Комплекс требований к выпускнику по специальности «Финансы и кредит», специализация «Банковское дело»
| Вид материала | Документы |
- Федерации Кафедра «Банковское дело», 1639.89kb.
- Комплекс требований к выпускнику по специальности «финансы и кредит», специализация, 1673.44kb.
- Программа вступительного экзамена в аспирантуру по специальности 08. 00. 10. «Финансы,, 517.08kb.
- Методические указания по подготовке к Государственной итоговой аттестации Для студентов, 408.78kb.
- Учебно-методический комплекс для студентов заочного обучения специальности Финансы, 1110.09kb.
- Вопросы к ига по специальности Финансы и кредит (специализация Банковское дело), 86.69kb.
- Учебно-методический комплекс тюмень 2007 Организация деятельности коммерческого банка:, 1060.73kb.
- Методические рекомендации по написанию курсовых работ по курсу дисциплины «банковское, 277.79kb.
- Учебно-методический комплекс для студентов специальности «Финансы и кредит» специализации, 801.23kb.
- Кафедра финансов и кредита Вопросы к междисциплинарному Государственному экзамену, 85.13kb.
2.1.4. Программа по дисциплине «Деньги, кредит, банки»
Раздел 1. Деньги и денежные отношения
Тема 1. Происхождение денег: объективная необходимость появления и применения денег
Замкнутое натуральное и натуральное меновое хозяйство. Преимущества и недостатки бартерного обмена. Чистый и организованный бартер. Причины сохранения бартерных отношений в современной экономике. “Натурализация” обмена в современных условиях и возникновение “теневой” экономики.
Причины перехода к товарно-денежному обмену и исторические этапы становления товарно-денежных отношений. Развитие форм стоимости и появление денег. Товарно-денежный обмен и экономия издержек обращения.
Тема 2. Дискуссионные проблемы сущности денег
Теории денег и их эволюция: металлистическая, номиналистическая, марксистская, количественная, кейнсианская, монетаристская. Особенность развития теории денег в российской экономической науке. Современные направления развития теории денег.
Современное понятие сущности денег. Различные трактовки определения сущности денег в современных теориях денег. Характеристика денег как экономической категории. Взаимодействие денег с другими экономическими категориями и макроэкономическими параметрами.
Тема 3. Функции денег
Понятие функции денег. Функциональный подход к сущности денег. Дискуссионные вопросы функции денег. Традиционное изложение функций денег в российской экономической науке. Модификация функций денег в современных условиях.
Тема 4. Эволюция форм и видов денег
Взаимосвязь эволюции денег и прогресса человечества. Хронология использования различных форм и видов денег. Полноценные (действительные) деньги, их виды и основные свойства. Достоинства и недостатки полноценных денег.
Основные факторы перехода к неполноценным деньгам. Бумажные деньги и их эволюция. Обеспечение бумажных денег и его эволюция.
Понятие и виды кредитных денег. Двойное обеспечение классической банкноты и его эволюция.
Депозитные деньги как основной вид современных денег, достоинства и недостатки.
Тема 5. Денежная система и ее типы
Понятие денежной системы. Принцип классификации денежных систем. Металлические денежные системы. Биметаллизм и монометаллизм. Разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт и золотодевизный стандарт ( золотовалютный) стандарт. Неметаллические денежные системы и их характерные черты.
Элементы денежной системы. Особенности современных денежных систем. Денежная система Российской Федерации. Состояние и перспективы развития денежной системы в Российской Федерации.
Денежная реформа как способ радикального изменения денежной системы. Факторы, определяющие необходимость проведения денежных реформ. Цели, предпосылки, социально-экономические последствия денежных реформ. История денежных реформ в России.
Нуллификация, девальвация, ревальвация, деноминация как способы проведения денежной реформы. Особенности их проведения в различных странах.
Тема 6. Измерение денежной массы
Качественное (теоретическое) и количественное (эмпирическое) определение денег: соотношение и значение для разработки эффективной денежно-кредитной политики.
Развитие понятия денежной массы в российской (советской) и зарубежной экономической литературе.
Транзакционный подход к измерению денежной массы.
Ликвидный (спекулятивный) подход к измерению денежной массы. Деньги как финансовый актив, обладающий высокой ликвидностью.
Структура денежной массы при различных подходах к ее измерению. Понятие денежного агрегата. Виды денежных агрегатов. Принципы построения денежной массы в различных странах: общее и особенное. Современная структура денежной массы в России.
Тема 7. Выпуск денег в хозяйственный оборот и денежная эмиссия
Поступление денег в хозяйственный оборот и его макроэкономические последствия. Денежная эмиссия как элемент денежной системы, ее формы. Отличие эмиссии от выпуска денег в оборот.
Безналичная (депозитная) и налично-денежная эмиссия. Кредитный характер современной эмиссии. Разделение эмиссионной функции между банками. Сущность и механизм банковского (депозитного) мультипликатора и его роль в регулировании денежного оборота.
Налично-денежная эмиссия: ее содержание, механизм и роль. Вторичный характер налично-денежной эмиссии. Роль центрального банка в эмиссии наличных денег.
Тема 8. Денежный оборот и законы денежного обращения
Понятие денежного оборота. Классификация денежного оборота: по видам используемых денег, по характеру отношений, обслуживаемых денежным оборотом, по субъектам денежных отношений. Каналы движения денег (безналичных и наличных).
Взаимосвязь безналичного и наличного оборотов. Достоинства и недостатки безналичного и наличного денежного оборотов.
Денежный оборот и система рыночных отношений. Закон количества денег, необходимых для обращения, и его трансформация в современных условиях. Денежный оборот и пропорции народного хозяйства.
Тема 9. Организация безналичного денежного оборота
Основы организации безналичного денежного оборота и его роль в экономике. Понятие безналичного денежного оборота и его разновидности.
Состав и структура безналичных расчетов, проводимых в России с участием и без участия кредитных организаций. Особенности этих расчетов.
Принципы организации безналичных расчетов как основополагающие правила их проведения.
Тема 10. Налично-денежный оборот и его организация
Понятие налично-денежного оборота. Схема налично-денежных потоков в хозяйстве. Принципы организации налично-денежного оборота. Роль налично-денежного оборота в воспроизводстве.
Тема 11. Инфляция как многофакторный процесс: содержание, формы, последствия
Определение инфляции. Инфляция, ее содержание, измерение, формы, виды, причины. Инфляция и законы денежного обращения.
Инфляция и дефляция. Инфляционные и дефляционные процессы в мировой экономике.
Основные направления антиинфляционной политики.
Инфляционный процесс в российской экономике.
Раздел 2. Кредит
Тема 1. Сущность кредита. Функции и законы кредита
Необходимость и возможность кредита в условиях рынка. Сущность кредита.
Методологические основы анализа функции кредита. Характеристика перераспределительной функции кредита и функции замещения. Законы кредита.
Теории кредита и их эволюция в экономической науке.
Тема 2. Формы и виды кредита
Классификация форм кредита в зависимости от характера стоимости, характера кредитора и заемщика, характера целевых потребностей заемщика. Банковская форма кредита и его особенности. Коммерческий кредит, его эволюция и особенности. Особенности государственного, международного и потребительского кредита. Виды кредитов.
Международный кредит: сущность, функции, основные формы. Международные финансовые потоки и мировые рынки.
Тема 3. Объективные границы кредита и ссудного процента
Понятие границы применения кредита на макро- и микроуровнях. Перераспределительные и антиципационные, количественные и качественные границы применения различных видов кредитов на макро- и микроуровне.
Изменение границ применения кредита как результат изменения условий макроэкономического равновесия и деятельности отдельной фирмы. Проведение фирмой эффективной политики заимствования средств.
Регулирование границ кредита.
Границы ссудного процента и источники его уплаты. Границы ссудного процента на примере процента по депозитам и по банковским ссудам. Факторы, влияющие на границы ссудного процента.
Раздел 3. Банки
Тема 1. Кредитная и банковская системы
Кредитная система государства. Структура кредитной системы государства. Типы кредитной системы и ее особенности в России. Роль кредитной системы в национальной экономике.
Виды кредитных институтов: эмиссионные банки, коммерческие банки, специализированные банки, учреждения парабанковской системы.
Понятие банковской системы и ее свойства. Типы банковских систем. Различие между планово-централизованной и рыночной банковскими системами. Уровни банковской системы. Развитые и развивающиеся банковские системы. Системы, ориентированные на банковское либо биржевое обслуживание финансовых потребностей. Международная, национальная и региональная банковские системы. Факторы, определяющие развитие банковских систем.
Характеристика элементов банковской системы.
Сущность банка как элемента банковской системы. Определения банка как предприятия и как общественного института. Виды банков.
Функции и роль банка в экономике.
Особенности построения современных банковских систем в странах с развитой рыночной экономикой.
Тема 2. Центральные банки и основы их деятельности
Цели и задачи организации центральных банков. Функции центральных банков. Организационная структура Центрального банка РФ (Банка России).
Особенности эмиссионной функции Банка России. Организация эмиссионных операций в ЦБ РФ. Роль Центрального банка в обеспечении стабильности денежной системы страны.
Проявление контрольной и координационной функции ЦБ РФ в рамках кредитной системы страны.
Особенности направлений деятельности Центрального банка РФ (Банка России).
Тема 3. Коммерческие банки и основы их деятельности
Характеристика коммерческого банка как субъекта экономики. Нормативные основы банковской деятельности.
Классификация банковских операций. Пассивные операции банка. Депозитные операции. Эмиссионные операции коммерческого банка. Значение пассивных операций в деятельности коммерческого банка.
Активные операции коммерческого банка. Классификация активных операций коммерческого банка по экономическому содержанию (ссудные, кассовые, инвестиционные, фондовые и гарантийные операции коммерческого банка); по степени риска; по характеру (направлениям) размещения средств (первичные, вторичные и инвестиционные); по уровню доходности.
Активно-пассивные операции коммерческого банка и их виды.
Балансовые и забалансовые операции банка. Их краткая характеристика. Основные виды забалансовых операций.
Понятие банковской ликвидности.
Финансовые риски в деятельности коммерческого банка.
Услуги современных российских банков, предоставляемые юридическим и физическим лицам.
Раздел 4. Денежно-кредитное регулирование и денежно-кредитная политика: теоретические и практические аспекты
Тема 1. Система денежно-кредитного регулирования и ее элементы
Принципы организации и задачи системы денежно-кредитного регулирования.
Центральный банк как субъект денежно-кредитного регулирования. Правовые основы денежно-кредитного регулирования.
Методы и инструменты денежно-кредитного регулирования и особенности их применения в различных странах.
Становление системы денежно-кредитного регулирования в России. Объекты денежно-кредитного регулирования в России.
Тенденции развития системы денежно-кредитного регулирования в России.
Тема 2. Денежно-кредитная политика и ее основные концепции
Понятие денежно-кредитной политики. Соотношение денежно-кредитного регулирования и денежно-кредитной политики. Основные и промежуточные цели денежно-кредитной политики. Стратегические и тактические цели денежно-кредитной политики.
Раздел 5. Деньги, кредит, банки в сфере международных экономических отношений
Тема 1. Международные валютно-кредитные отношения
Понятие валютных отношений и валютной системы. Элементы национальной и мировой валютной системы. Валютный курс и факторы, влияющие на его формирование. Режимы валютного курса — фиксированный и плавающий. Конвертируемость валют, ее разновидности.
Эволюция мировой валютной системы. Ямайская валютная система, принципы ее организации и проблемы. Европейская валютная система и переход к экономическому и валютному союзу Евросоюза. Евро и доллар: конкуренция ведущих валют.
Особенности валютной системы современной России, ее структурные принципы.
Платежный баланс как мирохозяйственная категория: понятие и основные статьи. Факторы, влияющие на платежный баланс и методы его регулирования.
УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ «ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ»
Нормативные правовые акты
- Федеральный закон от 10 июля 2002г. №86 – ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
- Федеральный закон от 02.12.1990г. №395/1 г. «О банках и банковской деятельности».
Рекомендуемая литература
а) основная
- Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Кнорус, 2006.
- Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под. Ред. Иванова В.В., Соколова Б.М.-М.: Проспект, 2006.
- Г. Г.Фетисов. Монетарная политика и развитие денежно-кредитной системы России в условиях глобализации: национальный и региональный аспекты-М.: ЗАО «Издательство «Экономика», 2006.-509 с.
- С.Р.Моисеев. Денежно-кредитная политика: теория и практика: учеб. пособие. – М.: Экономистъ,2005. -652 с.
- А.М.Косой. Платежный оборот: исследование и рекомендации. - М.: Финансы и статистика, 2005. – 264с.
- Деньги и регулирование денежного обращения: теория и практика. Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. Финансовая Академия при Правительстве Российской Федерации. – М.: Финансы и статистика. 2002 . – 220с.
б) дополнительная
- Банковское дело / Под ред. О.И Лаврушина. – М.: Кнорус, 2006
- Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под. Ред. Белоглазовой Г.Н.-М.: Юрайт, 2004.
- Полищук А.И. Кредитная система. Опыт, новые явления, прогнозы и перспективы. – М.: Финансы и статистика, 2005.
- Селищев А.С. Деньги, кредит, банки: Учебник/ - С.-Петербург, Питер, 2007
- Фетисов Г.Г. Организация деятельности центрального банка: учебник/ Г.Г. Фетисов, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова. – М.: Кнорус, 2006. – 432 с.
- Финансово-кредитный энциклопедический словарь. – М.: Финансы и статистика, 2002.
- Челноков В.А. Эволюция денег, кредита, банков. – М.: Финансы и статистика, 2008.
Периодическая литература
- Вестник Банка России
- Вопросы экономики
- Бизнес и банки
- Деловой мир
- Деньги и кредит
- Коммерсант
- Коммерсант-Daily
- Мировая экономика и международные отношения
- Российский экономический журнал
- Экономист
- Финанс
- Финансы и кредит
- Банковское дело
Ресурсы INTERNET
- Сайт Центрального Банка России. — u
- Интернет-страница ММВБ ссылка скрыта
- Интернет-страница Информационного агентства Cbonds ссылка скрыта
- Интернет-страница Министерства Финансов РФ ссылка скрыта
- Интернет-страница ИК «Регион» ссылка скрыта
- httр://www. banker. ru.
- httр://www. credits. ru.
- httр://www. advis.ru. – «Эксперт РА»
- httр:// region.ru.
- Коллекция тестов по экономической тематике ссылка скрыта
2.1.5. Программа по дисциплине «Организация деятельности коммерческого банка»
ТЕМА 1. Экономическая, правовая и организационная основы деятельности коммерческого банка
Экономическая основа банковской деятельности: понятие, цели и виды деятельности. Банковская и небанковская деятельность, специфика банковской деятельности. Правовая основа деятельности коммерческих банков: состав и содержание банковского законодательства, взаимоотношения коммерческих банков с Центральным Банком. Правовое регулирование открытия, лицензирования, реорганизации и ликвидации банков. Защита конкуренции на рынке финансовых услуг. Предупреждение банкротства банков. Инструменты поддержания стабильности банковской системы. Типы банков.
ТЕМА 2. Пассивные операции коммерческого банка и его ресурсы
Сущность и виды пассивных операций коммерческого банка. Собственные средства банка: понятие и структура. Источники формирования собственных средств банка. Собственный капитал банка. Понятие и функции собственного капитала. Методы оценки достаточности капитала банка, используемые в мировой и российской банковской практике.
Привлеченные ресурсы коммерческих банков, состав и классификация. Депозитные и недепозитные ресурсы банков, их формирование. Факторы, влияющие на размер привлеченных ресурсов. Депозитная политика коммерческого банка.
ТЕМА 3. Активы и активные операции коммерческого банка
Понятия активов и активных операций коммерческого банка. Структура и состав активов коммерческого банка, их краткая характеристика. Сравнительный анализ структуры активов. Понятие и характеристика качества активов. Критерии оценки. Рисковые активы. Классификация активов коммерческого банка с точки зрения их ликвидности и риска. Основные направления улучшения структуры и качества активов российских банков.
ТЕМА 4. Доходы и прибыль коммерческого банка
Источники доходов коммерческого банка, связанные с отдельными элементами банковского бизнеса. Форма доходов банка: процентный, беспроцентный, прочие формы. Стабильные и нестабильные источники дохода.
Расходы банков: процентные, беспроцентные, прочие. Операционные расходы. Расходы на содержание аппарата управления.
Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка.
Балансовая прибыль. Чистая прибыль. Система коэффициентов, используемых для оценки уровня прибыли банка.
ТЕМА 5. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
Понятие ликвидности коммерческого банка, как его качественного и динамического состояния. Внутренние факторы, определяющие ликвидность банка: состояние собственного капитала, качество активов, качество ресурсов, сопряженность активов и пассивов по срокам и суммам, уровень менеджмента, имидж банка. Внешние факторы, влияющие на ликвидность коммерческого банка: политическая и экономическая ситуация в стране, банковская инфраструктура, регулирующая роль Банка России.
Коэффициентный метод оценки ликвидности банка, его применения в российской практике. Характеристика и развитие системы показателей, используемых в России для оценки ликвидности банков. Методика оценки ликвидности банка на основе денежных потоков, ее достоинства и недостатки.
ТЕМА 6. Система оценки кредитоспособности клиентов банка
Понятие кредитоспособности заемщика. Значение и критерии ее оценки (отечественная и зарубежная практика) в организации банковской деятельности. Система финансовых коэффициентов оценки кредитоспособности заемщика. Определение класса кредитоспособности заемщика на основе системы финансовых коэффициентов. Анализ денежного потока, как способ оценки кредитоспособности заемщика.
Оценка делового риска как способ оценки кредитоспособности заемщика и риска кредитной операции. Факторы делового риска.
Особенности оценки кредитоспособности физических лиц.
ТЕМА 7. Система кредитования юридических и физических лиц
Понятие и элементы системы банковского кредитования: субъекты и объекты кредитования, обеспечение кредита. Принципы кредитования. Условия кредитования. Методы кредитования. Организация кредитного процесса в банке: кредитная политика, организационная структура, методологическое обеспечение, этапы кредитования, кредитная документация. Процедура рассмотрения кредитной заявки клиента.
ТЕМА 8. Содержание кредитного договора банка с клиентами
Правовой и экономический аспекты кредитного договора банка с клиентом.
Требования к содержанию и форме кредитного договора. Существенные и дополнительные условия кредитного договора. Характеристика основных разделов кредитного договора. Дифференциация условий кредитного договора в зависимости от типа заемщика и характера объекта.
ТЕМА 9. Особенности организации отдельных видов банковских ссуд
Классификация банковских кредитов по различным критериям. Виды банковских ссуд. Кредитование текущей (уставной) деятельности. Особенности выдачи кредитов до востребования. Механизм кредитования с использованием кредитной линии. Овердрафт: понятие, условия и порядок кредитования. Учет векселей. Кредитование капитальных вложений. Характеристика механизма ипотечного кредитования. Особенности обслуживания консорциальных кредитов. Порядок выдачи и погашения потребительских кредитов. Межбанковское кредитование.
ТЕМА 10. Формы обеспечения возвратности кредита
Характеристика первичных и вторичных источников погашения банковских ссуд. Понятие и классификация форм обеспечения возвратности кредита, сфера их применения.
Характеристика залогового механизма: правовая основа, понятие и основания возникновения залога; предметы залога и их классификация; оценки стоимости предметов залога; разновидности владения и прав пользования предметом залога; методы контроля банка за состоянием заложенного имущества; способы обращения взыскания на заложенное имущество; порядок реализации заложенного имущества. Требования к форме и содержанию договора о залоге. Критерии оценки эффективности залогового механизма.
Особенности использования отдельных видов залога. Требования Банка России к документарному оформлению заложенного имущества.
Условия развития ипотеки в России.
Банковские гарантии как форма обеспечения возвратности кредита. Особенности применения поручительств.
Правовая основа и организация цессии как одной из форм обеспечения возвратности кредита.
ТЕМА 11. Организация безналичных расчетов клиентов банка
Принципы организации безналичных расчетов. Очередность платежей. Материальная ответственность за несвоевременность платежей.
Договорная основа отношений банков с клиентами в процессе проведения расчетов. Расчетный (текущий) счет и порядок его функционирования.
Расчетные документы, порядок их заполнения, представления, отзыва и возврата. Организация документооборота. Удаленное банковское обслуживание (УБО).
Состав, структура форм и способов безналичных расчетов в реальном и личном секторах экономики.
Вексель как универсальный кредитно-расчетный инструмент. Классификация векселей. Проблемы применения векселей в России.
Расчеты путем зачета взаимных требований, как прогрессивный способ платежа. Эффективность клиринга.
Безналичные расчеты населения. Виды платежных карт и эффективность их использования.
ТЕМА 12. Межбанковские корреспондентские отношения
Сущность, необходимость, классификация и роль межбанковских корреспондентских отношений. Организация работы подразделений банков, осуществляющих корреспондентские отношения.
Экономическое содержание корреспондентского счета и круг выполняемых по нему операций. Счета «Лоро» и «Ностро». Понятие даты валютирования.
Порядок установления корреспондентских отношений и экономическая целесообразность открытия корреспондентских счетов. Выбор банков - корреспондентов исходя из критериев доходности и риска. Межбанковские расчеты как основной вид корреспондентских отношений: сущность и роль в деятельности банков.
Понятие платежной системы и ее элементы. Системно значимые платежные системы и их ключевые принципы. Стандартизация и сертификация банковских расчетных технологий.
Порядок осуществления расчетных операций по корреспондентскому счету (субсчету) кредитной организации (филиала). Особенности электронных платежей.
Платежные системы по обслуживанию безналичных расчетов населения платежными картами. Межбанковский клиринг: достоинства и недостатки.
ТЕМА 13. Операции коммерческого банка с ценными бумагами
Экономическая сущность и характеристика операций коммерческого банка с ценными бумагами.
Виды ценных бумаг, выпускаемых коммерческими банками и их характеристика. Порядок выпуска банками собственных акций. Особенности организации выпуска облигаций и сертификатов, выпуск банками собственных векселей. Требования Центрального банка РФ, предъявляемые к коммерческим банкам, выпускающим собственные долговые обязательства.
Операции коммерческих банков с государственными и корпоративными ценными бумагами.
Операции банков-диллеров на рынке ценных бумаг. Операции репо: необходимость, сущность и их характеристика.
ТЕМА 14. Валютные операции.
Валютный рынок. Понятие, роль и участники валютного рынка. Выполнение функций уполномоченного банка. Валютный курс, котировка валют, методы котировки. Валютные позиции и их классификация. Виды открытых валютных позиций. Ограничения ОВП. Лимитирование валютных позиций. Классификация валютных операций: текущие валютные операции, операции, связанные с движением капитала, их краткая характеристика. Расчетные операции в инвалюте. Особенности ссудных валютных операций. Ограничения конверсионных операций. Операции спот, порядок проведения. Срочные сделки: форвардные, сделки с опционом. Операции своп. Классификация операций своп: своп с валютой, своп с валютой и процентными ставками одновременно. Сделка своп как депозитное соглашение банков. Арбитражные сделки. Особенность валютного арбитража. Конверсионный арбитраж. Процентный арбитраж. Страхование валютных рисков. Гарантийные операции. Хеджирование, валютные оговорки. Методы прогнозирования валютных курсов.
ТЕМА 15. Прочие операции коммерческих банков
Содержание, виды и характеристика факторинговых операций. Организация и документооборот при факторинговых операциях. Содержание и виды факторинговых договоров. Особенности организации форфейтинговых операций.
Лизинговые операции и их характеристика. Правовые основы лизинговых операций. Виды лизинга. Порядок оформления лизинговых соглашений. Характеристика и содержание документов, используемых при заключении контрактов. Перспективы развития лизинговых операций в России.
Понятие и сущность трастовых (доверительных) операций. Правовая основа регулирования доверительных операций. Субъекты и объекты доверительного управления. Организация операций по доверительному управлению имуществом.
ТЕМА 16. Производные финансовые инструменты
Сущность, понятие и определения производных финансовых инструментов. Виды производных финансовых инструментов. Опционы, опционные свидетельства, фьючерсы, фьючерс и форвард, процентные и валютные свопы. Свопы и защита от кредитных рисков. Соглашение о будущей процентной ставке. Неопределенные производные. Методы оценки стоимости, цены и ценообразование финансовых производных. Операции на рынках производных инструментов. Хеджирование, арбитраж и спекуляция. Математические модели для операций с производными инструментами.
УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ «ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА»
Нормативные правовые акты
- Конституция Российской Федерации.
- Гражданский кодекс Российской Федерации.
- Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 27.06.2002 г. № 86-ФЗ.
- Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2.12.1990 г. №395-1.
- Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.1999 № 40-ФЗ.
- Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003г. №173-Ф3.
- Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем» от 7.08.2001г. №115-ФЗ.
- Инструкция ЦБ РФ от 14.01.2004г. № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».
- Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004г. № 110-И.
- Положение ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.1998 № 54-П.
- Положение ЦБ РФ «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» от 10.02.2003 № 215-П.
- Положение ЦБ РФ от 14.11.2007г. №313-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска».
- Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации 03.10.2002 №2-П
- Инструкция ЦБ РФ от 10.03.2006 г. № 128-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ».
- Инструкция ЦБ РФ от 15.07.2005г. № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями».
- Инструкция ЦБ РФ «О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями РФ» от 02.07.1997 № 63.
- Инструкция ЦБ РФ от 26.03.2004г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по ссудам и приравненной к ней задолженности».
- Указание ЦБ РФ «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций» от 31.03.2000 № 766-у.
- Положение ЦБ РФ от 20.03.2006г. №283-П «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».
- Положение ЦБ РФ от 29.03.2004 г. №255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций».
Рекомендуемая литература
а) основная:
- Финансово-кредитный энциклопедический словарь.- М.: Финансы и статистика, 2001.
- Банковское дело. Учебник. Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Кнорус, 2007.
- Банковское дело. Учебник. Под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Юрист, 2002.
- Банковское дело. Учебник. Под ред. Г.Н. Белоглазовой. – М.: Финансы и статистика, 2004.
б) дополнительная:
- Банковское дело. Учебник. Под ред. A.M. Тавасиев. – М.: НИТИ, 2001.
- Ларионова И.В. Реорганизация коммерческих банков. - М.: Финансы и статистика, 2000.
- Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка. - М.:
ДЕКА, 1998.
- Справочно-поисковая система «Консультант Плюс».
2.1.6. Программа по дисциплине «Организация деятельности центрального банка»
Тема 1. Сущность центрального банка и его происхождение
Подходы к определению сущности центрального банка как денежно-кредитного института, регулирующего денежный оборот на макроуровне.
Возникновение первых центральных банков и их объективная необходимость. Экономическая основа и граница деятельности главного банка страны. Исторические способы образования центральных банков: 1. приобретение статуса и функций центрального банка в процессе эволюции коммерческих банков; 2. образование такого банка государством.
Классификация видов центральных банков по различным критериям.
Тема 2. Банк России: этапы исторического развития
Формирование дореволюционной банковской системы России. Создание Государственного банка Российской империи (1860г.).
Реорганизация банковской системы. Учреждение Госбанка РСФСР (1921г.), а затем преобразование в Госбанк СССР. Задачи, функции, роль Госбанка на разных этапах социалистического развития.
Формирование двухуровневой банковской системы в условиях перехода к рыночной экономике.
Тема 3. Задачи, функции и операции центрального банка
Интерпретация целей и задач центрального банка в законодательстве ведущих стран мира. Цели деятельности Банка России согласно Федеральному закону о нем. Место и роль центрального банка в экономике страны. .
Состав и краткая характеристика основных функций центрального банка. Пассивные операции центрального банка и их специфика по сравнению с аналогичными операциями коммерческого банка. Эмиссия банкнот. Депозитные операции. Собственный капитал, резервы и фонды: порядок, условия формирования и направления использования. Участие в капитале и деятельности других организаций. Основные источники формирования прибыли, порядок распределения и налогообложения.
Активные операции центрального банка и их отличия от операций коммерческих банков. Ссуды коммерческим банкам и государству.
Баланс центрального банка.
Роль, особенности организации учета и отчетности центрального банка.
Тема 4. Организационное построение центрального банка
Значение организационного построения центрального банка для управления его деятельностью. Факторы, определяющие особенности организационной структуры данного банка как системы. Составные элементы этой структуры. Органы управления центральным банком и их полномочия согласно законодательству различных стран, включая Россию.
Тема 5. Экономические, правовые и организационные основы денежно-кредитной политики
Понятие, содержание денежно-кредитной политики государства. Возможности проведения, исходя из прямых и обратных связей производства с денежно-кредитной сферой.
Конечные цели денежно-кредитной политики: экономический рост, высокий уровень занятости, стабильность цен, внешнеэкономическое равновесие. Промежуточные целевые ориентиры: денежная масса, ставка процента, валютный курс.
Теоретическое обоснование денежно-кредитной политики. Политика кредитной экспансии («дешевых» денег) и кредитной рестрикции («дорогих» денег). Современные тенденции денежно-кредитной политики к дерегулированию экономики: причины и последствия.
Денежная база центрального банка как экономическая основа проведения им денежно-кредитной политики. Установление целевых ориентиров роста денежной массы в экономике. Формы и сроки таргетирования. Взаимосвязь денежной базы и агрегатов денежной массы.
Стадии денежно-кредитной политики: прогнозирование, организация и регулирование, анализ, контроль.
Тема 6. Принципы, методы, инструменты денежно-кредитного регулирования
Денежно-кредитное регулирование экономики центральным банком как организация деятельности по обеспечению денежно-кредитной политики. Понятие механизма денежно-кредитного регулирования и особенности его применения в разных странах, включая Россию.
Методы денежно-кредитного регулирования: административные (прямые) и рыночные (косвенные), всеобщего и селективного действия.
Классификация основных инструментов денежно-кредитного регулирования. Краткая сравнительная характеристика их использования за рубежом и в России.
Приоритетные принципы, методы и инструменты денежно-кредитного регулирования согласно Основным направлениям единой государственной денежно-кредитной политики, принятым за несколько последних лет.
Тема 7. Организация и регулирование эмиссионно-кассовых операций
Значение функции монопольной эмиссии банкнот и организации эмиссионно-кассовых операций для проведения центральным банком денежно-кредитной политики. Принципы организации. Законодательно-нормативная база.
Прогноз кассовых оборотов как основной документ прогнозирования. Взаимосвязь с другими документами: прогнозом экономического и социального развития, балансом денежных доходов и расходов населения, государственным бюджетом др.
Тема 8. Процентная политика
Сущность процентной политики как инструмента средне- и долгосрочного рыночного регулирования стоимости банковских кредитов и воздействия на размеры денежной массы в экономике. Регулирование ставки рефинансирования с учетом изменения уровня инфляции, валютного курса и других ситуаций на финансовом рынке. Взаимосвязь процентных ставок по ссудным и депозитным операциям центрального банка.
Тема 9. Рефинансирование кредитных организаций
Сущность, необходимость и источники рефинансирования кредитных организаций, место среди них кредитов центрального банка. Роль и задачи рефинансирования со стороны центрального банка, включая роль в создании новых денег. Рефинансирование с использованием рыночных и нерыночных механизмов.
Порядок рефинансирования кредитных организаций. Учетные (дисконтные) кредиты. Развитие Банком России рефинансирования под залог векселей финансово-устойчивых и платежеспособных предприятий, закладных, прав требований по кредитным договорам.
Ломбардные кредиты. Порядок ломбардного кредитования на аукционной основе. Американский и голландский способы проведения аукционов. Разграничение полномочий центрального аппарата и территориальных учреждений Банка России в процессе ломбардного кредитования. Практика погашения ломбардных кредитов. Система предоставления кредитов через «ломбардное окно» за рубежом и в России.
Краткосрочные (корректирующие) кредиты: внутридневные и однодневные расчетные кредиты.
Стабилизационные кредиты. Нормативная база. Практика их предоставления после экономического кризиса в августе 1998г.
Депозитные операции Банка России как инструмент регулирования ликвидности банков и источник их рефинансирования.
Тема 10. Политика открытого рынка
Функции центрального банка на рынке ценных бумаг. Сущность, задачи, роль и место проведения центральным банком политики открытого рынка в системе методов и инструментов денежно-кредитной политики. Традиционные средства проведения этой политики: операции с государственными ценными бумагами на вторичном рынке. Классификация и характеристика операций центрального банка.
Эволюция операций Банка России на внутреннем финансовом рынке в период реформ. Развитие с сентября 1998г. операций с собственными облигациями – бескупонными облигациями Банка России: порядок проведения, проблемы и перспективы их решения.
Тема 11. Аналитическая функция центрального банка
Сущность, значение макроэкономического анализа и прогнозирования, проводимых центральным банком, для эффективного выполнения возлагаемых на него функций. Задачи, принципы, объекты, направления анализа. Информационно-статистическая база анализа: показатели системы национальных счетов, сводный финансовый баланс, федеральный бюджет, платежный баланс и собственная денежная и банковская статистика.
Участие центрального банка в составлении, мониторинге и анализе платежного баланса страны. Система показателей, инструментов денежно-кредитной политики, отражаемых в денежной и банковской статистике.
Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год как результат прогнозной и аналитической деятельности Банка России. Проблемы совершенствования этой деятельности: переход к средне- и долгосрочному прогнозированию денежно-кредитной политики, перевод российской денежной и банковской статистики на международные стандарты.
Тема12. Функция финансового агента правительства
Содержание деятельности и роль центрального банка как финансового агента правительства: участие в финансировании и управлении государственным долгом; кассовое исполнение государственного бюджета и государственных внебюджетных фондов.
Методы финансирования государственного долга: денежная эмиссия, прямое кредитование, выпуск государственных займов.
Сущность управления государственным внутренним долгом, задачи и инструменты. Содержание деятельности центрального банка по обслуживанию государственного долга: первичное размещение государственных ценных бумаг, формирование портфеля этих бумаг; операции на вторичном рынке; предоставление собственной инфраструктуры и проведение расчетных операций с государственными ценными бумагами; участие в погашении их выпусков.
Содержание деятельности центрального банка по кассовому исполнению государственного бюджета и государственных внебюджетных фондов: организация приема, хранения и выдачи государственных бюджетных средств, ведение учета и отчетности; ведение текущих счетов правительства; надзор за хранением, выпуском и изъятием из обращения монет и казначейских билетов; перевод валютных средств при осуществлении расчетов правительства с другими странами.
Участие центрального банка в финансировании инвестиционных и конверсионных программ за счет средств федерального бюджета на возвратной и платной основе.
Тема 13. Функция агента и органа валютного регулирования и валютного контроля
Роль и задачи центрального банка как главного проводника валютной политики государства. Ее сущность и взаимосвязь с денежно-кредитной политикой. Валютное законодательство.
Формы валютной политики и их сущность: дисконтная; девизная; диверсификация валютных резервов; валютные ограничения; регулирование степени конвертируемости валюты, режима валютного курса; девальвация (ревальвация) национальной денежной единицы.
Режим валютных курсов и роль центрального банка в процессе курсообразования. Порядок установления Банком России официальных курсов иностранных валют к российскому рублю. Политика валютного курса в России и ее эволюция.
Управление золотовалютными резервами как основным компонентом международной валютной ликвидности. Состав, структура резервов и их диверсификация центральным банком. Его взаимоотношения с правительством при формировании резервов и распоряжении ими.
Сущность валютного регулирования и его взаимосвязь с денежно-кредитным регулированием. Воздействие динамики денежного предложения на валютный рынок.
Тема 14. Банковское регулирование и надзор
Необходимость, сущность, задачи и организация банковского регулирования и надзора как важных направлений деятельности современного государства.
Особенности регистрации и лицензирования деятельности небанковских кредитных организаций: клиринговых центров, организаций, осуществляющих операции по инкассации.
Надзор за деятельностью кредитных организаций: сущность, задачи, принципы. Критерии оценки финансового состояния кредитных организаций и их положения на федеральном и региональном рынках банковских услуг. Проверки состояния деятельности кредитных организаций на основе отчетности. Инспектирование кредитных организаций. Комплексные и тематические, плановые и внеплановые проверки. Координация в ходе проверок, проводимых учреждениями центрального банка, аудиторскими фирмами, налоговыми, финансовыми и правоохранительными органами.
Предупредительные и принудительные меры воздействия, предусмотренные законодательством России. Характеристика основных видов санкций и их эффективность в России.
Реструктуризация кредитной системы в России после финансово-банковского кризиса 1998г. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации, утвержденная Правительством РФ и Банком России (2001г., декабрь).
УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ «ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА»
Нормативные правовые акты
- Конституция Российской Федерации.
- Федеральный закон от 10.07.2002г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями и дополнениями).
- Федеральный закон от 02.12.90г. №395/1 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями).
- Федеральный закон от 25.02.99г. «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (с изменениями и дополнениями).
- Федеральный закон от 10.12.03г. «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изменениями и дополнениями).
- ЦБ РФ «Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики» на соответствующий год.
- Положение Банка России от 04.08.03г. №236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг» (с изменениями и дополнениями).
- Инструкция от 16.01.04г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» (с изменениями и дополнениями).
- Инструкция Банка России от 14.01.04г. №109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» (с изменениями и дополнениями).
- Положение Банка России от 29.03.04г. №255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций» (с изменениями и дополнениями).
Рекомендуемая литература
а) основная:
- Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России. — М.: Спарк, 2001. — 335с.
- Гейвандов Я.А. Центральный банк Российской Федерации: юридический статус, организация, функции, полномочия. — М.: Московский независимый институт международного права, 1997.— 206с.
- Голубев С.А. Роль Центрального банка Российской Федерации в регулировании банковской системы страны. — М.: Юстицинформ, 2000. — 191с.
- Денежно-кредитная и валютная политика: научные основы и практика. Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. — М.: Финансы и статистика, 2003.— 296 с.
- Кидуэлл Д.С., Петерсон Р.Л., Блэкуэлл Д.У. Финансовые институты, рынки и деньги / пер. с англ. – СПб. Б.И., 2000. — 752 с.
- Моисеев С.Р. Денежно-кредитная политика: теория и практика- М.Экономист, 2005.-652 с.
- Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Постатейный комментарий к Федеральному закону от 10 июля 2002 года №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: Учебно-практическое пособие. – М.: Дело, 2003. — 496 с.
- Савинский Ю.П. Денежно-кредитное регулирование. Учебное пособие. — М.: Финансовая академия при Правительстве РФ, 1999. — 132 с.
- Фетисов Г.Г Организация деятельности центрального банка: Учебник/ Г.Г. Фетисов, О.И.Лаврушин, И.Д.Мамонова, под общ.ред. Г.Г.Фетисова – М.КНОРУС, 2006.-432 с.
- Центральный банк в условиях рыночной экономики. Научный альманах фундаментальных исследований. М.: Финансы и статистика, 2003.-290 с.
б) дополнительная:
- Банковский надзор: европейский опыт и российская практика/ пер. с англ. – Под ред. М. Олсена. – М.: Представительство Европейской Комиссии в России, – 2005.-356 с.
- Голубев С.А. Актуальные вопросы правового регулирования банковской деятельности // Деньги и кредит. —2005. —М. №3.
- Емелин А.В. Основы организации и функционирования системы валютного контроля в Российской Федерации // Деньги и кредит,.-2005.- М. № 3.
- Ершов М. Об использовании рубля в международных расчетах и его конвертируемости // Деньги и кредит, -2006. –М. №6.
- Ильясов С.М. Денежно-кредитный механизм развития региона. – М.: Финансы и статистика, 2005. — 215 с.
- Крупнов Ю.С. Центральные банки: Условия формирования капиталов // Бизнес и банки. — 2001. — М. — № 4,5.
- Крупнов Ю.С. О распределении прибыли иностранных центральных банков // Бизнес и банки. — 2001. — М. — № 7.
- Кудрин А.Л. Реальный эффективный курс рубля: проблемы роста// Вопросы экономики, - 2006.-М.- № 10
- Мельников В.Н. Деятельность Банка России по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма в банковской системе// Деньги и кредит. – 2005. – М. - №2.
- Симановский А.Ю. Базель II: к концепции регулятивного капитала// Деньги и кредит. – 2006. – М. №5.
- Улюкаев А.В. Денежно-кредитная политика Банка России: актуальные аспекты // Деньги и кредит. – 2006. – М. - №5.
- Фетисов Г.Г. «Голландская болезнь» в России: макроэкономические и структурные аспекты// Вопросы экономики. – 2005. – М. - №12.
- Финансово-кредитный энциклопедический словарь. — М.: Финансы и статистика, 2002.
Ресурсы INTERNET
Сайт Центрального банка Российской Федерации u
2.1.7. Программа по дисциплине «Банковский менеджмент»
Тема 1. Характеристика системы банковского менеджмента и ее правовая основа.
Банковский менеджмент как особый раздел науки об управлении.
Цели и задачи банковского менеджмента. Инструменты и методы в системе банковского менеджмента.
Стадии финансового менеджмента банка: планирование, анализ, регулирование, контроль.
Правовая основа банковского менеджмента: законодательная база; нормативные документы Банка России; приказы, инструкции и положения самого банка.
Критерии оценки качества банковского менеджмента.
Тема 2. Стратегическое и текущее планирование деятельности банка.
Задачи планирования деятельности коммерческого банка и его виды.
Основные этапы стратегического планирования: содержание и методы. SWOT анализ. Маркетинговый этап составления плана. Анализ и диагностика деятельности банка. Определение целей и основных направлений развития банка. Планирование деятельности подразделений банка. Прогнозирование затрат, связанных с развитием старых и внедрением новых банковских продуктов.
Составление сметы расходов банка. Планирование показателей деятельности банка: размера и структуры привлечения и размещения ресурсов, прибыли, прироста собственного капитала.
Мониторинг выполнения стратегического плана и его корректировка.
Задачи, содержание и формы текущего планирования Периодичность текущего планирования.
Взаимосвязь текущего и стратегического планирования. Текущее планирование в системе управления банковскими рисками.
Планирование текущих позиций коммерческого банка: остатков на корсчете и в кассе, ликвидных активов, открытой валютной позиции, ГЭПа (процентной позиции), лимитов МБК и других активных операций.
Планирование основных направлений привлечения и размещения ресурсов.
Планирование доходности и отдельных видов активных операций.
Планирование процентной маржи.
Тема 3. Банковский маркетинг в системе управления банковской деятельностью.
Понятие банковского маркетинга и его специфика. Принципы банковского маркетинга. Маркетинговые концепции управления банком. Составные части банковского маркетинга.
Банковские продукты, предлагаемые на рынке, и формирование их цены. Критерии классификации продуктов и услуг. Формы цены на банковские продукты и принципы ее определения. Себестоимость услуг и операций, как основа формирования цены; методы определения себестоимости. Содержание прейскуранта тарифов (цен) на банковские услуги и операции.
Организация сбыта банковских продуктов (услуг).
Тема 4. Управление ресурсами банка.
Состав и качество привлеченных ресурсов банка. Факторы, влияющие на привлечение ресурсов. Депозитная политика коммерческого банка. Методы управления привлеченными ресурсами банка. Показатели оценки стабильности депозитов. Способы ценообразования депозитных инструментов. Инструменты управления привлеченными ресурсами.
Тема 5. Управление ликвидностью банка.
Характеристика системы управления ликвидностью кредитных организаций Банка России: цели, методы оценки и инструменты регулирования. Значение фонда обязательного резервирования и кредитов Банка России для обеспечения ликвидности кредитных организаций.
Содержание современной системы управления ликвидностью кредитных организаций: цели, составляющие элементы банковской политики по управлению ликвидностью, методы управления, инструменты регулирования риска несбалансированной ликвидности.
Аналитическая работа кредитных организаций при использовании коэффициентного метода управления ликвидностью.
Управление ликвидностью кредитных организаций на основе анализа денежных потоков: принципы построения реструктурированного баланса, определение ликвидной позиции банка, оценка и регулирование ликвидности.
Зарубежный опыт управления ликвидностью коммерческого банка.
Тема 6. Управление прибыльностью банка.
Система управления прибыльностью банка. Уровни управления. Управление рентабельностью на уровне банка в целом. Оценка рентабельности подразделений банка: центры прибыльности и центры затрат. Составление бюджета подразделений банка.
Методы анализа и оценки прибыльности отдельных направлений деятельности банка. Себестоимость банковского продукта; основные этапы ее расчета. Цена ресурсов как элемент себестоимости продуктов кредитного характера. Модель определения рентабельности ссудного бизнеса банка и расчетных услуг. Способы оценки рентабельности банковских продуктов. Прибыльность взаимоотношений банка с конкретным клиентом.
Тема 7. Управление кредитными рисками.
Объекты управления в процессе кредитования.
Управление в процессе организации кредитных отношений. Правовая и нормативная основа управления кредитом. Стратегическое планирование и кредитная политика банка. Принципы рационального кредитования как инструмент сокращения кредитного риска. Уровень компетенции при кредитовании. Оценка возможности предоставления кредита с позиции кредитной политики банка и кредитоспособности клиентов. Правило «четырех глаз». Ведение кредитной документации.
Управление ссудными операциями. Объекты наблюдения за условиями кредитного соглашения. Кредитная линия и возможности ее превышения клиентами различного класса кредитоспособности. Факторы, определяющие нарушения возвратности банковских ссуд. Способы предотвращения просроченных платежей. Комплексный анализ кредитного риска и способы его раннего обнаружения при кредитовании юридических и физических лиц.
Методы управления кредитным риском. Управление кредитным портфелем. Система анализа качества кредитного портфеля. Критерии и методы оценки качества ссуд в мировой банковской практике. Особенности анализа кредитного портфеля в российской банковской практике. Планирование кредитного портфеля.
Критерии и методы оценки качества кредитного портфеля: динамика совокупного кредитного риска, система коэффициентов, характеризующих качество кредитного портфеля.
Особенности работы банка с проблемными кредитами. Предупреждение возникновения проблемных кредитов. Реализация стратегии банка в отношении проблемных суд: меры по ликвидации проблемной задолженности; реализация права кредитора на заложенное имущество; передача дела в суд; погашение кредита по решению суда; банкротство клиента и погашение просроченной задолженности.
Тема 8. Управление процентным риском.
Понятие процентного риска коммерческого банка. Система управления процентным риском. Способы оценки процентного риска. Оценка уровня процентной маржи и спрэда. ГЭП - анализ как способ оценки процентного риска. Управление процентным риском на основе ГЭП – метода. Понятие дюрации и ее применение при установлении процентным риском. Оценка риска на основе имитационного моделирования.
Управление процентной маржей: границы и возможности.
Тема 9. Управление валютным риском.
Понятие валютного риска. Причины возникновения валютного риска. Виды валютных рисков и их характеристика. Риск перевода в другую валюту, риск по операциям банка и экономических рисков.
Обзор подходов к хеджированию (защите) от риска. Характеристика методов защиты от риска перевода. Внутренние и внешние методы хеджирования рисков по операциям. Валютные и процентные свопы. Методы страхования экономических валютных рисков. Понятие открытой валютной позиции и способы определения чистой открытой позиции. Анализ риска открытой валютной позиции и его определение. Ограничение риска открытой валютной позиции.
Тема 10. Управление рыночными рисками.
Сущность и виды рыночных рисков. Способы оценки рыночных рисков. Блочный метод оценки рыночного риска и его характеристика. Альтернативные методы оценки рыночных рисков. Требования, предъявляемые к альтернативным методам оценки рыночных рисков. Оценка процентного риска. Финансовые инструменты, подверженные процентному риску, и их характеристика. Расчет процентного риска
Фондовый риск: понятие, характеристика финансовых инструментов, подверженных фондовому риску. Расчет фондового риска.
Валютный риск, сущность валютного риска и способы его расчета.
Расчет совокупного рыночного риска и порядок составления отчета по рыночному риску.
Порядок включения совокупного риска в расчет нормативов достаточности капитала банка.
Тема 11. Оценка деятельности коммерческого банка.
Виды оценок деятельности коммерческого банка и их назначение: оценка достоверности учета и отчетности, оценка имиджа банка, оценка финансовой устойчивости, оценка проблемности.
Использование результатов оценки руководством банка в стратегических и текущих целях.
Понятие рейтинговой системы оценки финансовой устойчивости и ее составляющие элементы. Характеристика системы Camels; критерии и показатели для оценки; методы и анализа и оценки отдельных составляющих и банка в целом; характеристика классификационных групп банков. Принципы построения рейтинговой системы RATE.
Современная практика оценки финансового состояния кредитных организаций Банком России: основные критерии оценки, направления и методы анализа, характеристика классификационных групп. Сравнительная характеристика российской и зарубежной моделей оценки финансовой устойчивости банка. Факторы, определяющие достоверность оценки и эффективность надзорных действий Банка России.
Работа с проблемными банками.
Тема 12. Управление банком в процессе его санации.
Причины и факторы возникновения кризисных явлений в банковской сфере, финансовых затруднений в деятельности отдельных коммерческих банков, их характеристика. Меры по предупреждению несостоятельности (банкротства) банков - правовой аспект. Характеристика мероприятий по выведению банка из кризиса.
Обоснование выбора новой стратегии поведения. Характеристика стратегии изменения и основных методов восстановления финансового положения коммерческого банка. Понятие рекапитализации банка. Характеристика внутренних источников пополнения капитала кредитной организации. Внешние источники рекапитализации, их особенность и границы использования.
Понятие реструктуризации активов и обязательств кредитной организации. Особенности реструктуризации кредитного портфеля.
Понятие реструктуризации кредитной организации. Субъекты и объекты реструктуризации. Особенности реструктуризации кредитных организаций, находящихся под управлением АРКО. Реорганизация на основе слияний и присоединений. Правовые основы реорганизации коммерческих банков.
Содержание, цели и принципы программы реструктуризации. Характеристика основных этапов программы реструктуризации.
УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ «БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ»
Нормативные правовые акты
- Гражданский кодекс РФ.
- Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 27.06.2002 г. № 86-ФЗ.
- Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2.12. 1990 г. №395-1.
- Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.1999г. №40-ФЗ.
- Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003г. №173-ФЗ.
- Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004г. №110-И «Об обязательных нормативах банков» .
- Положение ЦБ РФ от 14.11.2007г. №313-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска».
- Инструкция ЦБ РФ от 26.03.2004г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по ссудам и приравненной к ней задолженности».
- Положение ЦБ РФ от 20.03.2006г. №283-П «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».
- Указание ЦБ РФ от 31.03.2000г. №766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций».
- Инструкция ЦБ РФ от 31.03.1997г. №59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности».
- Положение ЦБ РФ от 16.12.2003 г. №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».
- Инструкция ЦБ РФ от 15.07.2005г. №124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями».
- Положение ЦБ РФ от 4.06.2003г. №230-П «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения».
- Инструкция ЦБ РФ от 11.11.2005г. №126-И «О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций».
- Указания ЦБ РФ от 16.01.2004г. №1379-У “Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов”.
- Указание ЦБ РФ от 5.07.2002г. N1176-У «О бизнес-планах кредитных организаций».
- Письмо ЦБ РФ от 2.11. 2007г. №173-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору».
- Письмо ЦБ РФ «Совершенствование корпоративного управления в кредитных организациях (Базельский комитет по банковскому надзору, сентябрь 1999г.)».
- Письма ЦБ РФ от 10.07.2001г. №87-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору».
- Письмо от 27.07.2000г. ЦБ РФ №139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций».
- Письмо ЦБ РФ от 23.06.2004г. №70-Т «О типичных банковских рисках».
- Письмо ЦБ РФ от 24.05.2005г. №76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях».
- Письмо ЦБ РФ от 2 октября 2007г. №15-1-3-6/3995 «О международных подходах (стандартах) организации управления процентным риском».
Рекомендуемая литература
а) основная
- Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент): Учебник / Под ред. проф. Лаврушина О.И.,— М.: Юристъ, 2002г.
- Ч..Дж. Вулфел. Энциклопедия банковского дела и финансов. Перевод с англ. М.: Федеров, 2000 г.
б) дополнительная
- Батракова Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. – М.: Логос, 2002
- Ларионова И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. – М.: Издательство АО Консалтбанкир, 2003
- Синки Дж.Ф. Управление финансами в коммерческом банке и индустрии финансовых услуг. /Пер. с анг., - М.: Альпина Бизнес Букс, 2007г.
- Хенни Ван Грюнинг Соня Брайович Братанович Анализ банковских рисков. Система корпоративного управления финансовым риском / Пер. с англ.; вступ. сл. д.э.н. К.Р.Тагирбекова. – М.: Издательство «Весь мир», 2003.
- Поморина М.А. Планирование как основа управления деятельностью банка. М., Финансы и статистика, 2002г.
- Куницина Н.Н., Ушвицкий Л.И., Малеева А.В. Бизнес-планирование в коммерческом банке, М., Финансы и статистика, 2002г.