Устав
| Вид материала | Документы |
- Устав открытого акционерного общества, 434.33kb.
- Устав муниципального образования Рязанский район принят решением Рязанской районной, 1923.16kb.
- Устав, 357.31kb.
- Министерство российской федерации по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям, 1488.71kb.
- Конституция Российской Федерации, Гражданский кодекс, 209.15kb.
- Устав спбгу , 1116.81kb.
- Устав Международного агентства по атомной энергии, 652.86kb.
- Устав политической Партии, 347.69kb.
- Общие положения, 831.11kb.
- Адрес: 423823, г. Набережные Челны Школьный бульвар, дом, 294.54kb.
13. СОВЕТ БАНКА
13.1. Совет Банка осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Общего собрания акционеров Банка.
13.2. К компетенции Совета Банка относятся следующие вопросы:
1) определение приоритетных направлений деятельности Банка;
2) созыв годового и внеочередного Общих собраний акционеров Банка за исключением случаев, предусмотренных законодательством об акционерных обществах;
3) утверждение повестки дня Общего собрания акционеров Банка;
4) определение даты составления списка акционеров, имеющих право на участие в Oбщем собрании акционеров Банка, и другие вопросы, связанные с его подготовкой и проведением и отнесенные к компетенции Совета Банка в соответствии с действующим законодательством;
5) рекомендации Общему собранию акционеров Банка по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;
6) рекомендации Общему собранию акционеров Банка по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии Банка вознаграждений и компенсаций;
7) определение размера оплаты услуг аудитора;
8) определение держателя реестра акционеров Банка (специализированного регистратора) и условий договора с ним;
9) увеличение уставного капитала Банка путем размещения дополнительных акций в пределах количества и категорий объявленных акций в соответствии с законодательством об акционерных обществах;
10) определение денежной оценки имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, установленных законодательством;
11) размещение Банком облигаций и иных ценных бумаг;
12) приобретение размещенных Банком акций, облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных законодательством об акционерных обществах;
13) принятие решений о направлении на согласование в территориальные учреждения Банка России кандидатов на должности Председателя Правления Банка, заместителей Председателя Правления Банка, членов Правления Банка, Главного бухгалтера Банка (заместителя), управляющего филиалом (заместителя управляющего), Главного бухгалтера филиала и его заместителей;
14) формирование состава Правления Банка и назначение Председателя Правления Банка, определение, приостановление, и досрочное прекращение полномочий членов Правления Банка, утверждение условий заключаемых с Председателем и членами Правления Банка договоров, установление размеров выплачиваемого Председателю Правления Банка вознаграждения;
15) использование фондов Банка;
16) утверждение организационной структуры, планов деятельности, бюджета и фонда оплаты труда Банка;
17) назначение руководителя Службы внутреннего контроля, утверждение документов, регулирующих деятельность Службы внутреннего контроля Банка;
18) утверждение внутренних документов Банка за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено действующим законодательством об акционерных обществах к компетенции Общего собрания акционеров Банка, а также иных внутренних документов Банка, утверждение которых отнесено настоящим Уставом к компетенции исполнительных органов Банка;
19) утверждение порядка принятия решений о совершении активных операций по размещению и вложению средств Банка, процедур анализа и управления рисками Банка;
20) создание и закрытие филиалов и представительств Банка, утверждение лимитов и нормативов их деятельности, утверждение Положений о филиалах и представительствах;
21) принятие решения об участии Банка в других организациях, за исключением решения вопросов об участии в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, иных объединениях коммерческих организаций;
22) определение направлений финансово-экономической политики дочерних и зависимых обществ Банка;
23) одобрение сделок, в отношении которых имеется заинтересованность в их совершении Банком, в установленных законодательством случаях;
24) одобрение крупных сделок в установленных законодательством случаях;
25) принятие решений о ведении Банком благотворительной, спонсорской и иной некоммерческой деятельности;
26) утверждение единой финансово-экономической политики Банка и его дочерних и зависимых обществ;
27) утверждение решения о выпуске ценных бумаг, проспекта ценных бумаг, отчета об итогах выпуска ценных бумаг Банка;
28) утверждение ежеквартального отчета по ценным бумагам Банка;
29) принятие решений о списании нереальных для взыскания ссуд;
30) принятие решений о создании комитетов и комиссий, являющихся органами, принимающими коллегиальные решения по вопросам, отнесенным к их компетенции Положениями об указанных комитетах и комиссиях;
31) внесение в Устав Банка изменений, связанных с созданием филиалов, открытием представительств и их ликвидацией;
32) иные вопросы, предусмотренные действующим законодательством об акционерных обществах и настоящим Уставом.
Вопросы, отнесенные к компетенции Совета Банка, не могут быть переданы на решение исполнительных органов Банка.
13.3. Совет Банка избирается в количестве не менее 5 человек. Порядок выборов Совета Банка, требования, предъявляемые к кандидатам в Совет Банка, порядок проведения и созыва заседаний Совета Банка определяются Положением о Совете Банка, утверждаемым Общим собранием акционеров Банка.
Полномочия членов Совета Банка истекают в момент избрания нового состава Совета Банка. Если годовое Общее собрание акционеров Банка не было проведено в установленный Уставом срок, полномочия Совета Банка прекращаются, за исключением полномочий по созыву и проведению годового Общего собрания акционеров Банка.
13.4. Члены Совета Банка избираются на годовом Общем собрании акционеров Банка на срок до следующего годового Общего собрания акционеров Банка и могут переизбираться неограниченное число раз. Выборы членов Совета Банка осуществляются кумулятивным голосованием. Избранными считаются кандидаты, набравшие наибольшее число голосов. Члены Правления Банка не могут составлять более 25% состава Совета Банка.
13.5. При избрании членов Совета Банка кумулятивным голосованием решение Общего собрания акционеров Банка о досрочном прекращении полномочий может быть принято только в отношении всех членов Совета Банка.
13.6. Члены Совета Банка простым большинством голосов от общего числа членов Совета Банка избирают из своего состава Председателя Совета Банка – Президента Банка. Председатель Правления Банка не может одновременно являться Председателем Совета Банка или его заместителем.
13.7. Президент Банка осуществляет свою деятельность на постоянной основе, назначает своего заместителя из числа членов Совета Банка, организует работу Совета Банка, созывает его заседания и председательствует на них, организует на заседаниях ведение протокола, председательствует на Общих собраниях акционеров Банка, подписывает протоколы и решения, принятые Общим собранием акционеров Банка.
13.8. Заседания Совета Банка созываются Президентом Банка по мере необходимости по собственной инициативе, по требованию члена Совета Банка, ревизионной комиссии или аудитора, а также Председателя Правления Банка.
13.9. Совет Банка вправе принимать решения заочным голосованием (опросным путем). Порядок проведения заочного голосования членов Совета Банка определяется Положением о Совете Банка.
13.10. Совет Банка правомочен решать внесенные на его рассмотрение вопросы, если в его заседании участвует не менее половины его членов, за исключением вопросов, для решения которых необходимо участие в голосовании всех членов Совета Банка.
При определении кворума заседания Совета Банка не учитывается письменное мнение отсутствующих членов Совета Банка.
13.11. Решения на заседании Совета Банка принимаются большинством голосов присутствующих членов, за исключением решений по вопросам, для решения которых в соответствии с требованиями законодательства требуется иное количество голосов.
Единогласно всеми членами Совета Банка без учета голосов выбывших членов Совета Банка принимаются решения:
- об увеличении уставного капитала Банка путем размещения дополнительных акций;
- об одобрении крупной сделки, предметом которой является имущество, стоимость которого составляет от 25 до 50 процентов балансовой стоимости активов Банка.
При решении вопросов на заседании Совета Банка каждый член Совета Банка обладает одним голосом. При определении результатов голосования учитывается письменное мнение отсутствующих членов Совета Банка. Передача права голоса членом Совета Банка иному лицу не допускается. При равенстве голосов принимается решение, за которое проголосовал Президент Банка.
13.12. При отсутствии Президента Банка его функции на заседаниях Совета Банка осуществляет заместитель Председателя Совета Банка, а при отсутствии заместителя - один из членов Совета Банка по решению Совета Банка. При голосовании член Совета Банка, осуществляющий функции председательствующего, не пользуется предоставленным Президенту Банка правом решающего голоса.
13.13. На заседаниях Совета Банка ведется протокол, который не позднее трех дней после проведения заседания оформляется и подписывается председательствующим на заседании, который несет ответственность за правильность протокола.
13.14. По решению Общего собрания акционеров Банка членам Совета Банка в период исполнения ими своих обязанностей могут выплачиваться вознаграждение и (или) компенсироваться расходы, связанные с исполнением ими функций членов Совета Банка, в размерах, установленных Общим собранием акционеров Банка.
14. ПРАВЛЕНИЕ БАНКА
14.1. Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется единоличным исполнительным органом - Председателем Правления Банка и коллегиальным исполнительным органом Банка – Правлением Банка.
14.2. Председатель Правления Банка назначается Советом Банка. Кандидатуры заместителей Председателя Правления Банка и иных членов Правления Банка согласовываются и утверждаются Советом Банка из кандидатур, предложенных Председателем Правления Банка. Состав Правления Банка избирается в количестве не менее 5 (Пяти) человек.
14.3. Порядок образования и деятельности Правления Банка, права и обязанности Председателя Правления Банка, заместителей Председателя Правления Банка и членов Правления Банка по осуществлению руководства текущей деятельностью Банка определяются действующим законодательством, настоящим Уставом, Положением о Правлении Банка и договорами, заключаемыми каждым из них с Банком. Договоры с Председателем Правления Банка, заместителями Председателя Правления Банка и иными членами Правления Банка от имени Банка подписываются Президентом Банка или иным лицом, уполномоченным Советом Банка. Совет Банка вправе в любое время расторгнуть договор с Председателем Правления Банка, заместителями Председателя Правления Банка и членами Правления Банка.
14.4. На отношения между Банком и Председателем Правления Банка, заместителями Председателя Правления Банка, членами Правления Банка действие законодательства о труде распространяется в части, не противоречащей положениям действующего законодательства об акционерных обществах.
Председатель Правления Банка не вправе осуществлять какую-либо иную деятельность помимо деятельности по управлению Банком, за исключением преподавательской или общественной деятельности.
Совмещение Председателем Правления Банка, заместителями Председателя Правления Банка и членами Правления Банка должностей в органах управления других организаций допускается только с согласия Совета Банка.
Председатель Правления Банка, заместители Председателя Правления Банка, члены Правления Банка, главный бухгалтер Банка, руководители филиалов Банка не вправе занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к Банку.
14.5. В компетенцию Правления Банка входит оперативное руководство текущей деятельностью Банка в рамках полномочий, определенных настоящим Уставом и Положением о Правлении Банка, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Общего собрания акционеров Банка и Совета Банка.
14.6. К компетенции Правления Банка относятся следующие вопросы:
1) обеспечение выполнения производственно-финансовых планов и бюджета Банка;
2) реализация единой финансово-экономической политики Банка и его дочерних и зависимых обществ;
3) реализация процентно-тарифной политики по операциям Банка;
4) разработка, внедрение и осуществление новых видов банковских операций;
5) руководство деятельностью служб и подразделений Банка, анализ их деятельности, выработка рекомендаций Совету Банка по совершенствованию организационной структуры Банка;
6) обеспечение соблюдения правил внутреннего трудового распорядка сотрудниками Банка;
7) подготовка для рассмотрения вопросов, находящихся в компетенции Общего собрания акционеров Банка и Совета Банка, подготовка по ним соответствующих материалов и предложений;
8) подготовка и представление Совету Банка проектов планов и бюджета Банка и отчетов об исполнении планов и бюджета, годовых балансов, счетов прибылей и убытков, документов отчетности Банка;
9) финансовое, организационно-техническое и информационное обеспечение деятельности Совета Банка, Общего собрания акционеров Банка, ревизионной комиссии и аудитора Банка;
10) одобрение сделок Банка на сумму более 5% от стоимости активов Банка с последующим уведомлением о такой сделке Совета Банка, а также всех сделок Банка с недвижимостью, кроме аренды (субаренды);
11) решение иных вопросов, отнесенных к компетенции Правления Банка действующим законодательством.
14.7. порядок созыва и проведения заседаний Правления Банка, а также порядок принятия решений Правлением Банка устанавливаются Положением о Правлении Банка.
14.8. Заседания Правления Банка созываются Председателем Правления Банка и проводятся по мере необходимости. Правление Банка правомочно решать внесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании Правления Банка участвует не менее половины членов Правления Банка. Председательствует на заседаниях Правления Банка Председатель Правления Банка.
Решения Правления Банка принимаются простым большинством голосов. Каждый член Правления Банка имеет один голос. Передача членом Правления Банка своего права голоса иному лицу не допускается. При равенстве голосов голос Председателя Правления Банка является решающим.
Председатель Правления Банка вправе выносить на рассмотрение Совета Банка решения Правления Банка, которые, по его мнению, не соответствуют интересам Банка. Исполнение таких решений приостанавливается до момента рассмотрения Советом Банка.
14.9. На заседаниях Правления Банка ведется протокол, который подписывается Председателем Правления Банка и представляется Совету Банка, ревизионной комиссии, аудитору Банка по их требованию.
14.10. Председатель Правления Банка назначается Советом Банка, руководит работой Правления Банка, несет персональную ответственность за выполнение возложенных на Правление задач, в соответствии с действующим законодательством и настоящим Уставом осуществляет следующие полномочия:
1) без доверенности действует от имени Банка: совершает сделки и иные юридические акты, подписывает документы, представляет интересы Банка перед иными лицами и государственными органами;
2) распоряжается имуществом Банка в пределах, определенных законодательством об акционерных обществах;
3) организует бухгалтерский учет и отчетность Банка;
4) представляет на рассмотрение и утверждение Общему собранию акционеров Банка и Совету Банка проекты планов деятельности и бюджета, отчеты об исполнении планов и бюджетов, иные материалы и документы Банка в соответствии с требованиями настоящего Устава, Общего собрания акционеров Банка или Совета Банка;
5) представляет на утверждение Совета Банка бюджет подготовки и проведения Общих собраний акционеров Банка;
6) присутствует на заседаниях Совета Банка с правом совещательного голоса;
7) обеспечивает подготовку и проведение Общих собраний акционеров Банка и выполнение решений Общих собраний акционеров Банка и Совета Банка;
8) утверждает штаты Банка, осуществляет прием на работу, перевод на другую работу и увольнение сотрудников Банка, осуществляет в отношении сотрудников Банка иные функции администрации, предусмотренные законодательством о труде.
9) принимает решения об открытии и закрытии внутренних структурных подразделений Банка, не являющихся филиалами и представительствами, включая, но не ограничиваясь: дополнительные и кредитно-кассовые офисы, утверждает положения о внутренних структурных подразделениях;
10) утверждает нормативный акт, регулирующий правила внутреннего трудового распорядка Банка, положения о структурных подразделениях Банка, должностные инструкции сотрудников, иные внутренние нормативные акты, регулирующие правила и процедуры деятельности Банка, кроме актов, утверждаемых Общим собранием акционеров Банка и Советом Банка в соответствии с настоящим Уставом и действующим законодательством;
11) представляет на согласование и утверждение Советом Банка кандидатуры своих заместителей с правом финансовой подписи и иных членов Правления Банка, распределяет обязанности между членами Правления Банка;
12) организует работу Правления Банка и подписывает все документы, утверждаемые Правлением Банка;
13) принимает решения о предъявлении, отзыве, признании, урегулировании Банком претензий и исков;
14) издает распорядительные акты по вопросам текущей деятельности Банка;
15) совершает иные действия, необходимые для достижения целей Банка, за исключением тех, которые в соответствии с настоящим Уставом относятся к компетенции Общего собрания акционеров Банка и Совета Банка;
14.11. Заместители Председателя Правления Банка руководят отдельными направлениями деятельности Банка по решению Председателя Правления Банка.
Председатель Правления Банка вправе отдельными приказами делегировать свои полномочия своим заместителям, иным должностным лицам Банка с выдачей соответствующих доверенностей в необходимых случаях. В рамках предоставленных им полномочий, указанные заместители Председателя Правления Банка вправе подписывать доверенности от имени Банка.
При отсутствии Председателя Правления Банка, а также в иных случаях невозможности исполнения им своих обязанностей, его функции в соответствии с приказом Председателя Правления Банка или решением Совета Банка исполняет один из заместителей Председателя Правления Банка.
14.12. Для решения особо важных вопросов текущей финансовой и хозяйственной деятельности Банка Советом Банка могут быть сформированы иные временные или постоянно действующие коллегиальные совещательные органы Банка.
15. КОНТРОЛЬ ЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ БАНКА
15.1. Надзор и контроль за деятельностью Банка осуществляется Банком России, его территориальными органами и иными органами, уполномоченными на то действующим законодательством.
15.2. Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка осуществляется ревизионной комиссией, избираемой Общим собранием акционеров Банка в составе не менее чем из трех членов сроком до следующего годового Общего собрания акционеров Банка. Члены ревизионной комиссии не могут быть одновременно членами Совета Банка, а также занимать иные должности в органах управления Банка.
15.3. Члены ревизионной комиссии из своего состава избирают Председателя ревизионной комиссии. Порядок работы ревизионной комиссии и ее компетенция определяются Положением о ревизионной комиссии, утверждаемым Собранием.
15.4. В ходе выполнения возложенных на ревизионную комиссию функций она может привлекать экспертов из числа лиц, не занимающих какие-либо штатные должности в Банке. Ответственность за действия привлеченных специалистов несет Председатель ревизионной комиссии.
15.5. Ревизионная комиссия проверяет соблюдение Банком нормативно-правовых актов, регулирующих его деятельность, постановку внутреннего контроля, законность совершаемых Банком операций (сплошной или выборочной проверкой), состояние кассы и имущества Банка, осуществляет внутренний аудит Банка. По требованию ревизионной комиссии сотрудники, органы управления и иные органы Банка обязаны представить документы о финансово-хозяйственной деятельности Банка.
15.6. Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Банка осуществляется по итогам его деятельности за год, а также во всякое время по инициативе ревизионной комиссии, по решению Общего собрания акционеров Банка, Совета Банка или по требованию акционера (акционеров), владеющего в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций Банка.
15.7. Документально оформленные результаты проверок ревизионной комиссией представляются на рассмотрение Председателю Правления Банка и Президенту Банка.
После представления заключения по итогам проверки Президенту Банка ревизионная комиссия представляет заключение и документально оформленные результаты проверки Общему собранию акционеров Банка.
Председатель Правления вправе вместе с заключением ревизионной комиссии представить Совету Банка и Общему собранию акционеров Банка свои замечания и предложения по результатам рассмотрения заключения ревизионной комиссии.
15.8. Ревизионная комиссия вправе требовать созыва внеочередного Общего собрания акционеров Банка при возникновении угрозы интересам Банка или выявлении злоупотреблений должностных лиц.
15.9. Для проверки и подтверждения годовой финансовой отчетности Банк ежегодно привлекает профессионального аудитора, не связанного имущественными интересами с Банком или его акционерами (внешний аудит), имеющего лицензию на осуществление такой проверки.
Аудитор утверждается Общим собранием акционеров Банка по представлению Совета Банка.
Аудиторская проверка деятельности Банка осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации на основе заключаемого с аудиторской организацией договора. Размер оплаты аудиторских услуг определяется Советом Банка.
15.10. Аудиторское заключение представляется Президенту Банка, Правлению Банка, Общему собранию акционеров Банка и Совету Банка, а также - в установленном законодательством порядке - Банку России. Банк обязан представлять заинтересованным лицам в случаях, требующих в соответствии с законодательством представления им аудиторского заключения, итоговую часть аудиторского заключения.
15.11. В составляемых ревизионной комиссией и аудиторской организацией заключениях по итогам проверки финансово - хозяйственной деятельности Банка должны содержаться сведения:
- о достоверности финансовой отчетности Банка, в том числе – годового отчета, годовой бухгалтерской отчетности;
- о соответствии представленных на утверждение Общему собранию акционеров Банка бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках Банка действительному состоянию дел;
- о выполнении Банком обязательных нормативов, установленных Банком России;
- о качестве управления и состоянии внутреннего контроля Банка;
- об обнаруженных фактах нарушений установленного законодательством порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, нарушений законодательства при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности Банка;
- о рекомендациях по устранению выявленных недостатков;
- другие положения, определяемые законодательством и настоящим Уставом.
16. Система внутреннего контроля
16.1. В целях защиты интересов акционеров и клиентов в Банке создается система внутреннего контроля, основными целями которой являются обеспечение:
- эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности Банка при совершении банковских операций и других сделок, эффективности управления активами и пассивами, управления банковскими рисками;
- достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления Банком финансовой, бухгалтерской, статистической и иной отчетности (для внешних и внутренних пользователей), а также информационной безопасности;
- соблюдения нормативных правовых актов, стандартов, учредительных и внутренних документов Банка;
- исключения вовлечения Банка и участия его служащих в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также своевременного представления в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений в органы государственной власти и Банк России.
16.2. Функции системы внутреннего контроля осуществляются системой органов внутреннего контроля, включающих в себя:
- органы управления Банка;
- ревизионную комиссию Банка;
- главного бухгалтера (его заместителей) Банка, руководителей и главного бухгалтера (их заместителей) филиалов Банка;
- службу внутреннего контроля;
- ответственного сотрудника по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
- иные подразделения и служащие, осуществляющие внутренний контроль в соответствии с полномочиями, определяемыми внутренними документами Банка.
16.3. Для целей внутреннего контроля к компетенции Совета Банка отнесены полномочия:
- по созданию и функционированию эффективного внутреннего контроля; с регулярным рассмотрением на своих заседаниях эффективности внутреннего контроля и обсуждением с членами Правления Банка вопросов организации внутреннего контроля и мер по повышению его эффективности;
- по рассмотрению документов по организации системы внутреннего контроля, принятие мер, обеспечивающих оперативное выполнение рекомендаций и замечаний органов, выявленных в ходе проводимых проверок.
16.4. Правление Банка на своих заседаниях рассматривает материалы и результаты периодических оценок эффективности внутреннего контроля; делегирует полномочия на разработку правил и процедур в сфере внутреннего контроля руководителям соответствующих структурных подразделений; решает вопросы по созданию эффективных систем передачи и обмена информации, определяющих операционную политику и процедуры деятельности Банка, по созданию системы контроля за устранением выявленных нарушений и недостатков и мер, принятых для их устранения.
16.5. Для целей внутреннего контроля к компетенции Председателя Правления Банка отнесены полномочия по установлению ответственности за выполнение решений совета Банка, реализации стратегии и политики Банка в отношении организации и осуществления внутреннего контроля.
16.6. Служба внутреннего контроля Банка создается приказом Председателя Правления на основании решения Совета Банка из числа сотрудников Банка. Порядок формирования, работы Службы внутреннего контроля, ее компетенция, полномочия и обязанности определяются в соответствии с требованиями Банка России и Положением о Службе внутреннего контроля, утверждаемым Советом Банка.
16.7. Cлужбу внутреннего контроля возглавляет Руководитель, назначаемый Председателем Правления по согласованию с Советом Банка и подчиняющийся непосредственно Совету Банка. Сведения о назначении и смене руководителя Службы внутреннего контроля направляются в Банк России. Руководитель Службы внутреннего контроля не вправе занимать какие-либо должности в иных организациях на основании трудового договора, не вправе руководить какими-либо иными подразделениями Банка и выполнять какие-либо функции в других подразделениях Банка.
16.8. Для достижения поставленных целей Служба внутреннего контроля вправе:
Осуществлять проверки по всем направлениям деятельности Банка, включая:
- условия совершения операций и сделок со связанными с Банком лицами и льготные сделки Банка;
- соблюдение Правил внутреннего контроля по соблюдению Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» при совершении банковских операций и других сделок;
- соблюдение основных принципов управления банковскими рисками.
Объектом проверок могут являться любые подразделения и сотрудники Банка.
- Осуществлять контроль за эффективностью принятых подразделениями и органами управления Банка мер, обеспечивающих снижение уровня выявленных рисков.
- Принимать участие в разработке и согласовании внутренних нормативно-распорядительных документов Банка.
16.9. Служба внутреннего контроля действует под постоянным контролем Совета Банка и представляет отчет Совету Банка не реже одного раза в полугодие. Текущая отчетность Службы внутреннего контроля представляется Президенту Банка и Правлению Банка в порядке, определенном Положением о Службе внутреннего контроля.
17. УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ БАНКА
17.1. Учет, документооборот и отчетность в Банке организуются в соответствии с правилами, устанавливаемыми действующим законодательством и требованиями Банка России.
Бухгалтерский учет в Банке осуществляется в соответствии с правилами, установленными Банком России.
Финансовую, статистическую и иную отчетность Банк ведет в порядке, установленном законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России.
Ответственность за организацию, состояние и достоверность бухгалтерского учета в Банке несет Председатель Правления Банка.
17.2. Банк предоставляет государственным органам информацию, необходимую для налогообложения и ведения общегосударственной системы сбора и обработки экономической информации.
Банк обязан своевременно предоставлять налоговым и другим контролирующим органам балансы, отчеты и иную информацию, необходимую для проверки правильности исчисления и уплаты налогов и обязательных неналоговых платежей, своевременно уплачивать налоги и обязательные неналоговые платежи в порядке и размерах, определяемых законодательством.
17.3. При выпуске и размещении ценных бумаг Банк публикует информацию, относящуюся к эмитируемым им ценным бумагам, в объеме, в сроки и в порядке, определенные действующим законодательством.
17.4. Итоги деятельности Банка отражаются в его ежемесячных, квартальных и годовых бухгалтерских балансах, отчетах о прибылях и убытках, годовых отчетах, иных видах статистической и финансовой отчетности, которые представляются в уполномоченные государственные органы по формам и в сроки, установленные действующим законодательством.
17.5. Финансовый год Банка начинается 01 января и заканчивается 31 декабря.
17.6. Годовой отчет (включая бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) Банка, подготовленный в форме и сроки, установленные Банком России, после подтверждения его достоверности аудиторской организацией и перед представлением Общему собранию акционеров Банка утверждается Советом Банка.
Банк представляет в Банк России и публикует в открытой печати в форме и сроки, установленные Банком России, годовой отчет (включая бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) после подтверждения его достоверности аудиторской организацией.
17.7. Банк в целях реализации государственной социальной, экономической и налоговой политики обеспечивает учет, хранение, сохранность и использование по месту нахождения Правления Банка документов по личному составу и иных документов, образующихся в деятельности Банка, в соответствии с требованиями действующего законодательства. Документы по личному составу Банка передаются на государственное хранение в порядке, предусмотренном Государственной архивной службой Российской Федерации.
Состав документов Банка (номенклатура дел), сроки их хранения и порядок уничтожения определяются и согласовываются с Росархивом.
18. ТРУДОВЫЕ ОТНОШЕНИЯ И СОЦИАЛЬНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
18.1. Трудовые отношения работников Банка регулируются действующим законодательством о труде.
18.2. Работники Банка подлежат социальному и медицинскому страхованию и социальному обеспечению в порядке и на условиях, установленных законодательством и нормативными актами Банка.
18.3. Банк вправе самостоятельно устанавливать формы, системы и порядок оплаты труда сотрудников, определять размеры заработной платы сотрудников в пределах норматива отчислений в фонд оплаты труда, утверждаемого Советом Банка.
19. РЕОРГАНИЗАЦИЯ И ЛИКВИДАЦИЯ БАНКА
19.1. Реорганизация Банка может быть осуществлена в форме слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования по решению Общего собрания акционеров Банка либо по основаниям, предусмотренным законодательством. При реорганизации Банка его права и обязанности переходят к правопреемникам. В случае реорганизации Банка вносятся необходимые изменения в единый государственный реестр юридических лиц.
19.2. При реорганизации Банка все документы с неистекшими сроками хранения (управленческие, финансово-хозяйственные, по личному составу и др.) передаются правопреемнику в соответствии с установленными правилами.
19.3. Ликвидация Банка осуществляется добровольно на основании решения Общего собрания акционеров Банка или по решению суда в установленном законодательством порядке. Ликвидация влечет за собой прекращение деятельности Банка без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства.
19.4. В случае добровольной ликвидации Банка Совет Банка выносит на решение Общего собрания акционеров Банка вопрос о ликвидации Банка и назначении ликвидационной комиссии.
При принятии Общим собранием акционеров Банка решения о ликвидации Банка Совет Банка обязан сообщить письменно об этом уполномоченному регистрирующему органу, который вносит в единый государственный реестр юридических лиц сведения о том, что Банк находится в процессе ликвидации.
Общее собрание акционеров Банка или надлежащий орган, принявшие решение о ликвидации Банка, в соответствии с требованиями действующего законодательства назначают по согласованию с Банком России ликвидационную комиссию (ликвидатора) и устанавливают порядок и сроки ликвидации Банка.
С момента назначения ликвидационной комиссии (ликвидатора) к ней переходят все полномочия по управлению делами Банка.
19.5. Ликвидационная комиссия (ликвидатор):
- публикует в средствах массовой информации сообщение о ликвидации Банка, порядке и сроках для предъявления требований его кредиторами;
- принимает меры к выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также в письменной форме уведомляет кредиторов о ликвидации Банка.
По окончании срока для предъявления требований кредиторами ликвидационная комиссия (ликвидатор) составляет промежуточный ликвидационный баланс, который содержит сведения о составе имущества ликвидируемого Банка, предъявленных кредиторами требований, а также результатах их рассмотрения.
После расчетов с кредиторами ликвидационная комиссия (ликвидатор) составляет ликвидационный баланс.
19.6. Промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс утверждаются Общим собранием акционеров Банка и согласовываются с Банком России.
Оставшееся после завершения расчетов с кредиторами имущество ликвидируемого Банка распределяется между акционерами в установленном порядке.
19.7. Ликвидация считается завершенной, а Банк - прекратившим существование с момента внесения уполномоченным регистрирующим органом соответствующей записи в единый государственный реестр юридических лиц.
19.8. В случае ликвидации Банка документы по личному составу и другие документы Банка, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации, передаются в установленном Росархивом порядке на государственное хранение в соответствующий архив.
Передача документов осуществляется за счет Банка в соответствии с требованиями архивных органов.
20. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
20.1. Все изменения, вносимые в Устав Банка, принятые Общим собранием акционеров Банка либо Советом Банка в соответствии с компетенцией, определенной действующим законодательством, регистрируются в установленном порядке.
20.2. Изменения в Устав приобретают силу для третьих лиц с момента их государственной регистрации.
Президент – Председатель Совета