Самостоятельная работа по дисциплине: Экономическая кибернетика на тему: «Построение модели предприятия с помощью Excel»

Вид материала

Самостоятельная работа

Содержание Исходные данные

Подобный материал:

• Лабораторная работа по теме «Построение таблиц истинности с помощью электронных таблиц, 32.44kb.
• Учебная программа для специальности: 1-31 03 06 Экономическая кибернетика (код специальности), 177.23kb.
• Реферат по дисциплине «Экономическая кибернетика» на тему: Выбор вакансий по специальности, 56.87kb.
• Конспект урока по Информатике и икт в 9 классе Тема: «Построение и исследование физических, 69.13kb.
• Шейчекова Марина Евгеньевна, 10А класс Научный Кулигина Анна Леонидовна, учитель информатики, 18.75kb.
• Беловский Филиал Кемеровского Государственного Университета Построение графика функции, 980.04kb.
• Реферат по предмету : сети ЭВМ на тему : Построение сети предприятия, 569.95kb.
• Урок «Решение задач оптимизации с помощью табличного процессора Excel», 65.29kb.
• Урок «Решение задач оптимизации с помощью табличного процессора Excel», 59.97kb.
• Программа дисциплины по кафедре «Экономическая кибернетика» специальностей «Математические, 195.68kb.

Министерство образования и науки Украины

Одесский Национальный Политехнический Университет


КАФЕДРА: ИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ В МЕНЕДЖМЕНТЕ


Самостоятельная работа


по дисциплине: Экономическая кибернетика


на тему: «Построение модели предприятия с помощью Excel»


выполнила

студентка Саенко Анна

группа ОЕ-051

4 курс

ИБЭИТ


Одесса 2009

Предприятие реализует инвестиционный проект, требующий 350 млн.у.е. капитальных вложений. Освоение инвестиций проходит в течении 3 лет. Первый год – 20%, второй год – 25%, третий год – 55%. Доля кредита в инвестициях – 30%. Срок функционирования проекта – 5 лет. Срок службы созданных мощностей – 8 лет. Амортизация начисляется по лимитной схеме. Ликвидационная стоимость оборудования – 10% от первоначальной . Прогнозируемая продажная стоимость ликвидируемого имущества выше остаточной стоимости на 10%. Цена единицы продукции 250 тыс. у.е. Переменные издержки составляют 75 тыс у.е. за единицу. Постоянные издержки – 40 млн.у.е.в год. Размер оборотного капитала – 10% от выручки. Плата за кредит- 17 % годовых. Кредит на 3,5 года. NPV – 10%/ Темп инфляции – 6%.

Решение:

Используя следующие формулы рассчитаем необходимые показатели:

1. Капитальные вложения=общие кап. Вложения*% освоения за каждый год
   
2. Кап. влож.за счёт кредита=общие. кап.влож.*доля кредита в инвест.
   
3. Аморт. отчисл.=(обш. кап.влож.-общ.кап.влож*% ликв. стоим)/срок службы мощностей. – за 5 лет.
   

Всю сумму делим на 5 лет, для вчисления стоимостей на каждый год.

4. Остат. стоим.фондов=кап. влож -амортизация за последний год.
   

В дальнейшем, за каждый год амортизация отнимается от последней остаточной стоимости.

5. Стоимость продукции=остат. стоим.фондов за последний год+% первыш. ликв. стоим. *стоим. осн. фондов за посл. Год
   
6. Валовая выручка=объём произв.*цену за ед. прод.
   
7. Переменные затраты=объём произв.*затраты на ед. прод.
   
8. Производственные издержки=пермен. изд.+пост. изд.+аморт. отчисл.
   
9. Процент за кредит=кап. влож. за счёт кредита*(1+срок кредита*% платы за кредит)
   

Наращивание стоимости=процент за кредит/3 года, т.к. 3,5 года в среднем можно округлить до 3 лет.

10. Налогооблагаемая прибыль=валовая выручка- произв. Издержки
    
11. Чистая прибыль=налогооблаг. прибыль-налогобл. прибыль*% налога на прибыль
    
12. Денежный поток=налогообл. прибыль+аморт. отчисл.
    
13. Потребн. в оборотн. средств.=валовая выручка*%размера об. кап.
    
14. Изм. потребн.в обортн. средств.=потребность в об. средств. пред. года- потребн. этого года
    
15. Общ. поток. ден. ср.=ден. поток+изм.потребн.осн. ср.+ост. стоим.за посл. год+чист. Прибыль
    
16. Коэф. Дисконт= 1/(1+темп инфл)кол. Лет
    
17. Дисконтный фактор=ден.поток*коэф. Дисконт
    
18. NPV проекта=сумма дисконт. факторов.
    

Расчёт приведём в табл.1. из Excel.

Исходные данные
Кап.вложения	350000000
1 год	0,2
2 год	0,25
3 год	0,55
Доля кредита в инвест.	0,3
Срок функц.проекта	5	года
Срок службы мощн.	8	лет
Ликвид.стоим.оборуд.	0,1	от первоначальной
Прогн.стоим.имущества	0,1	от первоначальной
Цена ед.прод.	250000
Перем.издержки	75000	на ед.
Пост.издержки	40000000	в год
Оборотн.капитал	0,1	от выручки
Плата за кредит	0,17
Срок кредита	3,5	лет
NPV	0,1
Темп инфляции	0,06
	0	1		2	3	4	5	6	7	8
Кап.вложения	70000000	87500000		192500000	350000000
В том числе за счёт кредита	105000000
Аморт. Отчисл.					7875000	7875000	7875000	7875000	7875000		39375000
Остат.стоим. фондов					342125000	334250000	326375000	318500000	310625000	310625000
Продажная стоим.ОПФ										341687500
Объём произв.					20000	30000	40000	50000	40000
Цена ед.прод.					250000	250000	250000	250000	250000
Валовая выручка					5000000000	7500000000	10000000000	12500000000	10000000000
Пост. издержки					40000000	40000000	40000000	40000000	40000000
Перем. затраты					1500000000	2250000000	3000000000	3750000000	3000000000
Произв. издержки					1547875000	2297875000	3047875000	3797875000	3047875000
% за кредит					167475000
Наращивание стоимости(возврат кредита)					55825000	55825000	55825000
Чистая прибыль					2243881250	3381381250	4518881250	5656381250	4518881250	20190625
Налогооблагаемая прибыль					3452125000	5202125000	6952125000	8702125000	6952125000	31062500
Денежный поток(CFоперац)					3460000000	5210000000	6960000000	8710000000	6960000000
Потребность в обор. средствах				0	500000000	750000000	1000000000	1250000000	1000000000
Изменение потребн. в обор.средствах					-500000000	-250000000	-250000000	-250000000	250000000	1000000000
Общий поток ден.средств	-70000000	-87500000		-192500000	5514506250	8652006250	11539506250	14427006250	12039506250
Дисконтный множитель	1	0,94339623		0,88999644	0,839619283	0,792093663	0,747258173	0,70496054	0,665057114
Дисконтный фактор	0	0		0	2905082719	4126807985	5200916883	6140206307	4628797511	23001811406
NPV проекта										23001811406