Учебно-методический комплекс Рабочая учебная программа для студентов очной формы обучения специальности 080115. 65 "Таможенное дело"
| Вид материала | Учебно-методический комплекс |
- Учебно-методический комплекс Рабочая учебная программа для студентов очной формы обучения, 315.09kb.
- Рабочая учебная программа для студентов очной формы обучения специальности 080115., 555.44kb.
- Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов очной формы обучения, 553.55kb.
- Учебно-методический комплекс Специальность: 080115 Таможенное дело Москва 2009, 527.32kb.
- Учебно-методический комплекс для специальности 080115 «Таможенное дело» Москва, 2103.51kb.
- Учебно-методический комплекс. Рабочая учебная программа для студентов 3 курса очной, 631.43kb.
- Учебно-методический комплекс. Рабочая учебная программа для студентов 2 курса очной, 1091.49kb.
- Учебно-методический комплекс, рабочая учебная программа для студентов 4 курса одо специальности, 337.23kb.
- Учебно-методический комплекс Рабочая программа для студентов специальности 036401., 613.18kb.
- Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов специальности 036401., 769.55kb.
Происхождение и виды славянских племен. Хозяйственная деятельность восточных славян: присваивающее хозяйство – собирательство, охота; производящее хозяйство – земледелие, скотоводство, рыболовство. Ремесло и торговля. Нарушение норм и расправа.
Военный поход князя Олега на Грецию. Мирный договор 907 г. с Грецией. Особенности экономических отношений. Порядок уплаты Грецией дани.
Договор 912 г. с Византией. Порядок хозяйственных отношений с Византией. Правовые нормы экономических отношений в договоре и ответственность за их нарушение.
Тема 1.2. Экономические правонарушения в России в средние века
“Русская правда”: виды, содержание, хозяйственные нормы, ответственность за нарушения. Псковская ссудная грамота 1467 г.: возникновение, содержание правовые нормы, хозяйственные нарушения. Судебник 1497 г.: источники, цель, виды преступлений, наказания. Судебник 1550 г.: содержание, историческое значение, соотношение с хозяйственной деятельностью. Соборное уложение 1649 г.: причины принятия, систематизация юридических норм, система преступлений и наказаний. Артикул воинский 1715 г.: возникновение и состав, предназначение.
Тема 1.3. Источники права в сфере экономики в России XIX века и начале XX века
Уложение о наказаниях уголовных и исправительных 1845 г.: структура и содержание, соотношение с экономической сферой, преступления против государства, правонарушения в сфере торговли и промышленности, ответственность за банкротство. Устав о наказаниях, налагаемых мировыми судьями, 1864 г. Уголовное уложение 1903 г.
Тема 1.4. Борьба с экономическими правонарушениями в советский период
Особенности эпохи “военного коммунизма” 1918-1920 гг.: огосударствление экономики и продразверстка. Экономические преступления в период НЭПа 1921-1926 гг.: продналог, появление частной собственности, ответственность за преступления. Уголовные кодексы 1922 и 1926 гг. Классификация преступлений, совершаемых в 20-е гг. XX в.: определение преступлений по Н. Н. Полянскому, группы и виды преступлений по А. А. Пионтковскому и А. Н. Трайнину. Особенности экономических отношений и ответственности за экономические преступления в 30-40-хх гг. в СССР. Хозяйственные преступления с послевоенного до переходного периода.
Тема 1.5. Правовые изменения в сфере экономики России в переходный период
Тенденции в экономической политике России во второй половине 80-х начале 90- х гг. Законодательная база экономической деятельности в переходный период. Классификация и динамика экономических преступлений по Уголовному кодексу в переходный период.
Модуль 2. Теневая экономика в современной России
Тема 2.1. Сущность и содержание теневой экономики
Подходы к терминологии явления и к определению понятия и сущности теневой экономики: теоретический, операциональный, экономический, социологический, кибернетический, правовой, междисциплинарный, учетно-статистический, формально-правовой, криминологический, комплексный. Структура теневой экономики: по секторам – производительный, перераспределительный, домашняя экономика, общинная экономика; по видам деятельности – законная, неформальная, неофициальная; по методологии ООН – скрытая, неформальная, нелегальная; по субъектам – криминальные элементы, теневики-хозяйственники, работники. Учет теневой деятельности при определении ВВП. Особенности социальных связей между субъектами теневой экономики.
Тема 2.2. Причины возникновения и масштабы теневой экономики
Соотношение неформального сектора с качеством институциональный среды. Факторы возникновения теневой экономики: экономические – высокие налоги, реструктуризация сфер хозяйственной деятельности, кризис финансовой системы, несовершенство процесса приватизации, деятельность незарегистрированных экономических структур; социальные факторы – низкий уровень жизни населения, высокий уровень безработицы, неравномерное распределение ВВП; правовые факторы – несовершенство законодательства, недостаточная деятельность правоохранительных структур по пресечению незаконной и криминальной экономической деятельности, несовершенство механизма координации по борьбе с экономической преступностью, незащищенность прав собственности, политическая нестабильность; антропологические факторы – связаны с природой человека; социокультурные – культура предпринимательства и этика ведения бизнеса.
Причины роста теневой экономики: структурный и экономический кризис, массовая миграция из других стран, характер государственного вмешательства в экономику, открытие внешних рынков и обострение конкурентной борьбы, эволюция трудовых отношений в сторону неформальности.
Масштабы теневой экономики: сложности оценки, теневая экономика в развитых странах, в странах с переходной и развивающейся экономикой, постсоциолистические страны, размер теневого сектора в России. Изменения в сфере теневой экономики: рост доли населения, втянутого в теневой сектор; срастание рыночной основы у теневой и официальной экономики; рост теневой экономики до масштабов параллельной, симбиоз теневой экономики с теневой деятельность представителей органов власти; утверждение теневой экономики в социальной и духовно-психологической сферах общества. Факторы масштабов и динамики теневой экономики по оценкам западных специалистов.
Последствия неверной оценки масштабов теневой экономики: недооценка скорости экономического развития; неверное определение темпов инфляции; неверное определение денежной массы для экономики; недополучение налогов. Параметры “пульсации” теневой экономики. Формы теневизации экономической деятельности. Изменение границ между сегментами теневой экономики. Отдельные схемы механизмов функционирования теневой экономики.
Тема 2.3. Криминальная составляющая теневой экономики
Концепция криминальной экономики. Структура криминальной экономики по видам общественно опасных деяний; по элементам; по социально-экономическим институтам. Профессиональная преступность: убийства; похищения человека; разбой; вымогательство, сопряженное с насилием. Организованная преступность. Коммерционализация экономической преступности. Социально-экономические последствия-деформации: налоговая сфера, бюджетная сфера, макроэкономическая политика, кредитно-денежная сфера, структура экономики, экономический рост и развитие, инвестиционный процесс, природная среда и т. д. Структура криминального цикла.
Тема 2.4. Способы выявления и измерения теневой экономики
Методы выявления теневой экономики на макроуровне – учетно-статистические методы: 1) метод специфических индикаторов: а) метод расхождений (метод сравнения доходов, измеренных разными способами; метод сравнения доходов и расходов; метод товарных потоков; метод альтернативных оценок макроэкономических показателей), б) итальянский метод – метод по показателю занятости (на основе расхождения между фактическим и официально зарегистрированным уровнем занятости; на основе расхождения между величиной фактически отработанного за неделю рабочего времени и официально зарегистрированного), в) монетарный метод (анализ объема денежных операций; анализ спроса на наличные деньги; эконометрические методы; метод Гутмана; метод Фейга); 2) структурный метод; 3) метод мягкого моделирования; 4) экспертный метод; 5) смешанные методы.
Методы выявления теневой экономики на микроуровне. I. Методы открытой проверки. II. Специальные методы экономико-правового анализа: 1) метод бухгалтерского анализа; 2) метод документального анализа (формальная проверка; нормативная проверка; арифметическая проверка; встречная проверка; взаимный контроль); 3) метод экономического анализа (метод сопряженных сопоставлений – внутренний сопоставительный анализ и проверка оборота; метод специальных расчетных показателей – внешний сравнительный анализ однотипных предприятий; метод стереотипов – метод “красных флажков”, метод расхождений, метод анализа чистой стоимости, методы проверки денежного обращения (метод расчета кассового дефицита и метод расчета денежного оборота), метод расчета покрытия расходов; метод корректирующих показателей).
Тема 2.5. Методы борьбы с теневой экономикой
Подходы к решению проблемы теневой экономики: радикально-либеральный и репрессивный. Меры по борьбе с теневой экономикой на современном этапе.
Контроль над экономической преступность: социально-правовой и уголовно-правовой. Социально-правовой контроль: по субъектам – государственный контроль и контроль негосударственных организаций; по сферам – финансовый, регистрационный, лицензионный, антимонопольный, по защите прав потребителей и др. Финансовый контроль: государственный, муниципальный, внутриведомственный, внутрихозяйственный, независимый. Виды внутреннего контроля и ревизии. Факторы эффективности социально-правового контроля.
Уголовно-правовой контроль над экономической преступностью: понятие, виды, факторы эффективности.
Модуль 3. Борьба с экономическими правонарушениями: организационный аспект
Тема 3.1. Структура и функции правоохранительных органов в сфере борьбы с экономическими правонарушениями
Сущность правоохранительной деятельности. Структура, функции и направления деятельности правоохранительных органов.
Федеральная служба безопасности: место и роль ФСБ в системе органов по обеспечению безопасности государства, общества, личности; структура и функции; правовые основы функционирования; принципы деятельности; обеспечение экономической безопасности.
Система органов министерства внутренних дел: структура и задачи. Милиция как основное структурное подразделение МВД. Криминальная милиция и милиция общественной безопасности в борьбе с экономическими правонарушениями.
Организация деятельности системы таможенных, налоговых, судебных органов и прокуратуры: структура, функции, направления деятельности, борьба с экономическими правонарушениями.
Тема 3.2. Взаимодействие организаций с правоохранительными органами в борьбе с экономическими правонарушениями
Особенности взаимодействия органов уголовной юстиции между собой в рамках сотрудничества по борьбе с экономическими правонарушениями. Взаимодействие с государственными органами (законодательной, исполнительной, судебной власти).
Содействие кредитных организаций деятельности правоохранительных структур в борьбе с экономическими правонарушениями. Надзорные функции центрального банка. Обеспечение информационного взаимодействия.
Совершенствование процессов координации деятельности правоохранительных органов и их взаимоотношений с различными организациями в борьбе с экономической преступностью.
Модуль 4. Экономические преступления
Тема 4.1. Преступления против собственности
Понятие собственности. Уголовная характеристика преступлений против собственности по УК РФ. Квалификационные признаки преступлений по ст. 158-168 УК РФ.
Тема 4.2. Преступления в сфере экономической деятельности
Признаки отнесения преступления к сфере экономики. Уголовная характеристика преступлений в сфере экономической деятельности по УК РФ. Квалификационные признаки преступлений по ст. 169-200 УК РФ.
Тема 4.3. Контрабанда
Сущность и правовой институт контрабанды: квалификационные признаки. Объекты контрабанды: виды, классификация, типология.
Особенности контрабанды оружия, боеприпасов, радиоактивных отходов, озоноразрушающих веществ, взрывчатых веществ, ядохимикатов, психотропных веществ, объектов интеллектуальной собственности, предметов религиозного культа, культурных ценностей.
Незаконный экспорт нефти.
Тема 4.4. Таможенные преступления
Понятие, состав и виды таможенных преступлений по ст. 188-190, 193, 194 УК РФ.
Тема 4.5. Преступления против интересов службы
Сущность процессов лоббирования и превышения должностных полномочий. Коммерческий подкуп и шпионаж. Экономическая разведка. Уголовная характеристика преступлений против интересов службы по УК РФ. Квалификационные признаки преступлений по ст. 201-204 УК РФ.
Модуль 5. Административные правонарушения в экономике
Тема 5.1. Правонарушения в сфере производства: промышленность, строительство, энергетика, транспорт, связь, сельское хозяйство
Сущность, виды, состав и характеристика правонарушений по гл. 9-11, 13 КоАП РФ.
Тема 5.2. Финансовые правонарушения
Сущность, виды, состав и характеристика правонарушений по гл. 15 КоАП РФ.
Тема 5.3. Предпринимательские и таможенные правонарушения
Сущность виды, состав и характеристика правонарушений по гл. 14 и16 КоАП РФ.
Тема 5.4. Правонарушения против собственности
Сущность, виды, состав и характеристика правонарушений по гл. 7 КоАП РФ.
Тема 5.5. Земельные правонарушения
Сущность, виды, состав и характеристика правонарушений по гл. 8 КоАП РФ.
Модуль 6. Борьба с экономическими правонарушениями: методологический аспект
Тема 6.1. Методы борьбы с экономическими преступлениями
Общие и специальные меры профилактики экономической преступности: субъекты, задачи, направления борьбы.
Контроль.
Тема 6.2. Методы выявления административных правонарушений в сфере экономики
Методы административной деятельности правоохранительных органов: по характеру управляющего воздействия: 1) организационные методы (координация, согласование, инструктирование и др.); 2) психологические методы (побуждение, мотивация, авторитет и др.); 3) административные методы; 4) экономические методы.
Административные методы: убеждение, принуждение (административно-предупредительные меры, административно-процессуальное обеспечение, надзор), пресечение (средства), взыскание. Штрафные санкции.
Меры обеспечения производства по делам об административных правонарушениях: доставление нарушителей, задержание, досмотр, изъятие.
Особенности деятельности органов внутренних дел в рыночных условиях.
Тема 6.3. Региональные особенности совершенствования методов борьбы экономическими правонарушениями
Борьба с экономической преступностью в Уральском федеральном округе и в Тюменской области. Концепция минимизации негативного влияния теневого сектора: группы субъектов экономической деятельности, цели, направления. Сценарии реализации концепции.
3.2. Содержание семинарских занятий
Семинарское занятие № 1
Контроль теоретических знаний по темам 1.1. Хозяйственные отношения в Древней Руси и 1.2. Экономические правонарушения в России в средние века. Используется одна из форм контроля: 1) опрос1.
Работа с докладами и комиссионная оценка уровня подготовки докладчика.
Семинарское занятие № 2
Контроль теоретических знаний по темам 1.3. Источники права в сфере экономики в России XIX века и начала XX века и 1.4. Борьба с экономическими правонарушениями. Используется одна из форм контроля: 3) самостоятельная письменная работа.
Работа с докладами и комиссионная оценка уровня подготовки докладчика.
Семинарское занятие № 3
Контроль теоретических знаний по разделу 1. Борьба с экономическими правонарушениями: исторический аспект на основе формы 2) тестирование и темы 2.1. Сущность и содержание теневой экономики на основе формы 1) опрос.
Семинарское занятие № 4
Контроль теоретических знаний по теме 2.2. Причины возникновения и масштабы теневой экономики. Используется одна из форм контроля: 4) работа в группе.
Решение практических задач по темам:
- статистическое обоснование факторов возникновения теневой экономики;
- оценка масштабов теневой экономики в России.
Семинарское занятие № 5
Контроль теоретических знаний по теме 2.3. Криминальная составляющая теневой экономики. Используется одна из форм контроля: 1) опрос.
Работа с докладами и комиссионная оценка уровня подготовки докладчика.
Семинарское занятие № 6
Решение практических задач на тему “Измерение теневой экономики в России” с помощью различных методов.
Семинарское занятие № 7
Контроль теоретических знаний по разделу 2. Теневая экономика в современной России на основе формы 2) тестирование.
Семинарское занятие № 8
Работа с докладами и комиссионная оценка уровня подготовки докладчика.
Семинарское занятие № 9
Контроль теоретических знаний по разделу 3. Борьба с экономическими правонарушениями: организационный аспект на основе формы 2) тестирование.
Семинарское занятие № 10
Контроль теоретических знаний по теме 4.1. Преступления против собственности. Используется одна из форм контроля: 4) работа в группе.
Обсуждение практических ситуаций по конкретным преступлениям.
Семинарское занятие № 11
Контроль теоретических знаний по теме 4.2. Преступления в сфере экономической деятельности. Используется одна из форм контроля: 4) работа в группе.
Обсуждение практических ситуаций по конкретным преступлениям.
Семинарское занятие № 12
Контроль теоретических знаний по теме 4.3. Контрабанда. Используется одна из форм контроля: 4) работа в группе.
Обсуждение практических ситуаций по конкретным преступлениям.
Семинарское занятие № 13
Контроль теоретических знаний по теме 4.4. Таможенные преступления. Используется одна из форм контроля: 4) работа в группе.
Обсуждение практических ситуаций по конкретным преступлениям.
Семинарское занятие № 14
Контроль теоретических знаний по разделу 4. Экономические преступления на основе формы 2) тестирование.
Семинарское занятие № 15
Контроль теоретических знаний по теме 5.1. Правонарушения в сфере производства: промышленность, строительство, энергетика, транспорт, связь, сельское хозяйство. Используется одна из форм контроля: 1) опрос.
Работа с докладами и комиссионная оценка уровня подготовки докладчика.
Семинарское занятие № 16
Контроль теоретических знаний по теме 5.2. Финансовые правонарушения. Используется одна из форм контроля: 1) опрос.
Работа с докладами и комиссионная оценка уровня подготовки докладчика.
Семинарское занятие № 17
Контроль теоретических знаний по разделу 5. Административные правонарушения в экономике на основе формы 2) тестирование.
Семинарское занятие № 18
Контроль теоретических знаний по разделу 6. Борьба с экономическими правонарушениями: методологический аспект на основе формы 2) тестирование.
3.3. Содержание самостоятельной работы
I. Доклады и презентации:
1. Составить хронологическую таблицу развития законодательных документов в сфере хозяйственного права с Древней Руси по настоящее время (предпосылки возникновения; источник; цель; период действия; суть, содержание; экономические преступления; наказание).
2. Провести сравнительный анализ содержания и условий заключения договоров по видам в соответствии с Псковской ссудной грамотой 1497 г. и Гражданским кодексом современной России.
3. Провести сравнительный анализ социальных категорий населения России в древности (средние века) и в современных условиях.
4. Комитет 300: сущность, цели, принципы организации деятельности.
5. Концепция “Золотой миллиард”: место и роль России.
6. План Алена Даллеса: этапы реализации.
7. ВТО и Россия: принципы взаимодействия и экономического сотрудничества.
II. Рефераты:
8. Нормативно-правовые (институциональные) основы предпринимательской деятельности.
9. Организационно-экономическая характеристика предпринимательства.
10. Предпринимательство как духовная и психологическая категория.
11. Государственное вмешательство в предпринимательскую деятельность.
12. Контроль предпринимательской деятельности со стороны государства.
3.4. Темы курсовых работ
1. Предпосылки возникновения хозяйственных правонарушений в древнем мире (до новой эры).
2. Мировой опыт борьбы с нарушениями правовых норм в сфере экономической деятельности (от начала новой эры).
3. Нарушения хозяйственных норм в России с древних времен до 1917 года.
4. Экономические преступления в СССР.
5. Особенности борьбы с нарушениями хозяйственных норм в Европейских странах.
6. Борьба с экономическими правонарушениями в странах Северной и Латинской Америки.
7. Особенности борьбы с нарушениями в сфере экономики в Азиатских и Африканских странах.
8. Международное сотрудничество в сфере борьбы с экономическими преступлениями.
9. Обеспечение правовых гарантий экономической деятельности в России Министерством внутренних дел (МВД).
10. Роль федеральной службы безопасности (ФСБ) в борьбе с экономическими преступлениями.
11. Предотвращение правонарушений в сфере экономики органами внутренних дел (ОВД).
12. Криминальная милиция в борьбе с преступлениями в сфере экономики.
13. Функции милиции общественной безопасности (МОБ) в области предотвращения экономических правонарушений.
14. Организация деятельности Федеральной службы по экономическим и налоговым преступлениям.
15. Особенности деятельности прокуратуры в расследовании экономических правонарушений.
16. Судебная система в борьбе с экономическими правонарушениями.
17. Деятельность таможенных органов по предотвращению правонарушений в сфере экономики.
18. Роль налоговых органов в борьбе с экономическими правонарушениями.
19. Взаимодействие кредитных организаций с ФСБ.
20. Взаимодействие кредитных организаций с органами внутренних дел.
21. Взаимодействие кредитных организаций налоговыми и таможенными органами.
22. Преступления против собственности.
23. Преступления в сфере экономической деятельности.
24. Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности.
25. Регистрация незаконных сделок с землей.
26. Незаконное предпринимательство и лжепредпринимательство.
27. Незаконная банковская деятельность.
28. Легализация (отмывание) денежных средств и приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.
29. Незаконное получение кредита.
30. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.
31. Недопущение, ограничение или устранение конкуренции.
32. Незаконное использование товарного знака.
33. Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм.
34. Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну.
35. Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов.
36. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг.
37. Контрабанда оружия и боеприпасов.
38. Контрабанда психотропных веществ и приспособлений для курения.
39. Контрабанда объектов интеллектуальной собственности.
40. Контрабанда продукции ненормативного содержания.
41. Контрабанда радиоактивных отходов.
42. Контрабанда озоноразрушающих веществ.
43. Контрабанда взрывчатых веществ.
44. Контрабанда ядохимикатов.
45. Контрабанда предметов религиозного культа.
46. Контрабанда культурных ценностей, произведений искусства и предметов старины.
47. Незаконный экспорт нефти и нефтепродуктов.
48. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга.
49. Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица.
50. Преднамеренное и фиктивное банкротство.
51. Преступления в налоговой сфере.
52. Преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях.
53. Злоупотребление полномочиями и лоббирование интересов.
54. Коммерческий подкуп.
55. Характеристика административных правонарушений в сфере экономики.
56. Административные правонарушения в области охраны собственности.
57. Административные правонарушения в области охраны окружающей среды и природопользования.
58. Административные правонарушения в промышленности, строительстве и энергетике.
59. Административные правонарушения в сельском хозяйстве, ветеринарии и мелиорации земель.
60. Административные правонарушения на транспорте.
61. Административные правонарушения в области связи и информации.
62. Административные правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг.
63. Административные правонарушения в области таможенного дела.
64. Налоговые правонарушения.
65. Нарушение налогового законодательства кредитными учреждениями.
66. Налоговый контроль.
67. Правонарушения в области трудового законодательства.
68. Незаконное использование природных ресурсов .
69. Нарушения в области лесного хозяйства и ответственность за их совершение.
70. Особенности правонарушений в сфере использования воздушного пространства Российской Федерации.
71. Уголовная и административная ответственность за правонарушения в области водного хозяйства.
72. Правонарушения в области охраны и использования земель.
73. Правонарушения в сфере транспортного законодательства.
74. Уголовная и административная ответственность за финансовые правонарушения.
75. Экономические преступления в области информационных технологий.
76. Экономическая разведка.
IV. Формы итогового контроля