая стоимость ценных бумаг дочерних и зависимых обществ эмитента: 23 828 006 тыс. рублей
Размер объявленного дивиденда по обыкновенным акциям: дивиденды по обыкновенным акциям не объявлялись.
2) Неэмиссионные ценные бумаги
Вложения Эмитента в неэмиссионные ценные бумаги, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на 31.03. 2007 года отсутствуют.
Информация о созданных резервах под обесценение ценных бумаг: Резервы под обесценение ценных бумаг не создавались.
3) Иные финансовые вложения
Объект финансового вложения: вклад в уставный капитал.
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Холдинговая горная компания»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «Холдинговая горная компания»
Место нахождения: 162600, Вологодская обл., г.Череповец, пр.Победы, д.33
Идентификационный номер налогоплательщика: 3528088464
Доля эмитента в уставном капитале юридического лица: 100%
Размер вложения в денежном выражении: 91 252 537 тыс. рублей.
Размер дохода от объекта финансового вложения или порядок его определения, срок выплаты: не имеется.
Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции, по каждому виду указанных инвестиций: размер убытков соответствует балансовой стоимости вложения.
Средства Эмитента не размещены на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, а также по которым было принято решение о реорганизации, ликвидации таких кредитных организаций, о начале процедуры банкротства либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами).
Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми эмитент произвел расчеты, отраженные в настоящем пункте проспекта ценных бумаг:
ПБУ 4/99 “Бухгалтерская отчетность организации”, утвержденные приказом Минфина РФ от 6.07.1999 № 43н.
ПБУ 19/02 “Учет финансовых вложений”, утвержденные приказом Минфина РФ от 10.12.2002 № 126н.